Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
Agrobanco
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
I Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo
del año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 29 de febrero de 2016 suman 63
entidades.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Al I Trimestre 2016, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/ 1,641.5 MM,
de los cuales, el 99% corresponde a créditos de primer
piso y 1% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo periodo del año anterior, la cartera
de créditos se ha incremento en S/ 265.4 MM
equivalente al 19%.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
7
CMAC
12
Edpymes
12
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
11
Banca Múltiple
17
Al 31 de marzo de 2016, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/ 359,445 MM, pasivos por S/ 325,618 MM
y patrimonio por S/ 33,827 MM.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/ 1, 628.5 MM), se incrementó respecto al I Trimestre
del año anterior en S/ 277.4 MM, estando constituidas en
su mayor parte por los créditos agrícolas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 15%, 13% y 26%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
(En MM de S/.)
Credifinca
Creditierra
Compra de Deuda
Banca Múltiple
325,618
Credito Inclusivo
Crédito Ganadero
Estructura del Balance
359,445
Otros
Agroequipo
Ent. Financieras
Fonafe
29.3
32.9
60.6
44.7
43.0
50.8
49.1
47.3
155.6
51.6
42.8
55.4
50.4
59.3
Crédito Agrícola
52,194
43,440
Activo
Patrimonio
Cartera de Créditos (S/ MM)
Banco de la Nación
Cofide
Fondo Mivivienda
Agrobanco
Total
I Trim estre
2015
9,176
5,919
5,450
1,376
21,921
I Trim estre
2016
11,173
7,136
5,965
1,641
25,916
Dif.
1,998
1,217
515
265
3,995
Var %
22%
21%
9%
19%
18%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/ 400.5 MM, mayor
en 2% respecto al mismo periodo del año anterior.
Colocaciones Hipotecarias (S/ MM)
Bancos
I Trim estre
2015
I Trim estre
2016
Dif.
Var %
BN
144.9
171.6
26.7
18%
FMV
248.2
228.9
-19.4
-7.8%
Total
393.2
400.5
7.4
2%
Operaciones
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 79 oficinas, distribuidas en
Agencias Regionales (27), Oficinas Especiales (28),
Centros Especializados de Atención Remota – CEAR
(22) y Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Agrobanco
1,197.7
1,009.2
8,754
Al mes de marzo 2016, la cartera de créditos de las
empresas financieras de FONAFE ascendieron a
S/ 25,916 MM, incrementándose en un 18% respecto al
mismo periodo del año anterior, destacando la
participación del BN.
Bancos
AL I TRIM
2015
Hechos Relevantes
33,827
Pasivo
AL I TRIM
2016
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En marzo se realizó un convenio con la CAF, la cual
otorga una línea de crédito revolvente no comprometida
por hasta US$ 30 MM.
 Equilibrium decidió mantener la categoría A- al Banco
Agropecuario, así como la clasificación EQL 1-.pe
otorgada al primer programa de instrumentos de corto
plazo.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Rentabilidad patrimonial - ROE (91%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, producto del mayor
gasto de provisiones, como consecuencia del deterioro
de la cartera y las pérdidas en operaciones financieras,
como consecuencia de una apreciación de la moneda
local dada una posición de sobre-compra.
Margen de Ingresos Financieros (91%), debido a los
mayores ingresos financieros por el crecimiento de las
operaciones crediticias y recuperación de la cartera en
alto riesgo; asi como, la menor utilidad en relación a la
esperada, producto del mayor gasto de provisiones y las
pérdidas en operaciones financieras.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al I Trimestre 2015, los activos
(S/ 2,337.6 MM) se incrementaron en 19% debido a la
mayor cartera de créditos, aunado a la mayor liquidez
proveniente del giro del negocio.
Activos
(En MM de S/.)
2,305
1,926
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
4.32
3.52

Solvencia
3.48
4.14

El saldo final de caja (S/ 500.6 MM), se ejecutó en
S/ 38.1 MM por encima de su marco, debido a los
menores desembolsos, retrasos en el programa de
inversiones y mayor saldo de caja del periodo anterior.
Evaluación Presupuestal
44
33
I Trim 15
I Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 1,883 MM) aumentaron en 23%, debido
a los mayores adeudos contraídos para financiar el
crecimiento de la cartera de créditos y el mayor
endeudamiento en dólares por efecto de la depreciación
del tipo de cambio.
El patrimonio (S/ 454.7 MM) se incrementó en 4%,
debido a los mayores resultados acumulados de
ejercicios anteriores y la capitalización de utilidades del
año 2014.
Los ingresos operativos (S/ 50.6 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su marco, debido a los mayores
intereses por créditos directos, ingresos por comisiones,
ingreso por disponible, recuperación de la cartera
castigada y gestión de recuperación del fondo PREDA.
Los egresos operativos (S/ 46.8 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su marco, debido a los menores gastos
financieros por diferencia de tipo de cambio.
Los gastos de capital (S/ 0.6 MM) se ejecutaron en
94% respecto a su marco, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2.1
1,228
1,085
0.8
655
446
0.6
0.57
455
439
I Trim 15
I Trim 16
Presupuestado
I Trim 15
Ejecutado
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/ 62.4 MM) aumentaron
en 17%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos directos.
Los gastos por intereses (S/ 25.7 MM) se
incrementaron en 19%, debido a las obligaciones y
adeudos de corto y largo plazo con instituciones
financieras.
La utilidad del ejercicio (S/ 3.9 MM) disminuyó en 35%,
debido principalmente al mayor gasto de provisiones por
el deterioro de la cartera.
El resultado económico (S/ 3.2 MM) se ejecutó en
S/ 2.8 MM por encima de su marco, debido a los
menores gastos financieros por diferencia de tipo de
cambio y retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 13.5 MM) se
ejecutó en 101% respecto a su marco, debido a los
mayores gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 572, mayor
en 7.1% a lo registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
388
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
62
53
Locadores
135
9
6
4
I Trim 15
Ingresos
Agrobanco
4
Servicios de
Terceros
49
I Trim 16
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
Créditos Fondos Administrados
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016
1,351,084,827
1,633,268,189
1,009,185,087
1,205,637,543
4,425,004
2,474,221
59,276,819
50,197,812
44,660,488
63,773,425
16,292,960
10,890,065
50,754,521
46,568,158
8,314,029
6,134,990
47,348,545
51,047,214
51,568,508
151,790,640
2,158,692
1,329,323
1,185,908
803,108
487,432
278,122
55,426,834
42,343,568
25,000,000
21,750,000
1,376,084,827
1,655,018,189
65,445
75,389
39,389
40,035
1,320
873
658
677
9,559
12,179
20
18
6,245
5,577
14
13
421
515
3,886
11,545
70
56
80
78
2
3
3,781
3,822
7
7.5
0
36,366
49,693
111,762
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
1,628,469,077
1,197,705,221
2,078,538
50,365,283
60,614,989
19,914,464
43,002,632
5,131,639
49,112,584
155,559,245
1,414,988
553,100
177,636
42,838,757
13,000,000
1,641,469,077
73,522
40,556
616
651
11,308
32
4,988
11
525
11,762
56
72
3
2,942
5
37,750
111,277
929,379,861
17,107,582
7,647,236
8,560,700
14,051,311
976,746,690
44,102
49,693
2.29%
41,977,800
71
1,520,480,263
48,283,498
23,934,657
32,394,210
29,925,561
1,655,018,189
98,432
75,315
2.42%
172,657,246
80
1,481,225,278
71,148,506
23,547,446
37,962,352
27,585,495
1,641,469,077
95,043
73,527
2.40%
205,582,975
79
376
8
57
130
175
6
109
49
0
0
10
544
388
8
61
130
179
10
128
56
0
0
20
592
388
8
61
130
179
10
135
49
0
0
12
584
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Límites Regulatorios
Cartera atrasada
Cartera total
Colocaciones de mediano y largo plazo
Participación en el financiamiento del sector agropecuario
Implementaciòn de canales alternativos
Número de clientes atendidos
Implementación de la banca transaccional
Colocaciones en zona de pobreza
Implementación del programa de responsabilidad social
empresarial
Nivel de satisfacción de los clientes de los productos y
servicios
Implementación del código marco del buen gobierno
corporativo
Implementación del sistema de control interno
Implementación de la gestión integral de riesgos
Duración del proceso crediticio
Avance en la ejecución de los planes de inversión
Modelo de desarrollo del talento humano
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
4.4
4.0
8.7
7.9
59.2
59.9
1,710.0
1,840.6
100.0
100.0
2.5
2.1
1,560.0
1,623.1
74.0
79.1
20.0
22.0
100.0
100.0
95,000.0
93,242.0
100.0
100.0
10.0
19.0
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
90.7%
90.6%
98.8%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
98.1%
100.0%
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
84.0
90.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
Porcentaje
Días
Porcentaje
Porcentaje
100.0
100.0
100.0
100.0
10.0
10.0
100.0
100.0
100.0
100.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
99.0%
Inversiones FBK
Soles
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
MOBILIARIO
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016
1,860,000
190,000
275,844
2,140,000
260,000
169,323
1,060,000
80,000
120,717
1,890,000
70,000
0
6,950,000
600,000
565,884
NIVEL
EJECUCIÓN
145%
65%
151%
0%
94%
DIFERENCIA
85,844
-90,677
40,717
-70,000
-34,116
PART %
49%
30%
21%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Agrobanco
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Estado de Resultados Integrales
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
430,416,614
0
0
1,449,308,067
2,061,146
500,597,041
0
0
1,749,223,960
9,826,010
16.3
0.0
0.0
20.7
376.7
5,935,163
7,531,091
26.9
0
0
0
38,401,112
1,926,122,102
0
0
0
12,202,251
0
25,761,053
2,305,141,406
0
0
0.0
0.0
0.0
-32.9
19.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0.0
0
0
0
0
7.9
21.2
-59.7
0.0
-26.6
18.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
395,600,839
30,346,239
4,327,989
0
3,331,909
0
12,355,158
445,962,134
194,731,413
404,585,583
7,855,336
27,802,455
0
0
20,328,915
655,303,702
0
0
-50.8
1,233.2
81.5
0.0
-100.0
0.0
64.5
46.9
0.0
0.0
17,882,976
3,207,521
23,177,379
0
44,267,876
1,970,389,978
0
19,288,083
3,886,023
9,331,625
0
32,505,731
2,337,647,137
0
0
0
0.0
1,085,001,115
0
0
0
1,085,001,115
1,530,963,249
1,227,686,935
0
0
0
1,227,686,935
1,882,990,637
420,843,730
0
2,471,213
0
10,075,874
6,035,912
439,426,729
1,970,389,978
0
429,912,010
0
3,478,807
0
17,325,886
3,939,797
454,656,500
2,337,647,137
0
13.2
0.0
0.0
0.0
13.2
23.0
0.0
2.2
0.0
40.8
0.0
72.0
-34.7
3.5
18.6
0.0
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco
Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ.
del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en
Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes
Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes
Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016
53,239,143
62,388,324
17.2
232,696
541,090
132.5
0
0
0.0
0.0
0
0
0
53,006,447
0
0
0
21,679,611
0
0
0
0
0
61,847,234
0
0
0
25,702,300
0
0
0
0
0
0
3,516,571
1,437,086
5,473,685
7,755,349
10,283,176
0
11,427,521
0
2,406,179
2,349,301
0
0
0
0
0
31,559,532
-5,765,673
25,793,859
2,245,260
0
463,665
0
2,269,378
0
0
36,686,024
-10,740,052
25,945,972
2,712,126
117,600
0.0
0.0
0.0
0.0
16.2
86.3
0.6
20.8
0.0
2,219,189
26,071
1,414,872
0
2,243,953
350,573
1,536,082
0
1,244.7
8.6
0.0
0
0
1,414,872
0
0
1,536,082
26,624,247
27,122,016
-33,355
-1,151,188
0
0
0
0
0
0
0
0
-31,599
-1,756
26,590,892
16,627,692
10,306,889
6,044,556
276,247
-837,126
9,126,074
539,511
0
0
0
0
0
0
0
-1,150,936
-252
25,970,828
19,564,675
10,844,091
8,483,250
237,334
-1,040,074
5,366,079
871,307
19,780
91,788
84,423
282,678
767,104
0
0
0
0
165,045
0
8,586,563
961,926
980,151
18,225
0
0
0
0
0
0
4,494,772
1,274,519
1,429,760
155,241
9,548,489
3,512,577
6,035,912
5,769,291
1,829,494
3,939,797
0.0
0.0
16.7
0.0
0.0
0.0
18.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-59.1
41.7
11.1
0.0
-2.4
0.0
1.1
0.0
0.0
8.6
1.9
3,351.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3,542.3
-85.6
-2.3
17.7
5.2
40.3
-14.1
24.2
-41.2
61.5
0.0
-8.0
171.4
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-47.7
32.5
45.9
751.8
-39.6
-47.9
-34.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Flujo de Caja
Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 EJEC %
262,875,499
256,950,512
97.7
0
0
0.0
40,413,691
49,004,732
121.3
0
0
0.0
1,941,285
1,565,031
80.6
0
0
0.0
220,520,523
206,380,749
93.6
284,206,968
270,974,438
95.3
450,000
376,150
83.6
10,429,218
10,671,953
102.3
7,915,776
7,248,547
91.6
365,001
237,335
65.0
365,001
237,335
65.0
0
0
0.0
1,070,001
1,030,690
96.3
1,545,949
1,536,081
99.4
262,431,023
249,873,682
95.2
-21,331,469
-14,023,926
65.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,737,501
565,884
32.6
1,737,501
565,884
32.6
0
0
0.0
1,737,501
565,884
32.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-23,068,970
-14,589,810
63.2
-43,623,682
-33,032,410
75.7
-9,090,118
-9,260,828
101.9
-9,090,118
-9,260,828
101.9
0
0
0.0
9,090,118
9,260,828
101.9
0
0
0.0
9,090,118
9,260,828
101.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-34,533,564
-23,771,582
68.8
-5,497,901
-7,697,591
140.0
0
0
0.0
5,497,901
7,697,591
140.0
1,324,374
1,323,789
100.0
4,173,527
6,373,802
152.7
-29,035,663
-16,073,991
55.4
67,801,348
117,908,400
173.9
96,837,011
133,982,391
138.4
90,000,000
129,000,000
143.3
6,837,011
4,982,391
72.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-66,692,652
-47,622,220
71.4
529,163,604
548,219,262
103.6
462,470,952
500,597,042
108.2
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Com pra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Im puesto a la Renta
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016 EJEC %
49,546,901
50,569,765
102.1
0
0
0.0
0
0
0.0
48,412,213
49,004,733
101.2
0
0
0.0
1,134,688
1,565,032
137.9
0
0
0.0
48,572,733
46,803,058
96.4
370,002
376,150
101.7
220,002
269,511
122.5
150,000
106,639
71.1
0
0
0.0
10,429,218
10,671,954
102.3
7,821,903
8,042,804
102.8
6,188,115
6,259,798
101.2
396,501
384,204
96.9
1,188,912
1,351,954
113.7
48,375
46,848
96.8
0
0
0.0
0
0
0.0
606,237
594,541
98.1
567,177
613,199
108.1
107,250
102,250
95.3
125,001
145,252
116.2
0
0
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