Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida el 17.06.2002 como empresa
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es financiar la producción en el agro, la
ganadería, la acuicultura, la forestación y las actividades
de transformación y comercialización de los productos
del sector agropecuario.
Su misión es brindar productos y servicios financieros
que promuevan el ahorro rural y acompañen el desarrollo
de la producción, los negocios agrarios y las actividades
complementarias en el entorno rural, enfocados en la
inclusión de la población con menores recursos y
mayores restricciones.
Su visión es ser un banco de desarrollo rural, con
accionariado mixto, innovador y líder en productos y
servicios financieros, sustentados en un alto desempeño
del recurso humano y el uso de tecnología de
vanguardia.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
Agrobanco
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operaciones múltiples (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales de ahorro y crédito
(CMAC), cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) y
entidades para el desarrollo de la pequeña y mediana
empresa (Edpymes) y por entidades financieras de
Fonafe (Banco de la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y
Agrobanco), que al 30 de setiembre de 2015 suman 65
entidades.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Al III Trimestre 2015, la cartera de créditos total (primer y
segundo piso) de Agrobanco ascendió a S/. 1,537.6 MM,
de los cuales, el 98% corresponde a créditos de primer
piso y 2% a créditos de segundo piso. Asimismo,
respecto del mismo periodo del año anterior, la cartera
de créditos se ha incremento en S/. 254.6 MM
equivalente al 20%.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
9
CMAC
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
12
Banca Múltiple
17
Al 30 de setiembre de 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las cuales registran
activos por S/. 338,248 MM, pasivos por S/. 305,795 MM
y patrimonio por S/. 32,452 MM.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 1, 510.6 MM), se incrementó respecto al III Trimestre
del año anterior en S/. 249.6 MM, estando constituidas
en su mayor parte por los créditos agrícolas.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
En tanto, las empresas financieras de FONAFE
presentan activos, pasivos y patrimonio por el
equivalente de 15%, 14% y 25%, respectivamente, de la
Banca Múltiple.
Otros
Credito Inclusivo
Credifinca
Creditierra
Crédito Ganadero
Estructura del Balance
Compra de Deuda
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
338,248
305,795
Agroequipo
Ent. Financieras
Fonafe
32.9
48.1
44.7
36.8
50.8
41.5
AL III TRIM 2015
AL III TRIM 2014
47.3
44.5
51.6
54.1
55.4
40.7
59.3
70.6
1009.2
Crédito Agrícola
621.8
El Plan Operativo
49,612
Activo
41,468
Pasivo
32,452
8,144
Patrimonio
Al mes de setiembre de 2015, la cartera de créditos de
las empresas financieras de FONAFE ascendieron a
S/. 23,800 MM, incrementándose en un 14% respecto al
mismo periodo del año anterior, destacando la
participación del BN.
Cartera de Créditos (S/. MM)
Bancos
III Trim estre 2014 III Trim estre 2015
Banco de la Nación
9,104
9,898
Cofide
5,430
6,638
Fondo Mivivienda
5,097
5,727
Agrobanco
1,283
1,538
Total
20,913
23,800
Var %
Hechos Relevantes
Colocaciones Hipotecarias (S/. MM)
Bancos
FMV
Total
R 2014
R 2015
Dif.
Var %
1,060,557
1,344,591
284,034
27%
905,087
737,529
-167,558
-19%
1,965,644
2,082,119
116,475
6%
Operaciones
El mercado de atención de Agrobanco está constituido
por todo el territorio nacional, el mismo que es atendido a
través de una red de 79 oficinas, distribuidas en
Agencias Regionales (27), Oficinas Regionales (27),
Centros Especializados de Atención Remota – CEAR
(23) y Servicios de Orientación Remota – SOAR (2).
Agrobanco
Rentabilidad patrimonial - ROE (65%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, producto de las
mayores obligaciones contraídas con instituciones
financieras, aunado a la recuperación tardía de la cartera
de créditos directos.
Margen de Ingresos Financieros (70%), debido al
desfase de los ingresos por cartera de créditos.
9%
22%
12%
20%
14%
En cuanto a los créditos hipotecarios brindados por las
empresas financieras de FONAFE (Banco de la Nación y
Fondo Mivivienda), ascendieron a S/. 2.1 MM, mayor en
6% respecto al mismo periodo del año anterior.
BN
El plan operativo al III Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En Setiembre el presidente de Agrobanco, Enrique Díaz
Ortega, detalló que se viene adoptando medidas para
atenuar los impactos a los créditos de sus clientes
ubicados en zonas vulnerables ante el fenómeno de El
Niño.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 2,215.0 MM) se incrementaron en 15% debido a la
mayor cartera de créditos, aunado a las cuentas por
cobrar en transición a clientes finales.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
intereses por créditos directos y menor adquisición de
equipos diversos vinculados al giro del negocio.
Activos
(En MM de S/.)
2,161
1,894
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 135.2 MM) se ejecutaron
en 99% respecto a su marco, debido a los mayores
intereses por créditos directos y a los nuevos
desembolsos de créditos.
54
37
III Trim 14
III Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,766.5 MM) aumentaron en 18%,
debido a los mayores adeudos para financiar el
crecimiento de la cartera de créditos.
El patrimonio (S/. 448.5 MM) se incrementó en 3%,
debido a la mayor capitalización de utilidades del
ejercicio 2014.
Los egresos operativos (S/. 128.6 MM) se ejecutaron
en 98% respecto a su marco, debido al menor uso de
servicios de transporte por parte de las oficinas
transaccionales, aunado a la menor contratación de
locadores de servicio.
Los gastos de capital (S/. 3.5 MM) se ejecutaron en
57% respecto a su marco, debido a la menor adquisición
de equipos de cómputo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Gastos de Capital
1,184
(En MM de S/.)
1,034
10.6
9.0
583
463
6.2
448
434
3.5
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
Los ingresos por intereses (S/. 165.5 MM) aumentaron
en 23%, debido al crecimiento de los intereses por
créditos directos.
Los gastos por intereses (S/. 68.0 MM) se
incrementaron en 35%, debido a las obligaciones y
adeudas contraídas con el BCRP y con instituciones
financieras a nivel internacional.
La utilidad del ejercicio (S/. 15.1 MM) aumentó en 47%
debido a los ingresos obtenidos por fideicomiso y al
crecimiento de los intereses por créditos directos.
Utilidad Neta
Ejecutado
El resultado económico (S/. 3.1 MM) se ejecutó en
S/. 3.8 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y retraso en la adquisición de
equipos de cómputo.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 39.1 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 1.3 MM por debajo
de su marco, debido al menor gasto de personal,
menores gastos en servicios de vigilancia para aquellas
agencias que tienen ventanilla propia y menor
contratación de locadores de servicio.
La población laboral de la empresa alcanzó a 562, menor
en 11.9% registrado el III Trimestre del año anterior.
(En MM de S/.)
166
Población Laboral
135
Planilla
377
11
22
10
III Trim 14
Ingresos
15
III Trim 15
Ganancia Operativa
Locadores
138
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
4.09
3.71

Solvencia
3.45
3.94

Servicios de
Terceros
47
El saldo final de caja (S/. 502.1 MM), se ejecutó en
106% respecto a su marco, debido al crecimiento de los
Agrobanco
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Crédito Agrícola
Rapiequipo
Agroequipo
Credito Inclusivo
Forestal
Credifinca
AgroMaquinaria Municipal
Creditierra
Crédito Ganadero
Credito Acuicola
Diversificación de Cultivos
Agroinsumos
Compra de Deuda
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE OFICINAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
1,261,043,569
1,483,988,437
892,989,084
1,012,000,953
5,005,632
6,972,122
70,805,052
89,744,726
39,816,117
52,020,956
23,339,720
30,405,930
51,475,470
61,879,766
9,617,448
13,926,916
48,402,675
62,567,291
50,276,558
72,727,407
3,450,989
4,694,227
1,344,455
1,711,128
3,068,502
3,645,979
61,451,867
69,091,036
21,991,587
19,000,000
1,283,035,156
1,502,988,437
59,024
104,445
31,839
67,977
1,403
1,595
679
736
9,438
15,470
28
44
6,181
7,296
16
22
387
440
3,916
6,575
101
137
80
81
5
6
4,951
3,936
8
5
59,032
104,450
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
1,510,622,803
1,083,930,089
3,232,201
53,803,825
51,857,023
14,737,995
43,838,373
6,687,387
50,568,023
146,214,057
1,325,936
1,055,745
459,832
52,912,317
27,000,000
1,537,622,803
99,648
65,223
992
654
11,084
19
5,006
12
487
11,284
39
80
209
4,559
10
99,658
1,212,261,724
27,509,324
10,723,876
15,686,151
16,854,080
1,283,035,156
52,504
59,032
1.84%
66,771,528
76
1,415,186,388
37,072,771
13,853,019
20,691,127
16,185,132
1,502,988,437
88,214
98,799
2.23%
40,731,951
80
1,410,826,888
55,959,092
15,415,201
27,092,864
28,328,758
1,537,622,803
61,799
67,770
2.37%
65,298,654
79
368
7
50
131
176
4
217
53
53
0
0
6
644
388
8
61
130
179
10
150
56
56
0
0
16
610
377
8
58
130
176
5
138
47
47
0
0
15
577
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad patrimonial - ROE
Margen de ingresos financieros
Eficiencia operativa
Líneas de financiamiento
Cartera atrasada
Cartera total
Número de clientes atendidos
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Millones de soles
Porcentaje
Millones de soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
AL III TRIM 2015
5.4
3.5
13.0
9.1
47.6
57.5
1,757.0
1,704.0
2.38
2.37
1,612.0
1,538.0
105,000.0
89,708.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
64.9%
70.2%
100.0%
97.0%
99.6%
95.4%
85.4%
87.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
INSTALACIONES EN PROPIEDADES ALQUILADAS
INTANGIBLES
VEHICULOS
MOBILIARIO
OTROS
TOTAL
Agrobanco
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
1,570,000
1,177,497
1,017,849
3,430,000
2,572,497
935,243
719,200
539,397
673,670
780,000
585,000
664,852
1,720,000
1,290,006
247,968
8,219,200
6,164,397
3,539,582
NIVEL
EJECUCIÓN
86%
36%
125%
114%
19%
57%
DIFERENCIA
-159,648
-1,637,254
134,273
79,852
-1,042,038
-2,624,815
PART %
29%
26%
19%
19%
7%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Agrobanco
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
530,519,220
0
0
1,327,057,577
3,347,783
502,072,856
0
0
1,619,130,129
2,459,957
-5.4
0.0
0.0
22.0
-26.5
2,058,650
7,859,619
281.8
0
0
0
31,252,029
1,894,235,259
0
0
0
0
0
29,825,491
2,161,348,052
0
0
0.0
0.0
0.0
-4.6
14.1
0
0
0.0
0
0
0.0
17,674,172
3,164,753
15,695,009
0
36,533,934
1,930,769,193
0
18,274,302
3,731,236
31,662,867
0
53,668,405
2,215,016,457
0
VAR %
0.0
0
0
0
0
3.4
17.9
101.7
0.0
46.9
14.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
430,340,452
24,288,221
2,643,893
0
2,483,624
0
2,961,967
462,718,157
492,641,411
34,585,222
5,299,995
26,877,889
8,523,663
0
14,609,153
582,537,333
0
0
14.5
42.4
100.5
0.0
243.2
0.0
393.2
25.9
0.0
0.0
0
0
0.0
1,034,489,297
0
0
0
1,034,489,297
1,497,207,454
1,184,011,440
0
0
0
1,184,011,440
1,766,548,773
420,843,730
0
2,471,213
0
0
10,246,796
433,561,739
1,930,769,193
429,912,010
0
3,478,807
0
0
15,076,867
448,467,684
2,215,016,457
14.5
0.0
0.0
0.0
14.5
18.0
0.0
2.2
0.0
40.8
0.0
0.0
47.1
3.4
14.7
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis.
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco
Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema
Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con
Instituc.Financ. del Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del
Comisiones y Otros Cargos por
Obligaciones Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en
Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones
de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de
Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES
FINANCIERAS (ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por
Cobrar
Provisiones para Bienes
Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes
Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
134,918,005
165,533,682
22.7
2,042,243
1,056,366
-48.3
0
0
0.0
0.0
0
4,205
0
132,871,557
0
0
0
50,364,657
0
0
0
0
0
164,477,316
0
0
0
68,036,865
0
0
0
0
0
0
4,774,621
10,784,703
20,978,986
18,648,263
20,068,041
0
31,500,242
0
4,540,314
6,935,298
0
0
2,695
0
0
84,553,348
-22,404,509
62,148,839
4,185,175
25,282
168,359
0
0
0
0
97,496,817
-17,650,801
79,846,016
7,791,146
0
0.0
-100.0
0.0
0.0
15.3
-21.2
28.5
86.2
-100.0
4,154,886
5,007
3,253,500
0
7,591,985
199,161
5,105,972
0
3,877.7
56.9
0.0
0
0
3,253,500
0
0
5,105,972
63,080,514
82,531,190
197,101
-322,556
0
0
0
0
0
0
0
0
199,886
-2,785
63,277,615
50,882,909
27,506,942
22,723,444
652,523
-1,926,647
10,468,059
-221,890
754
0
0
0
0
0
0
-315,332
-7,224
82,208,634
55,483,686
31,678,455
22,882,635
922,596
-2,639,859
24,085,089
1,825,994
0
211,117
299,063
-800,765
1,256,787
0
0
0
0
367,004
0
10,689,949
8,365,777
8,919,505
553,728
0
0
0
0
270,144
0
22,259,095
973,343
3,719,296
2,745,953
19,055,726
8,808,930
10,246,796
23,232,438
8,155,571
15,076,867
-100.0
0.0
23.8
0.0
0.0
0.0
35.1
0.0
0.0
0.0
0.0
125.9
-11.1
57.0
0.0
52.7
0.0
82.7
0.0
0.0
56.9
30.8
-263.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-257.8
159.4
29.9
9.0
15.2
0.7
41.4
37.0
130.1
-922.9
-100.0
41.7
-256.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-26.4
0.0
108.2
-88.4
-58.3
395.9
21.9
-7.4
47.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Agrobanco
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
622,913,139
714,639,276
114.7
0
0
0.0
132,017,005
133,358,406
101.0
0
0
0.0
4,134,162
1,890,803
45.7
0
0
0.0
486,761,972
579,390,067
119.0
861,040,381
812,927,171
94.4
1,500,003
1,175,632
78.4
30,170,943
31,024,595
102.8
21,697,263
18,940,010
87.3
768,753
922,597
120.0
768,753
922,597
120.0
0
0
0.0
3,142,503
3,420,851
108.9
3,883,257
5,105,971
131.5
799,877,659
752,337,515
94.1
-238,127,242
-98,287,895
41.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,164,397
3,539,583
57.4
6,164,397
3,539,583
57.4
0
0
0.0
6,164,397
3,539,583
57.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-244,291,639
-101,827,478
41.7
282,856,032
134,795,770
47.7
-25,627,305
-12,878,655
50.3
-25,627,305
-12,878,655
50.3
0
15,000,000
0.0
25,627,305
27,878,655
108.8
0
0
0.0
25,627,305
27,878,655
108.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
308,483,337
147,674,425
47.9
-14,580,854
11,044,390
-75.7
0
25,512,000
0.0
14,580,854
14,467,610
99.2
6,363,622
6,190,218
97.3
8,217,232
8,277,392
100.7
323,064,191
136,630,035
42.3
405,896,586
338,452,765
83.4
82,832,395
201,822,730
243.7
69,417,103
197,059,103
283.9
13,415,292
4,763,627
35.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
38,564,393
32,968,292
85.5
435,740,474
469,104,565
107.7
474,304,867
502,072,857
105.9
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Com pra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Im puesto a la Renta
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
136,151,167
135,249,216
99.3
0
0
0.0
0
0
0.0
132,017,005
133,358,413
101.0
0
0
0.0
4,134,162
1,890,803
45.7
0
0
0.0
130,739,409
128,633,753
98.4
1,500,003
1,175,632
78.4
900,000
704,183
78.2
600,003
471,449
78.6
0
0
0.0
30,170,943
31,024,595
102.8
22,507,929
23,073,657
102.5
18,196,650
18,592,774
102.2
1,120,059
1,086,420
97.0
3,055,410
3,261,614
106.7
135,810
132,849
97.8
0
0
0.0
0
0
0.0
1,769,724
1,755,903
99.2
1,671,786
1,685,305
100.8
150,354
233,002
155.0
450,000
286,891
63.8
0
0
0.0
3,621,150
3,989,837
110.2
0
0
0.0
879,750
1,030,889
117.2
896,400
947,433
105.7
0
0
0.0
74,997
171,135
228.2
0
0
0.0
135,000
178,174
132.0
0
0
0.0
1,500,003
1,533,003
102.2
135,000
129,203
95.7
21,697,263
18,940,010
87.3
3,493,467
2,242,815
64.2
3,104,838
3,488,772
112.4
6,892,497
5,207,985
75.6
614,997
522,076
84.9
675,000
817,129
121.1
577,503
563,332
97.5
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