Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado, constituida
en el 2001 mediante Ley N° 27603.
El 21 de julio de 2007 se publicó la Ley N° 29064,
llamada de Relanzamiento del Banco AgropecuarioAgrobanco, mediante la cual se excluyó a Agrobanco del
ámbito de FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la
disposición de que su presupuesto sea aprobado por
FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las
empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de
las acciones del Banco Agropecuario deberán ser
trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del
8 de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de Agrobanco a favor
de FONAFE.
El 09 de diciembre del 2010 se publicó la Ley de
Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011
(Ley N° 29626), mediante la cual se dispone la
transferencia de la titularidad de las acciones de
Agrobanco a favor de FONAFE.
Su objeto es otorgar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a las actividades agrícolas,
ganaderas, forestales, a la agroindustria, acuicultura y a
las actividades de transformación y comercialización de
los productos que de estas provienen.
Su misión es desarrollar operaciones que promuevan el
incremento de la productividad, capitalización y
generación del desarrollo, progreso y calidad de vida de
los productores agropecuarios y que generen
sostenibilidad económica al banco.
Su visión es ser el banco líder del desarrollo
agropecuario. Innovador, con servicio oportuno,
asesoría, asistencia técnica para el productor agrario,
con rentabilidad justa y responsabilidad social.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superiores en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo
WTI alcanzó los US$ 95.048 por barril, aumentado en
19.7% respecto al año 2010 (US$ 79.388 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del 2011
están compuestas por 62 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
10
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
10
Al cierre del 2011, la banca múltiple está conformada por
15 empresas, las que registran activos por
S/. 193,056 MM, pasivos por S/. 173,588 MM y
patrimonio por S/. 19,468 MM, que respecto al año
anterior estos se incrementaron en 7%, 7% y 14%
respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
Bancos Estatales
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
Agrobanco
193,056
31,583
Activo
173,588
24,291
Pasivo
19,468
7,292
Patrimonio
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Operaciones
Al cierre del 2011, la cartera de créditos total ascendió a
S/. 275.9 MM, de los cuales, el 89% corresponde a
créditos de primer piso y el 11% a créditos de segundo
piso. Asimismo, respecto al año anterior, la cartera de
créditos se ha reducido en S/. 9.8 MM.
Distribución de los Créditos Directos
2011
(En MM de S/.)
PFE
Individual
Comercial
Evaluación Financiera
2010
0,2
Consumo
 Con fecha 29.12.11, el MEF remite a Agrobanco la
adenda al Convenio de Comisión de Confianza que da
operatividad a la Ley N° 29779 (27.07.2011) “Ley que
otorga plazo excepcional a los deudores comprendidos
en la Ley PREDA”, en la que incluye que se podrá
comprar, entre otras, deudas castigadas. En ese
sentido, Agrobanco procedió a vender deuda castigada
al Fondo PREDA por S/. 3.03 MM.
Respecto año 2010, los activos (S/. 321.4 MM)
disminuyeron en 4% respecto del año anterior, debido
principalmente a la disminución anual de la cartera en S/.
9.8 MM financiada principalmente con recursos externos.
0,3
13,0
14,2
14,8
25,9
218,9
Activos
Cadenas
Productivas
(En MM de S/.)
320
309
222,0
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 246.9 MM), disminuyó con respecto al año anterior
en S/. 15.5 MM, estando constituidas en su mayor parte
por los créditos otorgados a las cadenas productivas.
15
2010
Corriente
Distribución de la Cartera de Créditos
(En MM de S/.)
92%
12
2011
No Corriente
89%
262
Los pasivos (S/. 41.4 MM) disminuyeron en 33% con
respecto al 2010, como consecuencia de la cancelación
de un adeudo con COFIDE por S/. 20 MM.
247
Primer Piso
2010
8%
11%
23
29
Segundo Piso
2011
El patrimonio (S/. 280.0 MM) aumentó en 3% como
consecuencia de la acumulación de resultados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El Plan Operativo
El plan operativo al cierre del 2011, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
98%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Rentabilidad patrimonial – ROE (84% ), el ROE fue
3.2%, por la disminución en la meta de colocaciones de
primer piso (S/. 31 MM), incluido en la segunda
modificación presupuestal.
Rentabilidad operativa - ROA (84% ), la rentabilidad
sobre los activos fue 2.6% , como resultado de menores
Ingresos Financieros, mayores Gastos de Provisiones,
así como mayores gastos de personal.
Hechos Relevantes
 Con fecha 09.12.11, se publica la Ley N° 29812 -Ley
de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal
2012, en la cual en su Octogésima Cuarta Disposición
Complementaria Final se autoriza a Agrobanco para
que, con la sola aprobación de su Directorio, capte
recursos financieros, líneas de crédito del exterior,
fondos no reembolsables, tecnología crediticia o de
crédito, u otra fuente de recursos para cubrir
necesidades de crédito del sector agrario.
Agrobanco
280
273
48
14
27
2010
P. Corriente
15
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 46.3 MM) se
incrementaron en 25% respecto del 2010, principalmente
por el crecimiento de los intereses por créditos
(S/. 7.8 MM), lo cual compensó la disminución de los
ingresos financieros por comisiones de desembolsos
(S/. 0.6 MM), explicado por la suspensión del cobro de
estos a partir del mes de abril de 2010.
Los gastos financieros (S/. 2.7 MM) aumentaron en
24% con respecto al mismo periodo del 2010, producto
del aumento del saldo promedio anual de los adeudos de
S/. 23.4 MM a S/. 35.6 MM, los gastos por servicios
financieros muestran un crecimiento de 13% debido al
incremento del tarifario del Banco de la Nación, así como
por el aumento en el número de operaciones de créditos
de Primer Piso.
La utilidad neta (S/. 8.7 MM) aumentó en 170%
respecto al 2010, principalmente por el crecimiento de
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
los intereses por créditos (S/. 7.8 MM), explicado por el
crecimiento del saldo promedio anual de la cartera de
Primer Piso (2010: S/. 193 MM, 2011:S/. 236 MM).
En comparación al IV trimestre del 2011 no se
presentaron diferencias significativas.
Los gastos de capital (S/. 0.8 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 85% debido principalmente a la demora
presentada en los procesos de adquisición de licencias y
de aplicaciones para el desarrollo de sistemas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
46,3
37,0
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4,4
7,5
3,2
2010
Ingresos
8,7
2011
Utilidad Operativa
2,1
Utilidad Neta
1,3
1,0
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
Presupuestado
2010
2011
Var.
Liquidez
6.705
11.596

Solvencia
0.226
0.148

El saldo final de caja (S/. 31.5 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 82% por las mayores colocaciones en
S/. 5.8 MM.
Evaluación Presupuestaria
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 22.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 105% como resultado de mayores ingresos
extraordinarios y la menor ejecución de gasto de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 19.7 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 97% debido a la menor
ejecución en servicio de vigilancia, servicio de
mensajería y honorarios profesionales.
Los ingresos operativos (S/. 54.4 MM) fueron
superiores en 2% respecto a su marco, debido
principalmente a las mayores tasas de interés y por la
venta de la cartera castiga (PREDA).
Población Laboral
Planilla
213
En relación al año 2010 se incrementaron en 26%,
debido al aumento de las colocaciones y la aplicación de
una mayor tasa de interés promedio para la colocación
de créditos.
En relación al IV trimestre 2011, se incrementaron en
0.2%, debido a la diferencia en los Ingresos Financieros,
que se registró en el mes de noviembre de 2011, en un
importe menor al monto correspondiente.
0,8
Locadores
23
Servicios de
Terceros
32
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 39% respecto al año anterior, debido a la
recategorización de plazas CAP.
Planilla
(En número)
Los egresos operativos (S/. 31.1 MM) fueron superiores
en 1% respecto a su marco, como consecuencia del
mayor gasto en Insumos y Suministros, Combustibles y
Lubricantes (122% de ejecución), por la intensificación
de la campaña grande. Así como por las provisiones
para litigios por demandas laborales.
En relación al año 2010, disminuyeron en 2%, debido
principalmente a menores gastos en bonificaciones,
capacitaciones, así como por menores pagos de
indemnización por cese de relaciones laborales.
Agrobanco
213
145
154
163
153
2007
2008
2009
2010
2011
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE CEAR´S
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
262,385,837
333,102
163,150,906
34,667,243
30,778,509
14,169,085
19,286,992
23,251,873
285,637,710
13,748,353
(12,355,199)
287,030,865
26,905
47
21,197
1,011
162
91
4,397
7
26,912
MARCO
2011
244,076,139
266,109
142,576,782
36,724,585
31,111,335
13,530,936
19,866,392
26,000,000
270,076,139
16,049,024
(18,281,334)
267,843,829
26,203
42
17,741
1,300
168
66
6,886
4
26,207
EJECUCION
2011
246,877,604
222,539
141,789,251
44,815,071
30,327,055
12,938,796
16,784,891
29,000,000
275,877,604
15,466,939
(18,385,027)
272,959,516
21,662
35
16,515
1,488
239
57
3,328
6
21,668
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
267,138,963
6,443,782
1,911,485
4,264,809
5,878,671
285,637,710
25,977
26,912
2.79%
35,364,818
60
240,619,271
7,583,624
5,645,771
4,844,073
11,383,400
270,076,139
26,203
26,207
4.6%
22,243,457
51
254,990,731
5,193,854
2,520,534
3,370,873
9,801,611
275,877,604
21,225
21,668
4.1%
13,324,447
51
153
3
27
92
17
14
48
29
0
38
268
216
7
26
80
85
18
32
33
0
68
349
213
7
30
64
95
17
23
32
0
40
308
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Rentabilidad Operativa - ROA
Ingresos financieros y no financieros
Proporción de cartera neta respecto a los activos
Morosidad Contable
Morosidad de la campaña del año
Estados Financieros con opinion favorable
Nivel de apalancamiento
Colocaciones de primer piso
Colocaciones de segundo piso
Clientes atendidos
Colocaciones en sierra y selva
Participación en las colocaciones agropecuarias de las microfinancieras
Lugar de Agrobanco en las colocaciones agropecuarias de las
microfinancieras
Aprobación del Test de comprensión de la capacitación y asistencia tecnica de
los productores asistentes a las actividades de capacitación
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia de FONAFE
Percepción positiva por parte de los clintes sobre la información que se les
brinda sobre los productos financieros , requisitos y costos / Total de clientes
entrevistados
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo
Inplementación del Sistema de control Interno - COSO
Eficiencia Operativa
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de desembolsos
aprobados
Eficiencia Administrativa
Avances de ejecución de proyectos de automatización
Evaluación de Desempeño
Indice de satisfacción del personal
Agrobanco
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Millones de Nuevos
Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número de Veces
Millones de Nuevos
Soles
Millones de Nuevos
Soles
Número
Porcentaje
MARCO
2011
3.80
3.10
EJECUCIÓN
2011
3.20
2.60
NIVEL DE
DESVIACIÓN
CUMPLIMIENTO
84%
15.79%
84%
16.13%
54.80
52.10
95%
4.93%
82.60
4.60
1.30
1.00
1.20
80.10
4.06
0.30
1.00
1.10
97%
100%
100%
100%
96%
3.03%
0.00%
0.00%
0.00%
4.00%
244.30
246.90
100%
0.00%
27.00
29.00
100%
0.00%
26,207.00
80.00
31,560.00
75.00
100%
94%
0.00%
6.25%
Porcentaje
16.00
17.00
100%
0.00%
Puesto
1.00
1.00
100%
0.00%
Porcentaje
50.00
92.00
100%
0.00%
Porcentaje
100.00
97.00
97%
3.00%
Porcentaje
60.00
85.00
100%
0.00%
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
97.00
100.00
100.00
53.90
96.00
100.00
100.00
52.00
99%
100%
100%
100%
1.03%
0.00%
0.00%
0.00%
90.00
92.60
100%
0.00%
760.00
409.00
100.00
100.00
50.00
70.00
60.00
69.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
100%
100%
100%
100%
98%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Porcentaje
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
Ejecución
RUBRO
2010
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
26,140,153
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
Cartera de Créditos (Neto)
287,030,865
Cuentas por Cobrar (Neto)
234,262
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
75,489
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
6,067,497
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
319,548,266
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Inversiones Permanentes (Neto)
0
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
2,498,533
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
12,309,709
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
532,708
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
15,340,950
TOTAL DEL ACTIVO
334,889,216
CUENTAS DE ORDEN
1,311,608,518
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
2,071,662
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
26,668,205
Cuentas por Pagar
12,219,018
Provisiones
3,295,867
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
3,401,609
TOTAL PASIVO CORRIENTE
47,656,361
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
14,102,227
Provisiones
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Pasivos
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
14,102,227
TOTAL DEL PASIVO
61,758,588
PATRIMONIO
Capital Social
238,602,970
Capital Adicional
60,490,000
Reservas
0
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
-29,191,076
Resultado Neto del Ejercicio
3,228,734
TOTAL DEL PATRIMONIO
273,130,628
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
334,889,216
CUENTAS DE ORDEN
1,311,608,518
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Marco
Ejecución
2011
2011
38,677,467
0
0
267,843,829
244,098
80,184
0
3,994,431
310,840,009
32,498,458
0
0
272,959,516
406,614
65,381
0
3,140,071
309,070,040
0
0
0
2,459,196
10,472,439
570,636
13,502,271
324,342,280
0
0
0
0
1,883,654
9,652,283
782,679
12,318,616
321,388,656
1,420,667,506
3,112,698
0
0
5,594,310
12,554,142
4,608,335
0
0
3,578,857
29,448,342
3,435,679
0
0
4,743,911
15,608,761
2,497,728
0
0
366,853
26,652,932
0
0
13,213,791
0
0
0
13,213,791
42,662,133
0
0
14,712,873
0
0
0
14,712,873
41,365,805
238,602,970
60,490,000
0
0
-27,799,612
10,386,790
281,680,148
324,342,281
0
238,602,970
60,490,000
0
0
-27,799,612
8,729,493
280,022,851
321,388,656
1,420,667,506
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
Ejecución
RUBRO
2010
INGRESOS FINANCIEROS
37,032,678
Intereses por Disponibles
667,263
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
9,645
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
36,355,731
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
Otras Comisiones
0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
Reajuste por Indexación
0
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
Compra - Venta de Valores
0
Otros Ingresos Financieros
39
GASTOS FINANCIEROS
2,207,120
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
1,774,945
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
395,358
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
35,661
Reajuste por Indexación
0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
Otros Gastos Financieros
1,156
MARGEN FINANCIERO BRUTO
34,825,558
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
5,210,687
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
-351,752
MARGEN FINANCIERO NETO
29,966,623
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
4,507,371
Ingresos por Operaciones Contingentes
0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
4,507,371
Ingresos Diversos
0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,673,714
Gastos por Operaciones Contingentes
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
Gastos Diversos
1,673,714
MARGEN OPERACIONAL
32,800,280
GASTOS DE ADMINISTRACION
27,530,119
Gasto de Personal y Directorio
17,993,773
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
9,284,221
Impuestos y Contribuciones
252,125
MARGEN OPERACIONAL NETO
5,270,161
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
887,428
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
31,245
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
22,756
Provisiones para Contingencias y Otras
0
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
722,828
Amortización de Gastos.
110,599
RESULTADO DE OPERACIÓN
4,382,733
OTROS INGRESOS Y GASTOS
865,020
Ingresos Extraordinarios
0
Ingresos de Ejercicios Anteriores
474,202
Gastos Extraordinarios
0
Gastos de Ejercicios Anteriores
711,763
Otros Ingresos y Egresos
1,102,581
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA5,247,753
RENTA
Distribución legal de la Renta
0
Impuesto a la Renta
2,019,019
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
3,228,734
Depreciacion
722,828
Amortización
110,599
Agrobanco
Marco
2011
49,074,647
2,276,548
0
0
0
46,798,081
0
0
0
0
0
0
0
11
7
2,830,041
0
0
0
0
2,637,916
0
0
0
0
97,367
0
92,276
0
0
0
0
2,482
46,244,606
0
0
12,687,156
-3,717,016
37,274,466
5,662,072
0
5,655,211
6,861
1,781,744
0
0
1,781,744
41,154,794
26,018,696
16,049,470
9,609,372
359,854
15,136,098
1,171,749
92,869
22,450
0
875,942
180,488
13,964,349
83,537
0
659,944
0
619,561
43,154
14,047,886
233,493
3,427,603
10,386,790
875,942
180,488
Ejecución
2011
46,340,761
2,170,917
0
0
0
44,169,819
0
0
0
0
0
0
0
0
25
2,736,472
0
0
0
0
2,422,526
0
0
0
0
179,138
0
128,997
0
0
0
0
5,811
43,604,289
0
0
16,253,811
-3,717,016
31,067,494
5,768,367
0
5,761,506
6,861
1,891,197
0
0
1,891,197
34,944,664
26,224,271
16,323,359
9,619,726
281,186
8,720,393
1,229,372
126,529
33,551
0
871,195
198,097
7,491,021
4,983,188
0
5,862,186
0
799,180
-79,818
12,474,209
0
3,744,716
8,729,493
871,195
198,097
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Ejecución
2010
321,953,061
4,507,371
36,997,505
0
0
1,582,195
0
278,865,990
364,815,909
605,180
17,109,352
7,440,964
270,725
270,725
0
1,714,620
3,845,672
624,769
333,204,627
-42,862,848
0
0
0
0
1,255,562
1,255,562
0
1,255,562
0
0
0
0
0
-44,118,410
19,789,639
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,789,639
0
0
0
0
0
19,789,639
21,375,404
1,585,765
1,585,765
0
0
0
0
0
0
-24,328,771
50,302,756
25,973,985
Marco
Cierre
347,481,640
0
53,405,315
0
0
719,460
0
293,356,865
312,778,852
500,000
15,766,118
7,648,217
376,000
376,000
0
1,790,200
3,670,818
0
283,027,499
34,702,788
0
0
0
0
999,999
999,999
0
999,999
0
0
0
0
0
33,702,789
-20,999,307
-1,886,770
0
0
0
0
0
-1,886,770
3,123,943
5,010,713
5,010,713
0
-19,112,537
0
0
0
0
0
-19,112,537
922,476
20,035,013
20,035,013
0
0
0
0
0
0
12,703,482
25,973,985
38,677,467
Ejecución
2011
353,028,806
0
50,398,260
0
0
4,044,919
0
298,585,627
325,977,511
853,181
15,805,336
7,310,336
297,372
297,372
0
2,011,190
4,539,438
0
295,160,658
27,051,295
0
0
0
0
750,648
750,648
0
750,648
0
0
0
0
0
26,300,647
-20,750,741
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20,750,741
0
0
0
0
0
-20,750,741
4,304,478
25,055,219
25,055,219
0
0
0
0
0
0
5,549,906
25,973,985
31,523,891
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Agrobanco
Ejecución
2010
43,087,070
0
4,507,371
36,997,505
0
1,582,194
1,107,993
474,201
0
31,611,282
605,179
345,354
259,825
0
17,109,354
11,496,239
9,289,420
709,342
1,437,572
59,905
0
0
826,551
890,171
117,845
224,078
0
3,554,470
0
503,461
429,328
0
1,926,858
0
117,943
0
576,880
7,440,965
547,529
1,090,505
2,653,768
390,000
110,594
572,004
1,581,170
378,217
845,616
824,014
528,236
0
295,778
516,245
585,071
364,217
0
0
220,854
270,724
7,715
263,009
1,714,619
263,115
495,156
30,902
925,446
0
925,446
3,845,672
624,769
5,411
619,358
0
11,475,788
1,255,562
1,255,562
0
1,255,562
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,220,226
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,220,226
21,446,509
2,019,019
389,265
Marco
2011
53,405,314
0
0
53,405,314
0
0
0
0
0
30,925,503
500,000
260,000
240,000
0
15,727,483
11,074,344
8,959,610
617,400
1,431,490
65,844
0
0
800,894
834,649
102,830
150,000
0
2,764,766
0
452,067
352,355
0
920,522
0
151,667
0
888,155
7,614,720
520,000
900,000
2,903,600
677,000
157,800
568,800
1,500,000
502,000
796,400
920,400
566,400
0
354,000
570,482
501,838
372,000
0
0
129,838
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Ejecución
2011
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0
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-6-