Documento 3335078

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Operaciones
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la C.T
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
El Mercado
7,015.0 7,022.0
Al IV Trimestre 2014, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 41,795.9 GWh, del cual
el 48% proviene de centrales hidroeléctricas, el 49% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el año se han
producido 2,126.46 GWh más que en el mismo periodo
del 2013, principalmente por mayor generación térmica.
(1,955 Gwh).
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,445
3,607
3,340
3,503
3,399
3,574
3,250
3,419
3,338
3,490
3,344
3,509
3,264
3,425
3,361
3,539
3,242
3,407
3,341
3,572
Dic
Nov
Oct
Sep
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
3,050
Feb
Ene
3,261
3,296
3,489
-
Energía
(GWh)
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
6,623.1
6,878.4
0.0
Producción
Venta
Marco
0.0
Compra
Ejecución
Al IV Trimestre 2014, la producción de energía ascendió
a 7,022.1 GWh, representando un 100.1% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídraulica en la C.H
Santiago Antunez de Mayolo .
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 70% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 17% de la
energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
41%
Spot - COES
39%
3,500
Año 2014
Al IV Trimestre de 2014, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 10,065.7 GWh,
representando el 24% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue menor en 393.1 GWh, debido
principalmente a la menor producción de Electroperú,
como consecuencia de las paralizaciones por
mantenimiento, realizados en el presente periodo.
887
898
Dic
852
853
888
904
Oct
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 6,878.4
GWh, alcanzando el 103.8% del nivel presupuestado
inicialmente debido a la variabilidad de la demanda de
los clientes finales y distribuidoras, compensado
parcialmente por las mayores entregas en el mercado
spot, siendo el mercado regulado el de mayor consumo.
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Nov
Libre
20%
862
873
Sep
896
861
Ago
Jul
842
Jun
May
912
869
798
837
902
833
817
Abr
932
Mar
695
693
Feb
810
934
Ene
878
-
250
500
Año 2013
Electroperú
750
Año 2014
1,000
Eficiencia del programa de desarrollo de personal (68%),
debido a que el Plan Anual de Desarrollo de Personas
2014, estructurado en seis programas, presenta retrasos
en los procesos logísticos de contratación. Al cierre del
año se tienen firmados los siguientes contratos que
están en ejecución: Programa de Alta Especialización en
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
Mantenimiento de Centrales de Generación; Programa
de Entrenamiento y Certificación de Técnico en
Generación; y Programa de Entrenamiento y certificación
de Técnico en Mantenimiento.
Cumplimiento de Programa de Proyectos de Inversión
(93%), debido al retraso documentario en la instalación
C.T Quillabamba y Sistema de Transmisión Asociado,
Santa Ana, La Convención; nuevas oficinas
administrativas y servicios del CPM – Hospedajes-, y la
construcción de viviendas CPM, por deficiencias en el
portal del SEACE.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 El 23 de junio se suscribió contrato con SOUTHERN
PERU COPPER CORPORATION Sucursal Perú, que
tiene por objeto el suministro de electricidad de 120
MW, por un plazo de (20) años a partir del 17 de abril
de 2017.
 En el mes de julio, la Bolsa de Valores de Lima
reconoció a ELECTROPERU S.A. por sus buenas
prácticas de buen gobierno corporativo, formando
parte de un grupo de quince empresas que han
recibido similar reconocimiento.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,994
2,851
638
600
168
168
IV Trim 13
IV Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 1,022.4 MM) disminuyeron en 2%, debido a las
menores ventas por finalización de encargo de
generación adicional y aplicación de notas de crédito a
favor de empresas distribuidoras del grupo Distriluz.
El costo de ventas (S/. 459.9 MM) disminuyó en 10%,
explicado por el menor costo de compra de energía,
mantenimiento y combustible.
La utilidad del ejercicio (S/. 413.2 MM) se incrementó
en 26%, debido a los menores gastos en ventas,
combustibles y contingencias legales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,047
1,022
545
475
413
327
Evaluación Financiera
IV Trim 13
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 3,799.6 MM) han aumentado en 5%, debido a
mayores saldos en fideicomiso.
Ingresos
IV Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
2,862
2,859
941
756
IV Trim 13
Corriente
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
4.51
5.61

Solvencia
0.27
0.27
=
El saldo final de caja (S/. 774.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 54.5 MM en relación a lo
programado, debido a los menores gastos operativos
como compra de energía y servicios de mantenimiento.
IV Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 805.9 MM) incrementaron en 5%,
explicado por el mayor impuesto a las ganancias diferido,
disminuyendo el escudo fiscal para los siguientes años,
producto de la mayor tasa de depreciación tributaria
aplicada por recomendación de los auditores externos
(aplicación de la NIC 12 - Impuesto a la Renta).
El patrimonio (S/. 2,993.8 MM) aumentó en 5%, debido
al mejor resultado del ejercicio e incremento de la
reserva legal producto de la utilidad del 2013 y
revaluación del activo fijo.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 1,051.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 101% en relación a su marco,
debido a la mayor cobranza de los clientes finales y
empresas distribuidoras.
Los egresos operativos (S/. 405.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 95% en relación a lo programado,
explicado por la menor compra en combustible para
grupos MAK Tumbes y menores gastos en servicios por
mantenimiento de adquisiciones.
Los gastos de capital (S/. 86 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 92% en relación a su marco, debido a la
menor ejecución de proyectos de instalación térmica de
Electroperú
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
la C.T de Quillabamba y afianzamiento hídrico cuenca
media Pachacayo y sub cuenca río Huari.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
93.1
86.0
60.8
45.4
IV Trim 13
IV Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 559.1 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 107% respecto de su marco, debido a
los menores gastos operativos y menor ejecución de los
proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 75.6 MM)
alcanzó el 105% de la meta prevista, debido a los
mayores gastos en asistencia médica a trabajadores del
centro de producción Mantaro y participación de
trabajadores por mejor resultado obtenido en el periodo.
La población laboral de la empresa alcanzó a 301, mayor
en 2.7% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
299
Servicios de
Terceros
2
Pensionistas 159
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
Mercado Spot - COES
MWh
POTENCIA INSTALADA
MWh
POTENCIA EFECTIVA
MWh
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número
TOTAL
Número
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
7,244,009
7,014,961
7,022,047
7,238,964
6,992,609
7,019,248
5,045
22,352
2,799
49,845
58,074
57,306
0
0
0
82,544
160,322
86,321
7,111,620
6,623,075
6,878,420
3,316,577
3,042,051
2,794,373
1,381,929
1,784,968
1,392,801
2,413,114
1,796,056
2,691,246
1,027
1,027
1,027
903
903
903
291
4
13
90
113
71
0
2
2
162
162
80
535
300
5
17
93
117
68
0
2
2
163
163
50
515
299
5
13
94
115
72
0
2
2
159
159
27
487
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
12.40
14.49
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
35.10
40.42
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
27.15
26.91
99.1%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-3.7
-2.3
100.0%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
10.09
11.67
100.0%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de
Proyectos de Inversión
Implementación del Sistema de
Control Interno
Indice de Disponibilidad
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Eficacia del programa de desarrollo
de personal
Porcentaje
47.53
44.98
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
90.00
90.71
100.0%
Porcentaje
100.00
92.82
92.8%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
90.00
90.71
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
68.17
68.2%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
AL IV TRIM
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
VAR %
PROYECTO INTEGRAL EMBALSE TABLACHA
17,508,805
17,824,416
102%
315,611
2%
ADQUISICIÓN, PUESTA EN SERVICIO Y SUPERVISIÓN SISTEMA LIMPIAREJAS TOMA PRESA TABLACHACA
10,885,145
12,445,542
114%
1,560,397
14%
OVERHAUL 36,000 HORAS GRUPOS MAK C.T. TUMBES
8,940,677
10,547,125
118%
1,606,448
18%
DIVERSOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS PARA EL CENTRO DE PRODUCCIÓN MANTARO
3,426,181
6,295,988
184%
2,869,807
84%
DRAGADO DEL EMBALSE TABLACHACA INCLUYE SUPERVISIÓN Y PROCESO DE CONTRATACIÓN
6,156,512
6,289,404
102%
132,892
2%
ADQUISICIÓN Y SUPERVISIÓN DE NUEVO SISTEMA DE SUPERVISIÓN Y CONTROL DEL COMPLEJO MANTARO (N° 142862
3,091,980
Y 143851)4,643,445
150%
1,551,465
50%
ADQUISICIÓN E INSTALACIÓN DE ELECTROBOMBAS PARA REFRIGERACIÓN CIRCUITO ABIERTO C.H. RON (SP 20120096)
4,429,419
4,548,395
103%
118,976
3%
OTROS
38,665,516
23,406,829
61%
-15,258,687
-39%
TOTAL
93,104,235
86,001,144
92%
-7,103,091
-8%
Electroperú
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014
639,468,353
0
62,611,626
5,098,121
36,153,768
8,642,966
0
137,447
0
4,107,979
0
774,880,510
0
70,519,447
37,101,372
31,636,874
9,047,790
0
137,447
0
17,345,192
0
21.2
0.0
12.6
627.7
-12.5
4.7
0.0
0.0
0.0
322.2
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
756,220,260
0
0
753,626
0
0
29,192
0
2,857,638,093
3,777,500
0
0
940,668,632
0
0
810,811
0
0
29,192
0
2,853,730,534
4,401,322
0
0
24.4
0.0
0
7.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.1
16.5
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,862,198,411
2,858,971,859
-0.1
TOTAL ACTIVO
3,618,418,671
3,799,640,491
5.0
Cuentas de Orden
405,882,285
575,022,476
41.7
0
0
0
0
25,543,030
33,291,649
2,712,122
45,565,541
0
25,894,497
34,505,334
0
0
0
0
0
31,445,449
34,233,162
2,407,708
60,171,296
0
6,144,751
33,343,316
0
0.0
0.0
0.0
0.0
23.1
2.8
-11.2
32.1
0.0
-76.3
-3.4
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
167,512,173
167,745,682
0.1
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
544,697,707
0
55,414,952
0
0
0
0
0
0
0
585,527,794
0
52,603,310
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7.5
0.0
-5.1
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
600,112,659
638,131,104
6.3
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
767,624,832
0
2,162,645,620
0
0
0
338,323,295
0
349,824,924
0
805,876,786
0
2,162,645,620
0
0
23,924,810
371,007,984
0
436,185,291
0
5.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.7
0.0
24.7
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,850,793,839
2,993,763,705
5.0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,618,418,671
3,799,640,491
5.0
405,882,285
575,022,476
41.7
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
MARCO
AL IV TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014
NIVEL
EJEC %
1,241,260,990
1,007,868,673
1,054,375
0
0
26,018,930
182,800,896
23,518,116
1,251,296,022
1,019,119,377
1,805,197
0
0
22,891,417
182,362,610
25,117,421
100.8
101.1
171.2
0.0
0.0
88.0
99.8
106.8
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
755,459,840
30,958,778
33,814,799
271,345,638
356,095,336
347,397,979
8,697,357
47,358,420
1,271,319
14,615,550
741,392,249
20,324,700
32,561,824
260,195,488
357,645,830
348,886,430
8,759,400
50,845,596
3,747,583
16,071,228
98.1
65.7
96.3
95.9
100.4
100.4
100.7
107.4
294.8
110.0
FLUJO OPERATIVO
485,801,150
509,903,773
105.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
88,711,646
58,337,409
65.8
88,711,646
23,987,905
64,723,741
0
0
58,337,409
19,213,347
39,124,062
0
0
65.8
80.1
60.4
0.0
0.0
-1,480,000
0
1,480,000
-1,462,000
0
1,462,000
98.8
0.0
98.8
395,609,504
450,104,364
113.8
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20,530,010
100.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
20,530,010
0
0
0.0
294,162,197
294,162,197
0
294,162,197
294,162,197
0
100.0
100.0
0.0
80,917,297
135,412,157
167.3
SALDO INICIAL DE CAJA
639,468,353
639,468,353
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
720,385,650
774,880,510
107.6
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
0
1,046,703,250
1,046,703,250
507,975,805
538,727,445
19,544,044
41,412,147
0
1,022,354,627
1,022,354,627
459,854,198
562,500,429
19,065,372
45,748,892
0.0
-2.3
-2.3
-9.5
4.4
-2.4
10.5
0
33,799,023
36,817,992
474,752,285
8,017,369
5,411,109
2,344,614
5,577,919
0
54,469,677
6,776,324
545,379,518
9,016,678
3,257,576
205,401
3,585,819
0.0
61.2
-81.6
14.9
12.5
-39.8
-91.2
-35.7
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
480,258,230
553,862,552
15.3
Gasto por Impuesto a las Ganancias
153,411,344
140,655,298
-8.3
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
326,846,886
413,207,254
26.4
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
326,846,886
0
413,207,254
0.0
26.4
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electroperú
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
1,042,760,770
1,051,679,127
0
1,007,868,673
1,054,375
0
26,018,930
7,818,792
425,308,160
36,603,905
36,017,793
586,112
0
59,260,971
22,973,884
16,097,098
2,231,249
3,140,216
568,734
641,767
294,820
1,856,215
1,658,691
306,000
1,000,000
6,141,805
25,324,376
683,711
397,643
3,293,698
136,388
133,605
0
202,684
0
19,050,626
1,426,021
268,653,778
224,835,691
1,613,192
5,660,983
607,382
2,432,122
1,928,357
693,122
15,917,829
852,283
6,027,860
4,769,195
0
1,258,665
431,840
13,314,100
55,482
153,040
416,386
12,689,192
23,309,377
85,632
23,223,745
33,191,665
26,359,246
496,958
12,560
6,322,901
0
6,322,901
3,499,534
788,930
617,452,610
93,104,235
93,104,235
22,588,648
70,515,587
0
0
0
0
0
0
-1,480,000
0
1,480,000
522,868,375
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
522,868,375
0
1,019,119,377
1,805,197
0
22,891,417
7,863,136
405,052,239
20,300,990
19,812,366
488,624
0
62,942,344
21,823,494
15,365,619
2,181,059
2,941,679
476,269
588,206
270,662
1,701,470
1,569,076
306,000
690,673
6,009,480
30,842,151
678,222
306,783
4,810,380
124,700
133,605
0
192,069
0
23,762,710
833,682
261,717,754
234,004,634
1,571,671
5,306,919
603,709
1,980,464
2,171,519
551,227
9,379,324
592,351
6,320,368
4,981,152
0
1,339,216
345,098
4,197,389
33,604
127,801
413,104
3,622,880
22,350,735
22,846
22,327,889
32,551,451
26,192,646
432,479
7,959
5,918,367
0
5,918,367
3,791,220
1,397,745
646,626,888
86,001,235
86,001,235
20,966,452
65,034,783
0
0
0
0
0
0
-1,480,000
0
1,480,000
559,145,653
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
559,145,653
NIVEL
EJEC %
100.9
0.0
101.1
171.2
0.0
88.0
100.6
95.2
55.5
55.0
83.4
0.0
106.2
95.0
95.5
97.8
93.7
83.7
91.7
91.8
91.7
94.6
100.0
69.1
97.8
121.8
99.2
77.2
146.0
91.4
100.0
0.0
94.8
0.0
124.7
58.5
97.4
104.1
97.4
93.7
99.4
81.4
112.6
79.5
58.9
69.5
104.9
104.4
0.0
106.4
79.9
31.5
60.6
83.5
99.2
28.6
95.9
26.7
96.1
98.1
99.4
87.0
63.4
93.6
0.0
93.6
108.3
177.2
104.7
92.4
92.4
92.8
92.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
106.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
106.9
72,071,680
75,576,619
104.9
127,197,759
140,655,298
110.6
-6-