Documento 3335080

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Operaciones
Empresa estatal de derecho privado. Constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Electroperú cuenta con las centrales hidroeléctricas
Santiago Antúnez de Mayolo –SAM– y Restitución –
RON–, que conforman el Complejo Mantaro, además, de
la CT Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MW y una potencia efectiva de 903
MW.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad al por
mayor.
Energía
(GWh)
3,435.1 3,330.9
3,319.2 3,265.2
El Mercado
0.0
Al II Trimestre de 2014, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 20,691.9 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 48% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el año se han
producido 1,138.7 GWh más que en el mismo periodo
del 2013, debido al ingreso de nuevas centrales de
generación.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,264
3,425
Jun
3,361
3,539
May
3,242
3,407
Abr
3,341
Mar
3,572
3,050
Feb
Producción
Venta
Marco
0.0
Compra
Ejecución
Al II Trimestre de 2014, la producción de energía de la
empresa ascendió a 3,330.9 GWh, representando un
97% de lo previsto inicialmente, debido a la menor
producción hídraulica causada principalmente por las
paradas de los grupos por mantenimiento, tal es el caso
de la parada del Grupo 3 C. H. SAM (por mantenimiento
del cojinete de empuje) y la parada de los Grupos 2 y 3
de la C. H. RON (por la instalación de reguladores de
tensión y modernización SCADA).
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 68% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 16% de la
energía distribuida por el SEIN.
3,261
3,296
Ene
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,489
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
3,500
Año 2014
Al II Trimestre de 2014, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han tenido
una producción de 4,834.8 GWh, representando el 23%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue menor
en 328.2 GWh, debido principalmente a la menor
producción de Electroperú, como consecuencia de las
paradas por mantenimientos realizados en el presente
periodo.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Regulado
45%
Libre
21%
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 3,265.2
GWh, alcanzando el 98% del nivel presupuestado
inicialmente debido a la variabilidad de la demanda de
los clientes finales y distribuidoras, compensado
parcialmente por las mayores entregas en el mercado
spot.
El Plan Operativo
869
Jun
Spot - COES
34%
798
902
May
837
833
817
Abr
932
Mar
695
El plan operativo al II Trimestre de 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los indicadores con menor ejecución los
siguientes:
693
Feb
810
934
Ene
878
-
250
500
Año 2013
Electroperú
750
Año 2014
1,000
Incremento de los ingresos (27%), debido a la menor
ejecución en las ventas del periodo 2014 (S/. 484,6 MM),
las cuales fueron menores a las proyectadas en S/. 8,6
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
MM, producto de la variabilidad de la demanda de los
clientes finales y distribuidoras.
Eficacia del programa de desarrollo de personal (88%),
debido principalmente a que el Plan Anual de Desarrollo
de Personas 2014, estructurado en seis programas,
requiere llevar a cabo los procesos logísticos para la
contratación. A la fecha, se ha otorgado la buena pro
solo a tres de ellos y se empezaran a ejecutar a partir de
agosto 2014, estos son: Programa de Alta
Especialización en Mantenimiento de Centrales de
Generación; Programa de Entrenamiento y Certificación
de Técnico en Operación; y Programa de Entrenamiento
y certificación de Técnico en Mantenimiento.
El patrimonio (S/. 2,746.3 MM) se redujo en 11%,
producto principalmente de la aplicación de la NIC 12 Impuesto a la Renta diferido, por efecto de utilizar una
mayor tasa de depreciación tributaria, lo que se registra
con cargo a Resultados Acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,097
2,746
622
281
211
Hechos Relevantes
139
II Trim 13
II Trim 14
P. Corriente
 Con fecha 20 de enero a consecuencia de las intensas
precipitaciones pluviales, se registró un deslizamiento
de tierra en la margen derecha del río Mantaro, hecho
que obstruyó el curso normal del caudal del río en
dirección de la presa Tablachaca.
 Entre los días 28 de frebero y 11 de marzo se realizó el
trabajo anual programado de purga de los sedimentos
colmados en el embalse de Tablachaca cuyos
resultados obtenidos fueron satisfactorios en la
recuperación del volumen útil de la capacidad del
embalse.
 El 19 de mayo se recibió de la empresa Class &
Asociados S.A. el Informe de Clasificación de Riesgo
de la Capacidad de Pago de ELECTROPERU S.A.,
otorgando categoría AAA. Dicho informe ha sido
elaborado con información financiera auditada al 31 de
diciembre de 2013.
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 484.6 MM)
aumentaron en 0.7%, debido principalmente a mayores
ingresos por ventas de servicios con relación al año
anterior.
El costo de ventas (S/. 232.9 MM) aumentó en 6%,
explicado principalmente por el mayor costo de peaje
por transmisión y seguros, compensado parcialmente
por menor compra de potencia y menores gastos en
generación adicional (que finalizó en diciembre 2013).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 165.8 MM) se redujo
en 5%, debido principalmente al incremento en el costo
de ventas, sumado a los menores ingresos financieros,
producto de la implementación del Fideicomiso.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
485
481
Evaluación Financiera
243
237
174
Respecto al II Trimestre de 2013, los activos (S/. 3,506.9
MM) se han reducido en 2%, debido principalmente al
menor saldo en otras cuentas por cobrar (neto de
reclamaciones con provisiones en cuentas de pasivo) y
al menor saldo en el rubro de Inmuebles, Maquinaria y
Equipo – Neto (por depreciación).
166
II Trim 13
Ingresos
II Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
2,890
699
2,862
645
II Trim 13
Corriente
II Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 760.6 MM) incrementaron en 55%,
explicado principalmente por el mayor saldo en Impuesto
a las Ganancias Diferido, debido a que disminuye el
escudo fiscal para los siguientes años, producto de la
mayor tasa de depreciación tributaria aplicada por
recomendación de los auditores externos (aplicación de
la NIC 12 - Impuesto a la Renta).
Electroperú
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
2.48
4.65

Solvencia
0.16
0.28

El saldo final de caja (S/. 524.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución menor en S/. 5.7 MM en relación a lo
programado, debido principalmente a menores ingresos
de operación producto de desfases en las cobranzas y a
una menor ejecución en el gasto de capital.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 506.3 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 98% en relación a su marco,
debido principalmente a que los ingresos percibidos por
ventas tuvieron una reducción, básicamente por menores
cobranzas a clientes libres y transacciones COES.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Los egresos operativos (S/. 201.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 99% en relación a lo programado,
explicado principalmente por los menores egresos en
todas las partidas excepto en los gastos diversos de
gestión, producto de la ejecución de carta fianza por
US$1.17 millones a favor del Consorcio Sainco Vaisala,
al haberse declarado infundado el recurso de anulación
de laudo arbitral.
Los gastos de capital (S/. 27.3 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 109% del marco presupuestado, debido
principalmente a la mayor ejecución en los rubros de
proyectos de inversión, principalmente por una mayor
ejecución en el Proyecto Integral Embalse Tablachaca y
en el Afianzamiento Hídrico Cuenca Medía Pachacayo y
Subcuenca Río Huari; y en los gastos de capital no
ligados a proyectos, principalmente por la ejecución de
adquisiciones programadas para meses posteriores
como: adquisición e Instalación de electrobombas para
refrigeración Circuito Abierto C.H. RON; adquisición,
puesta en servicio y supervisión de Sistema Limpiarejas
Toma Presa Tablachaca; registradores de Fallas
(Osciloperturbografos) para los Grupos Generadores
C.H. SAM.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
27.3
25.0
12.5
8.4
II Trim 13
II Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 276.4 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 97% respecto de su marco, producto del
menor resultado de operación (menores ingresos y
menores egresos de operación), y la mayor ejecución de
gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 32.8 MM)
alcanzó el 93% de la meta prevista, debido
principalmente a menores gastos de personal,
honorarios y viáticos.
Población Laboral
Planilla
288
Servicios de
Terceros
2
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
3,554,561
3,435,095
3,330,912
3,552,188
3,429,320
3,328,286
2,373
5,775
2,625
25,509
29,985
26,305
0
0
0
36,213
85,877
39,366
3,492,840
3,319,233
3,265,241
1,691,984
1,514,198
1,457,627
682,375
776,143
687,006
1,118,480
1,028,892
1,120,608
1,027
1,027
1,027
903
903
903
280
5
12
86
109
68
0
2
2
164
164
36
482
300
5
17
93
117
68
0
2
2
163
163
50
515
288
3
12
91
113
69
0
2
2
161
161
31
482
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
5.61
5.35
95.4%
Margen de ventas
Porcentaje
35.23
34.21
97.1%
Rotación de activos
Porcentaje
14.06
13.82
98.3%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
2.45
0.66
26.9%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
5.20
4.97
95.6%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Cumplimiento Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
47.76
48.05
99.4%
Porcentaje
30.00
30.00
100.0%
Porcentaje
34.31
36.01
100.0%
Indice de Disponibilidad
Porcentaje
87.60
84.80
96.8%
Grado de cumplimiento Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Eficacia del programa de desarrollo de personal
Porcentaje
40.00
35.30
88.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
Electroperú
90.6%
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
En nuevos soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Flujo de Caja
En nuevos soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
182,803
0
62,879,394
543,376,331
67,277,889
14,951,858
0
351,734
0
9,961,178
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
698,981,187
0
10,470,627
714,610
0
0
29,640
0
2,877,399,510
1,359,789
0
0
644,958,027
0
0
757,030
0
0
29,192
0
2,856,986,130
4,196,015
0
0
-7.7
0.0
-100
5.9
0.0
0.0
-1.5
0.0
-0.7
208.6
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,889,974,176
2,861,968,367
-1.0
TOTAL ACTIVO
3,588,955,363
3,506,926,394
-2.3
Cuentas de Orden
416,369,521
388,761,302
-6.6
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
23,568,735
140,333,927
34,377,437
58,314,062
0
3,673,381
21,115,721
0
0
0
0
0
27,857,665
33,262,417
2,352,641
49,919,195
0
4,200,930
21,097,054
0
0.0
0.0
0.0
0.0
18.2
-76.3
-93.2
-14.4
0.0
14.4
-0.1
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
281,383,263
138,689,902
-50.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
155,161,697
0
55,725,512
0
0
0
0
0
0
0
569,043,652
0
52,868,087
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
266.7
0.0
-5.1
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
524,374,800 286752.4
0
0.0
71,841,298
14.3
2,747,194
-99.5
34,509,930
-48.7
9,703,351
-35.1
0
0.0
137,447
-60.9
0
0.0
1,644,007
-83.5
0
0.0
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL
EJEC %
613,357,692
490,116,682
893,358
0
0
16,423,999
89,605,537
16,318,116
602,630,721
481,013,064
991,239
0
0
16,477,572
87,974,716
16,174,130
98.3
98.1
111.0
0.0
0.0
100.3
98.2
99.1
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
380,599,041
17,781,736
14,790,059
136,095,897
184,766,992
178,309,243
6,457,749
19,107,943
809,020
7,247,394
378,031,222
16,826,644
14,378,966
132,076,784
187,562,721
181,062,966
6,499,755
19,037,905
808,925
7,339,277
99.3
94.6
97.2
97.0
101.5
101.5
100.7
99.6
100.0
101.3
FLUJO OPERATIVO
232,758,651
224,599,499
96.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
26,217,921
23,774,845
90.7
26,217,921
9,903,285
16,314,636
0
0
23,774,845
10,052,621
13,722,224
0
0
90.7
101.5
84.1
0.0
0.0
-1,226,000
0
1,226,000
-1,226,000
0
1,226,000
100.0
0.0
100.0
205,314,730
199,598,654
97.2
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20,530,010
100.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
210,887,209
621,911,739
194.9
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
492,270,472
0
2,162,645,620
0
0
0
338,323,295
0
595,715,976
0
760,601,641
0
2,162,645,620
0
0
23,924,810
371,007,984
0
188,746,339
0
54.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.7
0.0
-68.3
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
TOTAL PATRIMONIO
3,096,684,891
2,746,324,753
-11.3
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,588,955,363
3,506,926,394
-2.3
416,369,521
388,761,302
-6.6
Cuentas de Orden
MARCO
AL II TRIM 2014
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
20,530,010
0
0
0.0
294,162,197
294,162,197
0
294,162,197
294,162,197
0
100.0
100.0
0.0
-109,377,477
-115,093,553
105.2
SALDO INICIAL DE CAJA
639,468,353
639,468,353
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
530,090,876
524,374,800
98.9
Estado de Resultados Integrales
En nuevos soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014
VAR %
0
481,416,252
481,416,252
219,823,848
261,592,404
9,079,418
16,818,786
0
484,603,736
484,603,736
232,862,589
251,741,147
8,830,198
20,974,465
0.0
0.7
0.7
5.9
-3.8
-2.7
24.7
0
7,824,436
620,967
242,897,669
6,736,840
3,253,915
612,313
3,117,184
0
19,145,504
3,767,661
237,314,327
665,155
876,417
118,053
952,812
0.0
144.7
506.7
-2.3
-90.1
-73.1
-80.7
-69.4
0
0
0.0
0
0
0.0
249,158,927
237,785,034
-4.6
75,032,608
72,016,732
-4.0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
174,126,319
165,768,302
-4.8
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
174,126,319
0
165,768,302
0.0
-4.8
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL
EJEC %
515,252,831
506,344,167
0
490,116,682
893,358
0
16,423,999
7,818,792
203,597,230
17,713,419
17,420,900
292,519
0
28,428,804
11,037,645
7,690,894
988,992
1,470,563
401,609
342,839
142,748
882,251
776,914
153,000
225,800
2,631,519
12,721,675
299,107
62,897
1,847,760
62,095
133,605
0
103,034
0
9,663,512
549,665
129,027,421
113,328,970
786,440
2,609,111
387,382
1,043,920
886,725
291,084
5,626,934
387,346
3,659,048
2,845,974
0
813,074
135,072
2,494,500
18,292
50,090
377,001
2,049,117
11,833,966
27,472
11,806,494
14,616,649
12,811,981
187,121
6,140
1,611,407
0
1,611,407
1,188,041
788,930
311,655,601
25,020,754
25,020,754
7,749,872
17,270,882
0
0
0
0
0
0
-1,226,000
0
1,226,000
285,408,847
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
285,408,847
0
481,013,064
991,239
0
16,477,572
7,862,292
201,422,912
16,407,104
16,154,771
252,333
0
26,461,777
10,847,895
7,579,720
976,965
1,429,633
397,640
322,426
141,511
857,382
772,537
153,000
234,213
2,613,795
10,982,955
250,382
62,897
1,902,977
59,039
133,605
0
96,731
0
8,036,459
440,865
127,665,192
114,664,588
802,582
2,306,758
387,382
867,664
793,978
257,734
4,195,805
381,740
3,407,323
2,543,735
0
863,588
92,292
1,814,104
15,313
52,316
371,044
1,375,431
11,636,412
11,974
11,624,438
17,480,404
12,760,732
179,749
5,634
4,534,289
0
4,534,289
1,070,864
701,159
304,921,255
27,323,379
27,323,379
8,134,981
19,188,398
0
0
0
0
0
0
-1,226,000
0
1,226,000
276,371,876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
276,371,876
98.3
0.0
98.1
111.0
0.0
100.3
100.6
98.9
92.6
92.7
86.3
0.0
93.1
98.3
98.6
98.8
97.2
99.0
94.0
99.1
97.2
99.4
100.0
103.7
99.3
86.3
83.7
100.0
103.0
95.1
100.0
0.0
93.9
0.0
83.2
80.2
98.9
101.2
102.1
88.4
100.0
83.1
89.5
88.5
74.6
98.6
93.1
89.4
0.0
106.2
68.3
72.7
83.7
104.4
98.4
67.1
98.3
43.6
98.5
119.6
99.6
96.1
91.8
281.4
0.0
281.4
90.1
88.9
97.8
109.2
109.2
105.0
111.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
96.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
GIP-TOTAL
35,329,467
32,794,280
92.8
Im puesto a la Renta
62,923,746
72,016,732
114.5
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
AL II TRIM 2014
96.8
-6-