Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A. (HIDRANDINA S.A.) La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de julio del año 1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%. Su objeto es realizar todas las actividades propias del servicio público de electricidad dentro de su área de concesión que comprende los departamentos de Ancash y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca. Su misión es satisfacer las necesidades de energía con calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de vanguardia, y talento humano comprometido, actuando con transparencia y aprovechando sinergias corporativas para la mejora continua y generación de valor a nuestros clientes, colaboradores y accionistas. Su visión es consolidarse como una empresa modelo, eficiente, moderna y responsable. Entorno Macroeconómico La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por el menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones no tradicionales. El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015, registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en 1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%), debido principalmente a la recuperación parcial de la economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado el dinamismo del sector primario. La tasa de interés de referencia de política monetaria al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%). La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015 alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y temores de desaceleración de la economía China. La tasa interbancaria en moneda nacional al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda nacional. La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el marco de la política que busca reducir la tasa de crecimiento y la participación de los préstamos en moneda extranjera en la economía local, dadas las presiones depreciatorias de la moneda nacional. Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb; 1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior. El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150 pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales, así como incertidumbre en el clima político nacional. El Mercado En el mercado de distribución de energía eléctrica, la participación de la empresa alcanzó a 4.64% del total de la venta de energía a los clientes finales al mes de Setiembre 2015 (29,016.5 GWh1). El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una 1 Fuente: Data preliminar al mes de Setiembre. Hidrandina S.A. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 El Plan Operativo Estructura de la Venta de Energía (En porcentaje) El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 88%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: 92% 8% Regulado Libre En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus actividades en un área de concesión de 1293 km², dentro de un área de influencia de 74,753 km². Operaciones La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca, La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote) La potencia instalada de la empresa al III Trimestre 2015, fue de 20.71 MWh y la efectiva de 20.71 MWh. Compra y Venta de Energía (En GWh) 1,500 1,464 1,346 1,303 803 884 726 III Trim 11 793 III Trim 12 900 805 III Trim 13 Compra III Trim 14 III Trim 15 Venta El total de energía disponible para la atención a clientes finales, estuvo determinado por los siguientes factores: Concepto GWh (+) Energía adquirida a generadoras y COES 1,538.93 Reducción de Inventario (3.8%), debido al mayor stock producto de las compras corporativas de fin de año 2014 e inicios del año 2015. Incremento de la venta de energía a clientes (73%), debido al menor consumo de clientes agroindustriales, de media tensión y retiro de clientes Tableros Peruanos y Minera La Zanja. Hechos Relevantes Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las normas “Procedimientos, plazos, formatos y disposiciones aplicables para la implementación y ejecución del FISE aplicable al descuento en la compra del balón de gas”, “Disposiciones complementarias para la operatividad a nivel nacional del FISE aplicable al descuento en la compra del balón de gas de usuarios que tienen servicio eléctrico” y otras. En Agosto, FONAFE organizó un evento de presupuesto dirigido a las empresas distribuidoras de energía eléctrica que con el fin de brindar asesoramiento, conocimientos y mejora en sus procesos. (+) Energía generada en centrales propias 38.84 Evaluación Financiera (-) Pérdidas en sistema en transmisión 57.34 Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 1,428.5 MM) aumentaron en 9%, explicado por la ejecución de proyectos de inversión y la activación de obras de electrificación rural. (-) Consumo propio en centrales y subestaciones Energía entregada a distribución 2.58 1,517.85 El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al término del III Trimestre 2015, le representó a la empresa atender un total de 783,730 clientes dentro de su zona de concesión. Entre sus principales clientes se encuentran empresas pesqueras, mineras e agroindustriales. N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación 720,000 618,174 662,956 712,341 755,468 Activos (En MM de S/.) 1,271 1,194 157 119 783,730 130% 120% III Trim 14 Corriente III Trim 15 No Corriente 620,000 110% 520,000 420,000 86% 88% 90% 91% 92% 100% 90% 320,000 80% 220,000 70% 120,000 60% 2011 2012 Clientes Hidrandina S.A. 2013 2014 III Trim 15 Los pasivos (S/. 438.6 MM) se incrementaron en 17%, debido a las mayores obligaciones financieras y el pago de dividendos. Coef. Electrificación -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 El patrimonio (S/. 990.0 MM) fue mayor en 6%, debido a las mayores utilidades del periodo anterior e incorporación de las obras de electrificación rural. Gastos de Capital (En MM de S/.) 65.8 65.0 64.6 Estructura de Financiamiento 62.7 (En MM de S/.) 990 938 III Trim 14 324 226 149 115 III Trim 14 III Trim 15 P. Corriente III Trim 15 Presupuestado P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 597.8 MM) se incrementaron en 13%, debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria. El costo de ventas (S/. 475.5 MM) se incrementó en 10%, debido a un mayor costo de compra de energía La utilidad del ejercicio (S/. 58.1 MM) aumentó en 45%, debido a la mayor venta de energía y mejora tarifaria. El resultado económico (S/. 73.4 MM) se ejecutó en S/. 16.7 MM por encima de su marco previsto, debido a los mayores ingresos por la mayor venta de energía e ingresos por la comisión de intermediación de compra de energía. El gasto integrado de personal - GIP (S/. 64.8 MM) se ejecutó en 102% debido al incremento de la participación de los trabajadores. La población laboral de la empresa alcanzó a 706, menor en 7.5% registrado el III Trimestre del año anterior. Utilidad Neta Población Laboral (En MM de S/.) Pensionistas: 27 Planilla 665 598 530 64 96 40 III Trim 14 Ingresos Ejecutado 58 III Trim 15 Ganancia (Pérdida) Operativa Servicios de Terceros 33 Locadores 8 Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: Ratios Financieros III Trim 14 III Trim 15 Var. Liquidez 0.53 0.48 Solvencia 0.40 0.44 El saldo final de caja (S/. 6.5 MM), se ejecutó en S/. 4.6 MM por encima de su marco previsto, producto del mayor financiamiento, mayor venta de energía y mejora tarifaria. Evaluación Presupuestaria Los ingresos operativos (S/. 608.5 MM), se ejecutaron en S/. 53.9 MM por encima de su meta, debido a la mayor venta de energía al mercado regulado. Los egresos operativos (S/. 472.6 MM), se ejecutaron en S/. 21.8 MM por encima de su meta, debido a la mayor compra de energía a empresas generadoras. Los gastos de capital (S/. 62.7 MM), se ejecutaron por debajo de su marco en S/. 2.0 MM, debido a los retrasos en el programa de inversión. Hidrandina S.A. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA MWh MWh MWh MWh Número MWh MWh Porcentaje RUBROS ENERGÍA GENERADA COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES) PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN VENTA DE ENERGÍA CLIENTES POTENCIA INSTALADA POTENCIA EFECTIVA COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Pensionistas Régimen 20530 Practicantes TOTAL EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 32,316 36,723 38,837 1,464,036 1,505,008 1,500,088 65,951 180,058 190,323 1,303,462 1,359,614 1,346,025 743,871 785,218 783,730 20.71 20.71 20.71 19.77 19.77 19.77 91.07 92.28 92.30 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número 519 10 34 157 233 85 8 236 27 27 13 803 572 11 35 175 259 92 8 91 27 27 20 718 665 14 34 190 323 104 8 33 27 27 20 753 Plan Operativo Rentabilidad patrimonial - ROE UNIDAD DE MEDIDA Porcentaje Rentabilidad de la inversión - ROA Porcentaje 4.31 7.00 Liquidez Ácida Porcentaje 0.45 0.42 94.8% Margen de ventas Porcentaje 7.00 9.72 100.0% Reduccion de Inventarios Porcentaje 6.97 184.99 3.8% Número 4.50 3.27 72.7% PRINCIPALES INDICADORES Incremento de la venta de energía de clientes MARCO EJECUCIÓN NIVEL DE AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO 3.91 5.86 100.0% 100.0% Pérdidas de energía totales Porcentaje 11.68 12.73 91.8% Implementación del programa de responsabilidad social empresarial Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Gestión de reclamos Porcentaje 0.19 0.20 95.6% Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI Porcentaje 27.64 32.27 85.7% Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI Porcentaje 10.39 11.16 93.1% Mejora de competencias Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Inversión Capacitación Porcentaje 0.09 0.07 TOTAL CUMPLIMIENTO 100.0% 87.5% Inversiones FBK Nuevos Soles PROGRAMA DE INVERSIONES MARCO ANUAL 2015 MARCO EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 NIVEL EJECUCIÓN DIFERENCIA PART % REMODELACION REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS CENTRO HISTORICO TRUJILLO 8,614,869 6,309,869 9,230,454 146% 2,920,585 15% ENLACE 138 KV SE TRUJILLO NOR OESTE - SE TRUJILLO SUR 2,007,750 870,000 6,548,639 753% 5,678,639 10% REMODELACION REDES 21 SECTORES CAJAMARCA 3,475,654 2,974,654 3,471,737 117% 497,083 6% MONTAJE NUEVA S.E MOYOCOCHA Y L.T. ASOCIADA 3,578,143 2,138,010 2,944,096 138% 806,086 5% 4,460,632 67,862,952 90,000,000 3,133,607 49,219,474 64,645,614 2,888,131 37,594,150 62,677,207 92% 76% 97% -245,476 -11,625,324 -1,968,407 5% 60% 100% NUEVA SET HUACA DEL SOL 60/33/10KV, 30 MVA Y LÍNEA DE TRANSMISIÓN ASOCIADA. OTROS TOTAL Hidrandina S.A. -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Estado Situación Financiera Nuevos Soles RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias (Neto) Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por pagar Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 4,356,213 0 88,654,360 10,468,064 4,677,338 10,735,556 0 0 0 354,360 0 119,245,891 0 0 86,385 0 0 4,551,560 0 1,186,612,569 3,138,915 0 0 1,194,389,429 1,313,635,320 78,201,418 0 0 0 36,037,868 94,996,264 56,392,391 20,664,302 9,263,463 0 0 8,429,434 0 225,783,722 0 0 0 62,767 6,326,996 38,131,119 0 3,813,816 0 101,141,468 149,476,166 375,259,888 0 678,277,973 0 199,336,821 0 20,897,227 0 39,978,958 -115,547 938,375,432 1,313,635,320 78,201,418 Flujo de Caja Nuevos Soles EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 6,488,816 0 110,654,499 8,516,036 11,357,698 19,859,498 0 0 0 170,227 0 157,046,774 0 0 0 0 0 2,532,925 0 1,266,566,906 2,379,571 0 0 1,271,479,402 1,428,526,176 82,463,567 0 0 0 106,023,998 86,267,860 73,800,521 12,307,527 14,565,244 0 0 11,089,032 19,943,664 323,997,846 0 0 0 69,951 3,464,107 29,953,303 0 3,502,870 0 77,574,405 114,564,636 438,562,482 0 678,277,973 0 227,157,561 0 27,477,324 0 58,108,471 -1,057,635 989,963,694 1,428,526,176 82,463,567 VAR % 49.0 0.0 24.8 -18.6 142.8 85.0 0.0 0.0 0.0 -52.0 0.0 31.7 0.0 -100.0 0.0 0.0 -44.4 0.0 6.7 -24.2 0.0 0.0 6.5 8.7 5.5 0.0 0.0 0.0 194.2 -9.2 30.9 -40.4 57.2 0.0 0.0 31.6 0.0 43.5 0.0 0.0 11.4 -45.2 -21.4 0.0 -8.2 0.0 -23.3 -23.4 16.9 0.0 14.0 0.0 31.5 0.0 45.3 815.3 5.5 8.7 5.5 RUBRO INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias SALDO ECONOMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA MARCO EJECUCIÓN NIVEL AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC % 654,336,099 716,691,359 109.5 536,080,204 571,580,315 106.6 1,411,176 393,181 27.9 41,375 36,565 88.4 0 11,567,306 0.0 99,717,276 108,144,136 108.5 17,086,068 24,969,856 146.1 567,552,958 624,068,802 110.0 396,519,245 439,552,774 110.9 23,372,651 26,382,349 112.9 83,122,820 82,044,841 98.7 43,056,055 53,381,943 124.0 43,056,055 53,381,943 124.0 0 0 0.0 10,112,650 6,057,138 59.9 587,470 609,914 103.8 10,782,067 16,039,843 148.8 86,783,141 92,622,557 106.7 17,500,000 0 0.0 17,500,000 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 57,578,163 62,454,621 108.5 57,578,163 62,454,621 108.5 57,578,163 62,454,621 108.5 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 157,858 0.0 2,381,797 2,137,446 89.7 2,381,797 1,979,588 83.1 46,704,978 30,325,794 64.9 -6,845,809 20,497,341 -299.4 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 -6,845,809 20,497,341 -299.4 -4,202,399 -1,656,505 39.4 7,000,000 0 0.0 11,202,399 1,656,505 14.8 10,348,855 1,504,038 14.5 853,544 152,467 17.9 -2,643,410 22,153,846 -838.1 61,272,123 151,126,850 246.6 63,915,533 128,973,004 201.8 62,159,377 125,836,609 202.4 1,756,156 3,136,395 178.6 0 0 0.0 37,000,000 58,936,543 159.3 37,000,000 58,936,543 159.3 0 0 0.0 -1,113,190 -8,113,408 728.8 2,988,116 14,602,224 488.7 1,874,926 6,488,816 346.1 Estado de Resultados Integrales Nuevos Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de Cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ. Reclasif. medidos a Valor Razonable RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Hidrandina S.A. EJECUCIÓN EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 VAR % 0 529,505,323 529,505,323 432,354,785 97,150,538 21,791,611 27,067,464 0 597,796,833 597,796,833 475,535,367 122,261,466 26,261,575 27,607,872 0.0 12.9 12.9 10.0 25.8 20.5 2.0 0 15,404,180 115,824 63,579,819 2,262,725 534,973 2,432,169 532,460 0 27,784,980 71,504 96,105,495 2,417,088 329,294 4,814,807 739,254 80.4 -38.3 51.2 6.8 -38.4 98.0 38.8 0 0 0 0 63,412,888 23,433,930 93,297,816 35,189,345 39,978,958 58,108,471 0 39,978,958 0 58,108,471 0.0 0.0 0.0 47.1 50.2 45.3 0.0 45.3 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Nuevos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 2.2. Gastos de personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Basica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos diversos de Gestion 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de activo fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONOMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1. Financiam iento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortizacion 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.1.2. Financiam iento corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1. Financiam iento Largo PLazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2.2. Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Hidrandina S.A. MARCO EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 554,618,823 608,547,223 0 0 536,080,204 571,580,314 1,411,176 393,182 41,375 36,565 0 11,567,306 17,086,068 24,969,856 450,815,706 472,635,522 329,440,488 342,863,328 328,532,713 342,268,713 857,945 592,076 49,830 2,539 29,403,068 33,450,244 21,015,359 22,222,852 13,986,660 14,500,341 2,177,339 2,411,817 2,695,013 3,038,392 408,907 399,437 351,294 459,297 1,396,146 1,413,568 1,431,398 1,635,719 1,641,773 1,676,205 137,700 119,700 348,450 406,265 0 0 4,828,388 7,389,503 0 0 138,560 176,527 312,574 248,762 192,683 192,586 0 4,815 500,000 0 409,769 243,677 0 0 3,012,370 6,173,569 262,432 349,567 71,036,182 74,129,449 5,354,995 6,726,361 2,918,136 1,794,653 3,152,420 3,881,802 612,749 501,832 1,396,985 1,798,089 1,084,257 1,486,321 58,429 95,560 24,076,883 30,101,232 2,910,960 3,306,829 4,122,081 3,814,261 2,959,289 2,754,438 0 0 1,162,792 1,059,823 630,339 474,943 27,870,368 24,029,368 215,859 188,089 9,424,481 6,750,867 16,137,419 15,445,224 2,092,609 1,645,188 7,087,024 7,465,202 75,334 85,910 7,011,690 7,379,292 11,438,993 11,207,626 4,884,673 3,924,958 715,597 869,128 0 0 5,838,723 6,413,540 522,920 430,760 5,315,803 5,982,780 2,409,951 3,519,673 0 0 103,803,117 135,911,701 64,645,614 62,677,207 64,645,614 62,677,207 64,437,614 60,882,068 208,000 1,795,139 0 0 0 0 17,500,000 0 17,500,000 0 0 0 0 0 0 157,858 2,381,797 2,137,446 2,381,797 1,979,588 56,657,503 73,392,352 -56,561,302 -38,439,202 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -56,561,302 -38,439,202 -4,202,399 -1,656,505 7,000,000 0 11,202,399 1,656,505 10,348,855 1,504,038 853,544 152,467 -52,358,903 -36,782,697 61,272,123 151,126,850 113,631,026 187,909,547 111,874,870 184,773,152 1,756,156 3,136,395 0 0 96,201 34,953,150 63,693,845 64,830,375 19,187,331 35,189,345 NIVEL EJEC % 109.7 0.0 106.6 27.9 88.4 0.0 146.1 104.8 104.1 104.2 69.0 5.1 113.8 105.7 103.7 110.8 112.7 97.7 130.7 101.2 114.3 102.1 86.9 116.6 0.0 153.0 0.0 127.4 79.6 99.9 0.0 0.0 59.5 0.0 204.9 133.2 104.4 125.6 61.5 123.1 81.9 128.7 137.1 163.5 125.0 113.6 92.5 93.1 0.0 91.1 75.3 86.2 87.1 71.6 95.7 78.6 105.3 114.0 105.2 98.0 80.4 121.5 0.0 109.8 82.4 112.5 146.0 0.0 130.9 97.0 97.0 94.5 863.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 89.7 83.1 129.5 68.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 68.0 39.4 0.0 14.8 14.5 17.9 70.3 246.6 165.4 165.2 178.6 0.0 36,333.5 101.8 183.4 -6-