Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el 08 de
julio del año 1983. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía con
calidad, contribuyendo al desarrollo sostenible en
nuestro ámbito de responsabilidad, con tecnología de
vanguardia, y talento humano comprometido, actuando
con transparencia y aprovechando sinergias corporativas
para la mejora continua y generación de valor a nuestros
clientes, colaboradores y accionistas.
Su visión es consolidarse como una empresa modelo,
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
Hidrandina S.A.
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una
caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior. Por otra parte, la
cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor
en 1.2% respecto al mismo periodo del año anterior
(1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 4.2% del total de
la venta de energía a los clientes finales al mes de Junio
2016 (21,327GWh1).
1
Fuente: Data al mes de Junio - OSINERGMIN
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El Plan Operativo
Estructura de la Venta de Energía
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
(En porcentaje)
92%
Variación EBITDA (25%), debido a la mayor utilidad
operativa producto del incremento tarifario, y del volumen
de energía.
8%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 1,293 km²,
dentro de un área de influencia de 74,753 km².
Hechos Relevantes
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor
(Cajamarca, La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y
Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al II Trimestre 2016,
fue de 13 MWh y la efectiva de 13 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
II Trim 12
II Trim 13
II Trim 14
Compra
1,008
912
877
805
793
1,015
982
900
884
Eficiencia en Inversiones Fbk (78%), debido al retraso en
el programa de inversiones por el impacto del Fenómeno
del Niño.
899
II Trim 15
II Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Se culminaron los proyectos de Línea de Transmisión
en 60 kV en Guadalupe, Nueva SET Huaca del Sol,
montaje de equipos complementarios y montaje de
transformador en SE Nepeña y la Ampliación de Redes
de Distribución Primaria y Secundaria en Chimbote.
 Se implementó la línea de transmisión 60 kv en
Guadalupe 1- Guadalupe 2 de 25 MVA y enlaces de
redes de media tensión de centro histórico Trujillo.
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
Evaluación Financiera
1,008.45
(+) Energía generada en centrales propias
27.50
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
37.77
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
1.88
Energía entregada a distribución
996.30
El coeficiente de electrificación de 93% alcanzado al
término del II Trimestre 2016, le representó a la empresa
atender un total de 811,582 clientes dentro de su zona
de concesión. Entre sus principales clientes se
encuentran empresas pesqueras, mineras e
agroindustriales.
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 1,477.4 MM) aumentaron en 4%, debido a la
ejecución de proyectos de inversión y activación de
obras de electrificación rural, aunado a la mayor liquidez
por aplazamiento de los pagos a las empresas
generadoras eléctricas.
Activos
(En MM de S/.)
1,322
1,266
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
820, 000
720, 000
618,174
712,341
662,956
755,468
798,183
811,582
130%
110%
620, 000
520, 000
420, 000
90%
88%
86%
93%
91%
93%
100%
80%
70%
220, 000
120, 000
60%
2012
2013
Clientes
Hidrandina S.A.
155
II Trim 15
Corriente
II Trim 16
No Corriente
90%
320, 000
2011
159
120%
2014
2015
Coef. Electrificación
II Trim 16
Los pasivos (S/ 470.1 MM) se incrementaron en 2%,
debido al préstamo otorgado por Fonafe, mayores
ingresos diferidos y provisiones por contingencias
laborales, litigios con Osinergmin y procesos arbitrales.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El patrimonio (S/ 1,007.2 MM) fue mayor en 4%, debido
a las mayores utilidades acumuladas y del ejercicio,
recepción de obras de electrificación rural y mayores
reservas legales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
1,007
966
empresa Ezenties; aunado al retraso del inventario físico
de la infraestructura eléctrica.
Los gastos de capital (S/ 38 MM), se ejecutaron por
debajo de su marco en S/ 10.5 MM, debido a que no se
ejecutaron los proyectos para la prevención del
Fenómeno del Niño.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
343
311
43
159
117
II Trim 15
38
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 442.8 MM)
se incrementaron en 14%, debido a la mejora tarifaria y
mayor venta de energía en el sector regulado de baja
tensión.
El costo de ventas (S/ 349.3 MM) se incrementó en
10%, debido al aumento del precio de compra de
energía.
La utilidad del ejercicio (S/ 50.1 MM) aumentó en 51%,
debido a la mejora tarifaria y mayor venta de energía en
el sector regulado de baja tensión.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
443
74
33
II Trim 15
Ingresos
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
El resultado económico (S/ 81.7 MM) se ejecutó en
S/ 54.8 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía, mayor comisión por intermediación de
compra de energía eléctrica y mejora tarifaria, aunado al
retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 45.5 MM) se
ejecutó en S/ 2 MM por debajo de su marco, debido a las
menores actividades comerciales principalmente para el
programa de prevención de desastres naturales.
Población Laboral
50
Pensionistas: 27
Planilla
706
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ejecutado
La población laboral de la empresa alcanzó a 735, mayor
en 8.6% registrado el II Trimestre del año anterior.
390
56
48
46
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
0.47
0.50

Solvencia
0.48
0.47

Servicios de
Terceros
21
Locadores
8
El saldo final de caja (S/ 14.4 MM), se ejecutó en
S/ 5.8 MM por encima de lo previsto, debido a la mayor
facturación por venta de energía, mayor cobranza a los
clientes y mayores ingresos por la comisión de la
intermediación de compra de energía eléctrica.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 468.7 MM), se ejecutaron
en S/ 39.1 MM por encima de su meta, debido a la
mayor venta de energía y mayor comisión por
intermediación de compra de energía eléctrica.
Los egresos operativos (S/ 348.9 MM), se ejecutaron
en S/ 5.3 MM por debajo de su meta, debido a que no se
ejecutó el gasto por mantenimiento para la prevención
contra el Fenómeno de Niño y menor ejecución en el
control de pérdidas por finalización del contrato con la
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/ / MWh
S/ / MWh
MWh
Porcentaje
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
PERDIDAS DE TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
26,264
24,458
27,503
1,015,090
1,003,262
1,008,453
912,326
901,790
898,870
841,589
825,581
827,831
70,737
76,210
71,039
775,467
818,297
811,582
407
454
469
214
250
250
127,245
124,185
135,202
9.2
9.2
10.1
21
21
13
20
20
13
92.1
93.3
93.2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
631
15
34
184
299
99
8
38
27
20
724
672
14
35
189
334
100
8
36
27
20
763
706
11
36
198
335
126
8
21
27
11
773
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
2.9
5.0
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
10.3
16.7
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
89.3
22.4
25.0%
Flujo de fondos operativos
Porcentaje
8.5
14.9
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
29.0
30.0
100.0%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
-5,55
-20.1
100.0%
Pérdidas de energía en Distribución
Ejecución del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Nivel de satisfacción de clientes
Porcentaje
9.2
10.1
89.3%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Número
91.7
93.2
100.0%
Implementacion de la Gobernanza Corporativa
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Empresarial
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Eficiencia en inversiones FBK
Porcentaje
Cobertura del servicio
100.0
78.3
78.3%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
9.2
9.0
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
4.7
3.6
100.0%
34.4
30.4
88.3%
Horas de capacitación
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.6%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
REHABILITACIÓN LÍNEA DE TRANSMISIÓN 138 KV, SIMPLE TERNA, CONDUCTOR AAAC 300 MM2, S.E. TRUJILLO NORTE - S.E. EL1,709,949
PORVENIR DE 12.01,236,949
KM DE LONGITUD 3,825,673
0%
2,588,724
10%
SUMINISTRO DE TRANSFORMADOR SET TICAPAMPA 66/23/13.8 KV, 18.75 MVA, INCLUYE AMPLIACIÓN Y ADECUACIÓN DE BAHÍAS
3,084,068
66 KV, CELDAS2,135,034
EN 13.8 KV Y 22.9 KV,
2,945,398
138%
810,364
8%
REMODELACIÓN DE RED PRIMARIA Y RED SECUNDARIA DE CHIQUIAN, HUASTA, AQUIA, PAMPAM Y PACARENCA
1,852,000
1,026,000
2,334,294
228%
1,308,294
6%
792,000
334,000
2,146,214
643%
1,812,214
6%
AMPLIAC. REDES DISTRIB. PRIMARIA Y SECUNDARIA DE 01 SECTOR DE LAREDO, 01 SECTOR LA ESPERANZA, 02 SECTORES HUANCHACO,
1,450,000
09 SECTORES
1,051,816
EL PORVENIR
2,112,253
201%
1,060,437
6%
58%
78%
-18,092,279
-10,512,246
65%
100%
REMODELACIÓN DE RED PRIMARIA Y RED SECUNDARIA DE SIHUAS, HUALLANCA Y CORONGO
OTROS
TOTAL
Hidrandina S.A.
93,534,741
102,422,758
42,698,723
48,482,522
24,606,444
37,970,276
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Flujo de Caja
Soles
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
6,278,991
0
111,676,593
8,390,137
13,847,686
18,576,691
0
0
0
690,687
0
159,460,785
0
0
0
0
0
3,634,126
0
1,259,695,797
2,611,744
0
0
1,265,941,667
1,425,402,452
88,386,613
0
0
0
125,519,488
93,336,720
71,670,119
8,944,104
13,377,458
0
0
8,997,004
21,070,002
342,914,895
0
0
0
68,996
5,052,924
29,953,303
0
3,657,877
0
78,241,180
116,974,280
459,889,175
0
678,277,973
0
227,130,270
0
27,477,325
0
33,214,843
-587,134
965,513,277
1,425,402,452
88,386,613
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
14,395,010
0
105,171,837
11,075,485
6,742,343
14,846,947
0
0
0
3,042,952
0
155,274,574
0
0
836,000
0
0
4,786,331
0
1,314,505,445
1,967,544
0
0
1,322,095,320
1,477,369,894
96,049,644
0
0
0
72,971,215
97,593,413
56,795,915
48,219,516
19,872,750
0
0
11,019,389
4,455,564
310,927,762
0
0
0
71,934
44,826,004
23,254,534
0
3,369,516
0
87,680,390
159,202,378
470,130,140
0
678,277,973
0
242,207,558
0
36,664,299
0
50,089,924
0
1,007,239,754
1,477,369,894
96,049,644
VAR %
129.3
0.0
-5.8
32.0
-51.3
-20.1
0.0
0.0
0.0
340.6
0.0
-2.6
0.0
0.0
0.0
0.0
31.7
0.0
4.4
-24.7
0.0
0.0
4.4
3.6
8.7
0.0
0.0
0.0
-41.9
4.6
-20.8
439.1
48.6
0.0
0.0
22.5
-78.9
-9.3
0.0
0.0
4.3
787.1
-22.4
0.0
-7.9
0.0
12.1
36.1
2.2
0.0
6.6
0.0
33.4
0.0
50.8
-100.0
4.3
3.6
8.7
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
505,502,175
551,881,715
109.2
411,366,346
438,059,301
106.5
327,581
666,490
203.5
0
0
0.0
6,285,418
9,065,269
144.2
75,890,030
83,209,970
109.6
11,632,800
20,880,685
179.5
462,684,483
469,778,150
101.5
315,659,576
293,075,745
92.8
23,129,018
24,606,265
106.4
69,054,460
66,676,959
96.6
38,173,303
65,609,192
171.9
38,173,303
65,609,192
171.9
0
0
0.0
4,853,711
6,662,487
137.3
422,140
327,193
77.5
11,392,275
12,820,309
112.5
42,817,692
82,103,565
191.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
43,973,552
50,530,548
114.9
43,973,552
50,530,548
114.9
43,973,552
50,530,548
114.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-131,067
0.0
1,461,690
1,606,869
109.9
1,461,690
1,737,936
118.9
-1,155,860
31,441,950 -2,720.2
61,121,976
58,772,196
96.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
61,121,976
58,772,196
96.2
-1,621,432
79,388,678 -4,896.2
0
81,000,000
0.0
1,621,432
1,611,322
99.4
1,504,038
1,566,879
104.2
117,394
44,443
37.9
62,743,408
-20,616,482
-32.9
132,600,000
194,870,000
147.0
69,856,592
215,486,482
308.5
66,804,144
212,876,841
318.7
3,052,448
2,609,641
85.5
0
0
0.0
53,782,999
82,186,923
152.8
53,782,999
82,186,923
152.8
0
0
0.0
6,183,117
8,027,223
129.8
2,380,206
6,367,787
267.5
8,563,323
14,395,010
168.1
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
0
389,553,345
389,553,345
316,329,856
73,223,489
16,073,279
19,728,159
0
442,793,768
442,793,768
349,313,449
93,480,319
16,646,261
21,617,897
0
18,589,179
36,436
55,974,794
1,652,195
283,372
3,002,076
579,937
0
19,203,326
531,916
73,887,571
4,945,068
985,635
3,148,014
597,264
0
0
0
0
54,328,348
21,113,504
76,072,996
25,983,071
33,214,844
50,089,925
0
33,214,844
0
50,089,925
VAR %
0.0
13.7
13.7
10.4
27.7
3.6
9.6
0.0
3.3
1,359.9
32.0
199.3
247.8
4.9
3.0
0.0
0.0
40.0
23.1
50.8
0.0
50.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Hidrandina S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
429,612,145
468,671,745
109.1
0
0
0.0
411,366,346
438,059,301
106.5
327,581
666,490
203.5
0
0
0.0
6,285,418
9,065,269
144.2
11,632,800
20,880,685
179.5
354,200,421
348,881,742
98.5
255,535,270
258,834,322
101.3
255,140,567
258,420,234
101.3
391,889
355,632
90.7
2,814
58,456
2,077.3
22,850,920
26,304,381
115.1
15,850,128
17,667,900
111.5
10,790,580
10,398,230
96.4
1,477,069
3,281,678
222.2
1,935,001
2,094,162
108.2
302,194
337,068
111.5
309,401
349,219
112.9
1,035,883
1,207,543
116.6
1,140,000
1,176,831
103.2
1,289,741
1,422,946
110.3
162,000
157,500
97.2
265,000
98,959
37.3
0
0
0.0
4,144,051
5,780,245
139.5
0
0
0.0
108,608
45,528
41.9
190,591
163,009
85.5
171,359
153,395
89.5
0
53,900
0.0
0
63,720
0.0
139,827
152,154
108.8
0
0
0.0
3,296,726
4,911,910
149.0
236,940
236,629
99.9
59,502,482
47,586,676
80.0
4,667,455
5,941,086
127.3
1,418,664
1,523,868
107.4
2,542,739
2,070,207
81.4
298,993
457,440
153.0
1,177,336
410,370
34.9
970,850
1,125,604
115.9
95,560
76,793
80.4
23,207,231
18,713,517
80.6
2,121,010
1,626,532
76.7
2,938,204
2,441,079
83.1
2,075,933
1,759,702
84.8
0
0
0.0
862,271
681,377
79.0
431,018
306,401
71.1
22,176,161
14,963,986
67.5
160,495
132,355
82.5
3,460,205
2,453,904
70.9
14,669,784
11,301,996
77.0
3,885,677
1,075,731
27.7
5,656,675
5,585,171
98.7
55,569
73,869
132.9
5,601,106
5,511,302
98.4
8,788,545
8,398,587
95.6
2,754,405
2,719,631
98.7
563,680
516,368
91.6
0
0
0.0
5,470,460
5,162,588
94.4
283,261
237,877
84.0
5,187,199
4,924,711
94.9
1,866,529
2,172,605
116.4
0
0
0.0
75,411,724
119,790,003
158.8
48,482,522
37,970,276
78.3
48,482,522
37,970,276
78.3
39,742,437
36,990,929
93.1
8,740,085
979,347
11.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-131067
0.0
1,461,690
1,606,869
109.9
1,461,690
1,737,936
118.9
26,929,202
81,688,660
303.3
7,338,974
58,772,196
800.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,338,974
58,772,196
800.8
-1,621,432
79,388,678 -4,896.2
0
81,000,000
0.0
1,621,432
1,611,322
99.4
1,504,038
1,566,879
104.2
117,394
44,443
37.9
8,960,406
-20,616,482
-230.1
132,600,000
194,870,000
147.0
123,639,594
215,486,482
174.3
120,587,146
212,876,841
176.5
3,052,448
2,609,641
85.5
0
0
0.0
34,268,176
140,460,856
409.9
47,469,288
45,458,167
95.8
14,445,232
25,983,071
179.9
-6-