BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida el 27.01.1966 como caja de
depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981. Es
integrante del sector Economía y Finanzas, que opera
con autonomía económica, financiera y administrativa.
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Su misión es brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
Su visión es ser reconocido como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 28 de febrero del
2015 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
10
CMAC
12
Empresas
Financieras
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Banca Múltiple
17
Al 28 de febrero del 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 303,029 MM, pasivos por S/. 272,755 MM y
patrimonio por S/. 36,557 MM.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
BN
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
303,029
272,755
47,049
Ent. Financieras
Fonafe
38,438
36,557
Grado de Avance de las actividades del proyecto (78%),
debido a los retrasos en la implementación de softwares.
Cobertura de Cajeros Responsables (82%), debido a la
implementación de nuevos agentes ya que es un canal
que se está posicionando para la atención de los
usuarios y clientes del banco.
8,611
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
El Banco de la Nación está presente en un total de 937
distritos a nivel nacional mediante oficinas (agencias de
oficinas especiales), cajeros automáticos y cajeros
corresponsables (agentes multired)
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Hechos Relevantes.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Banco de la Nación quedó finalista del premio
“Primero, los Clientes” de INDECOPI, en la categoría
mecanismos de información.
 En enero 2015, el Banco de la Nación efectuó el pago
a más de 86 mil fonavistas.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 27,203.9 MM) se incrementaron en 2%, debido a las
inversiones negociables y de vencimiento destacando los
certificados de depósitos.
Activos
(En MM de S/.)
Durante el I Trimestre 2015, los ingresos por
operaciones de los principales servicios fueron los
siguientes:
 Los ingresos por negociación y ventas ascendieron a
S/.198.9 MM, mayor en 50% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
derivados e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 141.1 MM, alcanzando el 97% de la meta,
principalmente por los intereses de los préstamos
Multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 48.9 MM, representando el 80% de la meta,
principalmente por la disminución en los créditos
corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 72.4 MM, representando el 103% de la meta,
principalmente por mayores transferencias y los
servicios de recaudaciones.
 Los ingresos por otros servicios, ascendieron a
S/. 85.8 MM que representa el 90 % de la meta,
principalmente por el menor servicio de corresponsalía.
25,268
25,052
1,936
1,742
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 24,954.9 MM) se redujeron en 2%;
debido a las menores obligaciones contraídas con el
público, destacando los depósitos a la vista y cuentas de
ahorro.
El patrimonio (S/. 2,249.0 MM) incrementó en 58%,
debido a la mayor utilidad obtenida en el Año 2014 y a
los ajustes contables realizados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
22,879
23,178
El Plan Operativo
2,190
El plan operativo al I Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
BN
2,075
1,425
I Trim 14
P. Corriente
2,249
I Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 312.0 MM) aumentaron
en 5%, debido a la mayor colocación de tarjetas de
crédito; préstamos de consumo y venta de certificados
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Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
de depósitos, títulos, valores de deuda emitidos por el
BCRP.
Los gastos por intereses (S/. 14.5 MM) aumentaron en
34%, debido a mayores intereses y gastos por cuenta de
ahorros.
Los egresos operativos (S/. 285.9 MM) se ejecutaron
en 101% en relación a su marco, debido a los mayores
gastos financieros.
Los gastos de capital (S/. 111.8 MM) se ejecutaron en
73%, debido a los retrasos en la ejecución de la nueva
sede.
La utilidad del ejercicio (S/. 295.4 MM) se incrementó
en 52%, debido al mayor colocación de tarjetas de
crédito, ventas de certificados de depósito y la
disminución de provisiones para créditos indirectos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
152.8
111.9
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
32.5
312
297
16.1
295
261
237
I Trim 14
I Trim 15
195
Presupuestado
I Trim 14
Ingresos
El resultado económico (S/. 149.1 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/.81.8 MM por encima de lo previsto,
debido a los mayores intereses e inversiones y retraso
en los proyectos de inversión antes mencionados.
I Trim 15
Ganancia Operativa
Ejecutado
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
1.08
1.10

Solvencia
17.80
11.10

El saldo final de caja (S/. 9,810.5 MM) se ejecutó en
S/. 2,396.8 MM por encima de su marco, debido a los
resultados acumulados del Año 2014.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 165.8 MM) se
ejecutaron en 91%, debido al retraso en la contratación
de nuevo personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 6,768,
menor en 0.7% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla
4,509
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 547.4 MM) se ejecutaron
en 108%, en relación a su marco debido al resultado de
los mayores ingresos por los intereses e inversiones
negociables a vencimiento.
BN
Locadores
608
Pensionistas: 5,669
Servicios de
Terceros
1,651
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
Clientes
Usuarios
Clientes
No Clientes
VOLUMEN DE OPERACIONES
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
1,574,972,435
7,087,469,143
68,699,258
8,731,140,836
MARCO
AL I TRIM 2015
1,147,332,024
8,772,981,683
57,897,789
9,978,211,496
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
1,505,545,543
7,601,642,390
68,321,135
9,175,509,068
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Número
Número
8,463,373,637
32,841,247
17,735,943
182,062,995
35,127,014
8,731,140,836
533,810
5,179,569
9,831,409
6,538,656
3,292,753
30,394,446
14,858,376,862
353
247
9,704,007,950
46,437,398
25,655,103
100,029,224
102,081,821
9,978,211,496
527,262
5,651,244
9,890,398
6,577,888
3,312,510
89,686,104
16,851,097,209
362
256
8,557,797,217
386,777,259
22,006,787
167,421,860
41,505,945
9,175,509,068
539,636
5,771,498
9,464,371
7,120,456
2,343,915
95,537,673
16,895,431,432
363
250
4,471
16
896
337
2,589
633
723
1,620
5,793
128
12,735
5,188
18
756
703
3,109
602
704
1,626
5,717
235
13,470
4,509
17
865
369
2,554
704
608
1,651
5,669
240
12,677
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
39.7
94.7
100.0%
Número
49.0
50.9
100.0%
Porcentaje
20.0
27.0
100.0%
Número
0.0
1.0
100.0%
Número
0.0
41,006.0
100.0%
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
18.0
21.0
100.0%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
10.0
8.0
82.0%
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
4.0
7.0
100.0%
Cobertura de Operaciones POS
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y
Servicios
Indice de Atención en Agencias
Porcentaje
2.0
3.0
100.0%
Porcentaje
0.0
77.0
100.0%
Número
4.7
4.2
100.0%
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
80.0
75.0
93.8%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
78.0
61.0
78.2%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
40.0
60.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
17.0
17.0
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
25.0
39.0
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del
Código de Ética del Banco de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core
Bancario
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Implementación del Fortalecimiento de la Cultura
Organizacional
Calificación
2.0
2.0
100.0%
425.0
473.0
100.0%
Porcentaje
0.4
0.4
100.0%
Porcentaje
20.0
17.0
85.0%
Porcentaje
10.0
20.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.2%
PRINCIPALES INDICADORES
Índice de Inclusión Financiera
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Índice de Servicios al Ciudadano
Índice de clientes de nuevos productos
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
6.1
15.1
100.0%
Número
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
EDIFICIOS E INSTALACIONES
OTROS
TOTAL
BN
MARCO
ANUAL 2015
271,000,000
91,359,873
8,579,994
12,872,355
8,537,100
392,349,322
MARCO
I TRIM 2015
147,417,100
3,445,673
48,290
1,756,760
100,000
152,767,823
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
105,801,430
4,235,833
1,810,978
0
0
111,848,241
NIVEL
EJECUCIÓN
72%
123%
3750%
0%
0%
73%
DIFERENCIA
-41,615,670
790,160
1,762,688
-1,756,760
-100,000
-40,919,582
PART %
95%
4%
2%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
12,343,518,777
0
6,369,115,159
5,572,608,825
444,181,031
9,810,517,024
0
8,353,783,971
6,150,429,619
575,379,153
-20.5
0.0
31.2
10.4
29.5
0
0
0.0
0
87,942,373
109,680,215
125,180,546
25,052,226,926
0
1,428,010,531
0
90,923,000
97,095,406
190,074,708
25,268,202,881
0
1,352,285,925
0.0
3.4
-11.5
51.8
0.9
0.0
-5.3
0
0
0.0
0
0
0.0
279,890,486
32,474,770
0
1,186,665
1,741,562,452
26,793,789,378
68,644,511,169
0
0
21,685,744,891
0
532,873,403
49,352,071
0
1,230,797
1,935,742,196
27,203,945,077
71,560,525,915
0
0
21,888,310,683
0
90.4
52.0
0.0
3.7
11.1
1.5
4.2
0.0
0.0
0.9
0.0
348,826,908
471,324,810
35.1
0
1,084,609,398
0
0
0
0
59,283,465
23,178,464,662
0
2,063,656,832
0
336,461,631
0
0
0
12,016,831
171,372,311
22,879,486,266
0
1,992,301,120
0.0
-69.0
0.0
0.0
0.0
0.0
189.1
-1.3
0.0
-3.5
0
0
0.0
0
126,618,155
0
0
2,190,274,987
25,368,739,649
0
1,000,000,000
1,452,198
350,000,000
-121,206,776
-37,032
194,841,339
1,425,049,729
26,793,789,378
68,644,511,169
0
0.0
83,159,054
-34.3
0
0.0
0
0.0
2,075,460,174
-5.2
24,954,946,440
-1.6
0
0.0
1,000,000,000
0.0
1,452,197
0.0
350,000,000
0.0
-89,355,491
-26.3
691,491,415 ########
295,410,516
51.6
2,248,998,637
57.8
27,203,945,077
1.5
71,560,525,915
4.2
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
297,077,193
312,023,536
55,101,296
41,805,437
0
0
0
50,984,356
20,419,640
170,571,901
0
0
0
10,847,981
10,846,828
0
0
64,368,778
18,651,423
187,197,898
0
0
0
14,508,460
14,508,059
0
1,153
0
401
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
286,229,212
-3,053,274
283,175,938
161,681,108
2,699,301
583,029
158,398,778
16,534,736
2,583
1,876
0
16,530,277
0
0
0
0
0
0
297,515,076
-2,718,678
294,796,398
160,591,203
1,795,397
807,284
157,988,522
17,964,793
2,765
0
0
17,962,028
428,322,310
437,422,808
9,083,655
27,422,116
0
0
0
0
-3,731,718
0
0
0
12,806,020
9,353
437,405,965
173,943,634
126,131,637
39,501,935
8,310,062
-13,207,289
250,255,042
13,495,066
4,166,677
2,477,554
0
0
11,405,364
0
0
0
16,011,692
5,060
464,844,924
188,725,317
129,534,612
50,223,425
8,967,280
-13,059,901
263,059,706
2,492,888
-3,507,091
1,037,541
0
0
0
0
0
0
6,783,753
67,082
236,759,976
11,452,413
13,363,146
1,910,733
0
536,220
0
0
4,021,702
404,516
260,566,818
87,980,159
88,965,220
985,061
248,212,389
53,371,050
194,841,339
348,546,977
53,136,461
295,410,516
VAR %
5.0
-24.1
0.0
0.0
26.3
-8.7
9.7
0.0
0.0
0.0
33.7
33.8
0.0
-65.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.9
-11.0
4.1
-0.7
-33.5
38.5
-0.3
8.6
7.0
-100.0
0.0
8.7
2.1
201.9
0.0
0.0
0.0
-405.6
0.0
0.0
0.0
25.0
-45.9
6.3
8.5
2.7
27.1
7.9
-1.1
5.1
-81.5
-184.2
-58.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-40.7
503.0
10.1
668.2
565.8
-48.4
40.4
-0.4
51.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Flujo de Caja
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
BN
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2015 EJEC %
AL I TRIM 2015
76.1
1,431,483,947
1,880,842,353
0.0
0
0
108.1
546,691,106
505,716,096
280.1
725,519
259,002
0.0
0
0
0.0
0
0
64.3
884,067,322
1,374,867,255
142.0
2,524,422,367
1,777,408,471
46.0
1,327,242
2,885,715
83.6
96,798,435
115,758,193
64.3
36,492,903
56,790,581
55.1
8,967,280
16,267,491
55.1
8,967,280
16,267,491
0.0
0
0
87.7
10,966,466
12,499,615
531.1
61,279,366
11,537,916
147.8
2,308,590,675
1,561,668,960
-1,092,938,420 -1,056.7
103,433,882
0.0
533,709,443
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
533,709,443
0
333.9
705,110,335
211,188,512
73.2
111,848,241
152,767,823
71.8
105,801,430
147,417,100
113.0
6,046,811
5,350,723
1,015.5
593,262,094
58,420,689
0.0
0
0
22.9
-596,800
-2,609,046
0.0
0
0
22.9
596,800
2,609,046
1,146.2
-1,264,936,112
-110,363,676
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
1,154.7
-1,274,349,845
-110,363,676
147.3
11,084,866,869
7,524,111,843
132.3
9,810,517,024
7,413,748,167
0.0
9,413,733
0
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
1. INGRESOS
505,975,098
547,416,625
108.2
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
336,946,080
385,486,219
114.4
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
259,002
725,519
280.1
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
168,770,016
161,204,887
95.5
2. EGRESOS
283,359,777
285,917,983
100.9
2.1. Com pra de bienes
2,885,715
1,327,242
46.0
2.1.1
Insumos y suministros
2,541,657
1,190,433
46.8
2.1.2
Combustibles y lubricantes
344,058
136,809
39.8
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
154,129,660
145,824,078
94.6
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
90,848,605
81,936,620
90.2
2.2.1.1 Básica (GIP)
57,402,115
49,595,125
86.4
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
410,733
421,303
102.6
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
11,756,115
10,749,423
91.4
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
17,245,332
16,652,043
96.6
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
4,034,310
4,518,726
112.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
6,254,658
5,562,748
88.9
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
5,747,331
5,437,041
94.6
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
107,000
76,500
71.5
2.2.5. Capacitación (GIP)
250,857
494,648
197.2
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
38,371,467
39,611,910
103.2
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
12,549,742
12,704,611
101.2
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
18,850
21,689
115.1
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,575,000
1,575,000
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
245,000
25,049
10.2
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
1,107,052
39,931
3.6
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
7,312,755
9,413,733
128.7
2.2.7.10 Otros (GIP)
2,291,085
1,629,209
71.1
2.3. Servicios prestados por terceros
56,790,581
36,492,903
64.3
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,118,606
600,848
53.7
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
10,722,635
11,052,724
103.1
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,192,630
2,151,250
51.3
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
269,100
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
1,967,219
1,300,587
66.1
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,575,682
338,771
21.5
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
649,729
242,792
37.4
2.3.4 Mantenimiento y reparación
9,393,954
5,568,760
59.3
2.3.5 Alquileres
6,695,178
3,977,425
59.4
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
9,102,489
5,396,553
59.3
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
5,723,664
3,152,970
55.1
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
3,378,825
2,243,583
66.4
2.3.7 Publicidad y publicaciones
1,778,536
493,712
27.8
2.3.8 Otros
13,786,553
7,251,631
52.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
469,024
160,222
34.2
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
5,100,588
3,856,571
75.6
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
8,216,941
3,234,838
39.4
2.4. Tributos
16,267,491
8,967,280
55.1
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
15,000
16,614
110.8
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
16,252,491
8,950,666
55.1
2.5. Gastos diversos de gestión
12,499,615
10,966,466
87.7
2.5.1. Seguros
2,128,437
2,034,090
95.6
2.5.2. Viáticos (GIP)
1,759,073
1,431,828
81.4
2.5.3. Gastos de representación
50,631
34,534
68.2
2.5.4 Otros
8,561,474
7,466,014
87.2
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
7,387,095
6,985,727
94.6
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,174,379
480,287
40.9
2.6. Gastos financieros
11,537,916
61,279,366
531.1
2.7 Otros
29,248,799
21,060,648
72.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
222,615,321
261,498,642
117.5
3. GASTOS DE CAPITAL
152,767,823
111,848,241
73.2
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
152,767,823
111,848,241
73.2
3.1.1 Proyectos de inversión
147,417,100
105,801,430
71.8
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
5,350,723
6,046,811
113.0
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-2,609,046
-596,800
22.9
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
2,609,046
596,800
22.9
RESULTADO ECONOMICO
67,238,452
149,053,601
221.7
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
67,238,452
149,053,601
221.7
GIP - TOTAL
182,140,559
165,806,229
91.0
Im puesto a la Renta
39,483,477
-29,984,840
-75.9
-6-