BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de agosto de
2014 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
Estatales
10
4
Cajas
Municipales
12
Empresas
Financieras
12
Al 31 de agosto del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 274,249 MM, pasivos por S/. 246,757 MM y
patrimonio por S/. 27,492 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
274,249
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 567.6 MM, mayor en 49% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
derivados e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 388.7 MM, alcanzando el 105.5% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos Multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 154.7 MM, representando el 103.7% de la meta,
principalmente por los mayores créditos corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 206 MM, menor en 1.6% respecto a su meta.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 265.5 MM que representa el 97.1 % de la meta.
El plan operativo al III trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
88.4%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Índice de Inclusión Financiera (29.4%), debido a la
reformulación del programa de canales de atención en el
cual se tiene programado instalar nuevos puntos de
atención durante el cuarto trimestre del presente año.
Ejecución de Proyectos Comprometidos – PETI (58.3%),
debido a que ante una carte comprometida por 7
proyectos, solamente se culminó con 3 de éstos.
Banca Múltiple
246,757
Bancos Estatales
45,659
Durante el III trimestre 2014, los ingresos por
operaciones de los principales servicios fueron los
siguientes:
El Plan Operativo
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
9
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
38,068
Índice de clientes nuevos productos (68.7%), debido a la
menor TEA que ofrece el préstamo Multired, por lo que
es más atractivo que el préstamo por la línea de crédito.
Hechos Relevantes.
27,492
7,591
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
BN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
 En julio de 2014 la SBS autorizó al BN la apertura de
oficinas especiales temporales en los departamentos
de Lima y Ayacucho.
 Se inauguraron las Oficinas Especiales en La Libertad,
Mocho, de Trujillo.
 En agosto del 2014 la SBS autorizó al BN la apertura
de oficinas especiales temporales en los
departamentos de Junín, Huancavelica.
 En agosto del 2014 la SBS autorizó a la Caja Rural de
Ahorro y Crédito Sipán S.A. al cierre de oficina en la
modalidad de local compartido con el BN, en el
departamento de San Martín.
 En septiembre del 2014 la SBS autorizó a Financiera
Edyficar S.A. al cierre de oficina especial compartida
con el BN, en los departamentos de Lambayeque y
Ayacucho.
 En septiembre del 2014 la SBS autoriza al BN la
apertura de oficina especial móviles permanentes en
los departamentos de Loreto y en la provincia de La
Convención, Cusco.
 El tipo de cambio al cierre del mes de septiembre fue
de S/.2.89, sin embargo para el Presupuesto 2014 se
consideró el TC de S/.2.72, según el marco
macroeconómico multianual.
cartera de créditos directos, sobre todo, por créditos de
consumo Multired, entre otros créditos.
Los gastos por intereses (S/. 35.8 MM) aumentaron en
20%, debido principalmente a las mayores obligaciones
con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 559.6 MM) aumentó
en 21%, debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses por créditos e inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
905
821
690
580
560
462
III Trim 13
III Trim 14
Ingresos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2013, los activos
(S/. 26,967.3 MM) aumentaron en 8%, debido
principalmente a la mayor cartera de créditos e
inversiones negociables.
Activos
(En MM de S/.)
III Trim 13
III Trim 14
Var.
Liquidez
1.11
1.10

Solvencia
13.54
13.78

El saldo final de caja (S/. 11,370.7 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 157% respecto a la meta prevista, debido
principalmente al mayor saldo neto de caja.
25,258
23,239
Evaluación Presupuestal
1,709
1,678
III Trim 13
III Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 25, 143 MM) aumentaron en 8%,
debido principalmente a las mayores obligaciones con el
público, destacando las obligaciones con el público y
cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,824.3 MM) aumentó en 7%, debido
principalmente al mayor resultado neto del ejercicio.
Los ingresos operativos (S/. 1,582.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 114.6%, principalmente por los
mayores ingresos financieros.
Los egresos operativos (S/. 864.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 101.6%, debido principalmente a
los menores gastos financieros mayores, atenuados por
los servicios prestados a terceros y un gasto de personal
inferior al marco.
Los gastos de capital (S/. 85.7 MM) tuvieron un nivel de
ejecución del 28%, debido principalmente a retrasos en
la ejecución de la Nueva Sede y la adquisición de
cajeros automáticos.
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
23,009
20,971
301
2,232
2,133
1,713
III Trim 13
86
1,824
51
43
III Trim 14
III Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Presupuestado
Los ingresos por intereses (S/. 904.8 MM) se
incrementaron en 10%, debido principalmente a la mayor
BN
III Trim 14
Patrimonio
Ejecutado
El resultado económico (S/. 631.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 404.5 MM por encima de lo previsto,
-2-
Corporación FONAFE
debido principalmente a los mayores resultados de
operación y al menor gasto de capital.
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Población Laboral
Planilla
4,461
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 504.8 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 92%, debido
principalmente a los menores gastos de personal y
honorarios profesionales.
Locadores
662
Pensionistas: 5,740
BN
Servicios de
Terceros
1,620
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
1,049,651,465
121,249,950
1,572,377,599
5,762,095,706
6,989,377,089
7,310,905,824
70,293,002
63,500,737
68,323,745
6,882,040,173
7,174,127,776
8,951,607,168
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
6,690,281,314
29,658,226
19,058,573
110,718,867
32,323,193
6,882,040,173
533,954
149,112,407
6,976,981,095
33,387,529
18,445,489
71,918,944
73,394,719
7,174,127,776
533,954
148,425,895
8,676,985,511
37,904,184
22,873,512
177,088,200
36,755,761
8,951,607,168
545,738
174,258,679
13,508,269,253
346
239
14,755,944,625
357
261
15,338,543,898
359
249
4,285
16
908
331
2,599
431
758
1,549
5,892
130
12,614
5,095
18
739
607
3,357
374
509
1,507
5,744
200
13,055
4,461
16
891
354
2,582
618
662
1,620
5,740
195
12,678
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Índice de Inclusión Financiera
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Índice de Servicios al Ciudadano
Índice de clientes de nuevos productos
MARCO
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
100.0%
16.1
31.2
100.0%
36.6
61.8
Número
5.4
1.6
29.4%
Porcentaje
Número
86.0
1.0
67.0
1.0
100.0%
Número
68.7%
77.9%
63,160.0
43,370.0
Cobertura de Cajeros Automáticos
Porcentaje
29.0
20.0
69.0%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
4.0
1000
11.0
1268
100.0%
Cantidad de nuevos puntos de atención a través del Cajero Corresponsal
Número
100.0%
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
8.0
7.0
87.5%
Cobertura de Operaciones POS
Porcentaje
2.0
3.0
100.0%
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y Servicios
Porcentaje
74.5
4.0
77.0
4.7
100.0%
Número
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
57.0
42.0
73.7%
Ejecución de Proyectos Gestionados - PETI
Porcentaje
54.0
46.0
85.2%
Ejecución de Proyectos Comprometidos - PETI
Porcentaje
72.0
42.0
58.3%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
54.0
52.0
96.3%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
60.0
60.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
58.0
58.0
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
Calificación
90.0
2.0
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del Código de Ética del Banco
de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core Bancario
89.0
2.0
Número
1275
1324
100.0%
Porcentaje
40.0
36.0
90.0%
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Porcentaje
75.0
75.0
100.0%
Implementación del Fortalecimiento de la Cultura Organizacional
Porcentaje
80.0
70.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.5%
Indice de Atención en Agencias
85.4%
100.0%
88.4%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
NUEVA SEDE INSTITUCIONAL
MOBILIARIO Y EQUIPO
INSTALACIONES YMEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS
EDIFICIOS E INSTALACIONES
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
TERRENOS
OTROS
Total
BN
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2014
AL III TRIM 2014
AL III TRIM 2014
348,194,913
60,180,600
5,638,600
20,370,320
6,103,663
2,835,000
348,194,913
443,323,096
232,129,941
49,102,456
2,964,079
9,276,281
4,930,719
2,835,000
232,129,941
301,238,476
50,031,443
33,775,222
854,790
835,631
156,504
0
50,031,443
85,653,590
NIVEL PAR.
EJEC
58%
39%
1%
1%
0%
0%
58%
100%
DIFERENCIA
-182,098,498
-15,327,234
-2,109,289
-8,440,650
-4,774,215
-2,835,000
-182,098,498
-215,584,886
VAR %
-78.4%
-31.2%
-71.2%
-91.0%
-96.8%
-100.0%
-78.4%
-72%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
VAR %
RUBRO
11,651,204,514
0
6,300,433,991
4,395,519,784
321,302,619
11,370,704,732
0
7,214,809,509
5,961,177,683
433,500,969
-2.4
0.0
14.5
35.6
34.9
0
0
0.0
0
92,929,992
347,100,673
130,612,346
23,239,103,919
0
1,357,588,461
0
74,300,042
98,519,473
105,358,078
25,258,370,486
0
1,344,891,842
0.0
-20.0
-71.6
-19.3
8.7
0.0
-0.9
0
0
0.0
0
0
0.0
291,068,113
27,197,443
0
1,657,850
1,677,511,867
24,916,615,786
66,941,434,606
0
0
20,038,326,501
0
328,517,441
34,315,561
0
1,199,231
1,708,924,075
26,967,294,561
70,445,225,847
0
0
22,225,256,064
0
12.9
26.2
0.0
-27.7
1.9
8.2
5.2
0.0
0.0
10.9
0.0
350,859,616
350,832,140
0.0
0
272,395,605
0
0
0
212,774,592
96,889,151
20,971,245,465
0
2,102,921,374
0
351,086,709
0
0
0
0
82,322,367
23,009,497,280
0
2,010,171,058
0.0
28.9
0.0
0.0
0.0
-100.0
-15.0
9.7
0.0
-4.4
0
0
0.0
0
129,141,283
0
0
2,232,062,657
23,203,308,122
0
1,000,000,000
952,197
350,000,000
-90,667,205
-8,491,926
461,514,598
1,713,307,664
24,916,615,786
66,941,434,606
0
123,319,917
0
0
2,133,490,975
25,142,988,255
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-84,242,901
-2,481,262
559,578,272
1,824,306,306
26,967,294,561
70,445,225,847
0.0
-4.5
0.0
0.0
-4.4
8.4
0.0
0.0
52.5
0.0
-7.1
-70.8
21.2
6.5
8.2
5.2
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014
821,075,070
904,815,235
179,266,434
147,343,279
0
0
0
122,443,003
73,681,483
445,684,150
0
0
0
29,819,382
29,816,029
0
0
157,794,776
65,418,848
534,258,332
0
0
0
35,803,100
35,799,391
0
3,353
0
3,709
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
791,255,688
-11,468,828
779,786,860
463,499,256
3,466,578
1,836,757
458,195,921
48,211,143
2,432
3,726
0
48,204,985
0
0
0
0
0
0
869,012,135
-17,590,690
851,421,445
477,871,128
6,039,141
1,770,674
470,061,313
59,994,982
2,753
5,580
0
59,986,649
1,195,074,973
1,269,297,591
44,501,027
64,383,294
0
0
0
0
3,611,188
0
0
0
29,337,508
11,552,331
1,239,576,000
582,123,815
396,434,877
146,725,028
38,963,910
-35,655,392
621,796,793
42,026,840
4,064,526
-2,840,784
0
0
20,215,064
0
0
0
44,136,601
31,629
1,333,680,885
574,022,026
379,456,077
159,153,672
35,412,277
-39,144,300
720,514,559
30,133,191
4,283,510
7,916,030
0
0
0
616,603
0
0
40,031,196
155,299
579,769,953
-3,457,157
6,898,724
10,355,881
0
2,178,634
0
0
15,359,876
395,141
690,381,368
21,828,421
23,839,651
2,011,230
576,312,796
114,798,198
461,514,598
712,209,789
152,631,517
559,578,272
VAR %
10.2
-17.8
0.0
0.0
28.9
-11.2
19.9
0.0
0.0
0.0
20.1
20.1
0.0
10.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.8
53.4
9.2
3.1
74.2
-3.6
2.6
24.4
13.2
49.8
0.0
24.4
6.2
44.7
0.0
0.0
0.0
459.8
0.0
0.0
0.0
50.4
-99.7
7.6
-1.4
-4.3
8.5
-9.1
9.8
15.9
-28.3
5.4
-378.7
0.0
0.0
253.3
0.0
0.0
-61.6
154.4
19.1
-731.4
245.6
-80.6
23.6
33.0
21.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
4,358,956,012
5,380,910,275
123.4
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
1,380,646,479
1,581,478,685
114.5
Ingresos por participacion o dividendos
793,156
1,163,665
146.7
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
2,977,516,377
3,798,267,925
127.6
EGRESOS DE OPERACION
9,792,487,895
5,680,284,344
58.0
Compra de Bienes
10,281,792
7,313,467
71.1
Gastos de personal
308,043,826
280,603,898
91.1
Servicios prestados por terceros
174,559,492
111,317,919
63.8
Tributos
44,925,501
35,412,910
78.8
Por Cuenta Propia
44,925,501
35,412,910
78.8
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
37,841,432
34,369,080
90.8
Gastos Financieros
55,011,244
168,852,317
306.9
Otros
9,161,824,608
5,042,414,753
55.0
FLUJO OPERATIVO
-5,433,531,883
-299,374,069
5.5
INGRESOS DE CAPITAL
716,395,488
912,726,212
127.4
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
716,395,488
912,726,212
127.4
GASTOS DE CAPITAL
331,928,814
1,528,404,953
460.5
Presupuesto de Inversiones - FBK
301,238,476
85,653,590
28.4
Proyecto de Inversion
232,129,941
50,031,443
21.6
Gastos de capital no ligados a proyectos
69,108,535
35,622,147
51.5
Inversion Financiera
30,690,338
1,442,751,363
4,701.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-2,000,999
-866,800
43.3
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
2,000,999
866,800
43.3
SALDO ECONOMICO
-5,051,066,208
-915,919,610
18.1
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
18,481,447
26,665,437
144.3
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-5,069,547,655
-942,585,047
18.6
SALDO INICIAL DE CAJA
12,313,289,779
12,313,289,779
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
7,243,742,124
11,370,704,732
157.0
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
1,381,439,635
1,582,642,350
114.6
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
892,561,134
1,101,521,219
123.4
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
793,156
1,163,665
146.7
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
488,085,345
479,957,466
98.3
2. EGRESOS
851,515,530
864,907,215
101.6
2.1. Compra de bienes
10,281,792
7,313,467
71.1
2.1.1
Insumos y suministros
9,285,491
6,599,155
71.1
2.1.2
Combustibles y lubricantes
996,301
714,312
71.7
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
456,269,840
436,715,037
95.7
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
251,853,005
238,918,389
94.9
2.2.1.1 Básica (GIP)
161,992,286
151,690,488
93.6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,302,800
1,300,381
99.8
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
33,734,432
31,778,263
94.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
41,466,953
39,924,922
96.3
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
13,356,534
14,224,335
106.5
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
17,682,162
16,609,647
93.9
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
16,408,065
15,674,971
95.5
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
309,336
299,625
96.9
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,422,059
1,141,726
80.3
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
129,744,567
129,445,702
99.8
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
38,850,646
34,624,977
89.1
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
507,336
123,851
24.4
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
3,372,450
3,372,451
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
386,280
83,589
21.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
78,221
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
9,902,016
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
318,451
157,951
49.6
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
18,481,447
26,665,437
144.3
2.2.7.10 Otros (GIP)
5,882,666
4,143,477
70.4
2.3. Servicios prestados por terceros
174,559,492
111,317,919
63.8
2.3.1. Transporte y almacenamiento
3,711,686
1,836,072
49.5
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
30,542,142
28,675,458
93.9
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
15,062,495
4,677,613
31.1
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
319,813
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
8,525,880
2,400,372
28.2
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
4,896,716
1,021,613
20.9
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,639,899
935,815
57.1
2.3.4 Mantenimiento y reparación
27,589,988
13,273,832
48.1
2.3.5 Alquileres
16,853,961
14,290,603
84.8
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
30,548,126
23,281,715
76.2
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
20,485,718
14,893,464
72.7
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
10,062,408
8,388,251
83.4
2.3.7 Publicidad y publicaciones
10,630,580
1,208,632
11.4
2.3.8 Otros
39,620,514
24,073,994
60.8
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,340,636
1,296,669
96.7
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
15,769,901
13,357,706
84.7
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
22,509,977
9,419,619
41.8
2.4. Tributos
44,925,501
35,412,910
78.8
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
9,080
34,112
375.7
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
44,916,421
35,378,798
78.8
2.5. Gastos diversos de gestión
37,841,432
34,369,080
90.8
2.5.1. Seguros
5,841,766
6,203,984
106.2
2.5.2. Viáticos (GIP)
7,180,552
4,724,236
65.8
2.5.3. Gastos de representación
111,132
64,835
58.3
2.5.4 Otros
24,707,982
23,376,025
94.6
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
21,163,003
20,723,224
97.9
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,544,979
2,652,801
74.8
2.6. Gastos financieros
55,011,244
168,852,317
306.9
2.7 Otros
72,626,229
70,926,485
97.7
RESULTADO DE OPERACIÓN
529,924,105
717,735,135
135.4
3. GASTOS DE CAPITAL
301,238,476
85,653,590
28.4
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
301,238,476
85,653,590
28.4
3.1.1 Proyectos de inversión
232,129,941
50,031,443
21.6
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
69,108,535
35,622,147
51.5
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-2,000,999
-866,800
43.3
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
2,000,999
866,800
43.3
RESULTADO ECONOMICO
226,684,630
631,214,745
278.5
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
226,684,630
631,214,745
278.5
GIP - TOTAL
547,334,553
504,776,200
92.2
Impuesto a la Renta
102,078,034
152,631,517
149.5
BN
-6-