BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de mayo de
2014 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
Estatales
4
Banca Múltiple
17
Cajas Rurales
9
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
12
Al 31 de mayo del 2014, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 266,761 MM, pasivos por S/. 240,689 MM y
patrimonio por S/. 26,072 MM.
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Durante el II trimestre 2014, los ingresos por operaciones
de los principales servicios fueron los siguientes:
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 346.4 MM, mayor en 29% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
derivados e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 256.2 MM, alcanzando el 105% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 104.4 MM, representando el 105% de la meta,
principalmente por los mayores créditos corporativos.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 145.8 MM, menor en 2% respecto a su meta.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 177.4 MM que representa el 98% de la meta.
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Proyectos Gestionados - PETI (0%), debido a la
reprogramación de actividades por parte del área
encargada de dichos proyectos.
Índice de Inclusión Financiera (20%), debido a la
reformulación del programa de canales de atención en el
cual se tiene programado instalar nuevos puntos de
atención durante el segundo semestre.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
Hechos Relevantes
266,761
240,689
Banca Múltiple
Bancos Estatales
42,839
35,454
26,072
7,385
Activo
Pasivo
Patrimonio
Operaciones
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
BN
 En abril de 2014 la SBS autorizó al BN la apertura de
una oficina especial temporal en el distrito de La
Victoria, provincia y departamento de Lima.
 En junio del 2014 la SBS autorizó al BN la conversión
de agencias a oficinas especiales ubicadas en Cusco,
Apurímac, Ayacucho y Puno.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2013, los activos
(S/. 25,403.9 MM) aumentaron en 5%, debido
principalmente a la mayor cartera de créditos.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Activos
(En MM de S/.)
23,666
22,573
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
1.10
1.10

Solvencia
14.74
14.38

El saldo final de caja (S/. 9,858.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 132% respecto a la meta prevista, debido
principalmente al mayor saldo inicial de caja.
1,738
1,733
II Trim 13
Evaluación Presupuestal
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 23,752.0 MM) aumentaron en 4%,
debido principalmente a las mayores obligaciones con el
público, destacando las obligaciones a la vista y cuentas
de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,651.9 MM) aumentó en 7%, debido
principalmente al mayor resultado neto del ejercicio.
Los egresos operativos (S/. 525.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 99%, debido principalmente a los
menores gastos en honorarios, tributos y gastos de
personal.
Los gastos de capital (S/. 65.1 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 41% respecto a lo previsto, debido a
retrasos en la obra de la Nueva Sede y en la adquisición
de cajeros automáticos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
21,575
20,527
Los ingresos operativos (S/. 1,015.2 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 109%, principalmente por los
mayores ingresos financieros.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2,235
2,178
1,545
II Trim 13
159.2
1,652
II Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
65.1
51.1
Los ingresos por intereses (S/. 599.2 MM) se
incrementaron en 12%, debido principalmente a los
mayores ingresos por intereses de la cartera de créditos.
31.4
II Trim 13
II Trim 14
Presupuestado
Los gastos por intereses (S/. 22.7 MM) aumentaron en
23%, debido principalmente a las mayores obligaciones
con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 370.6 MM) aumentó
en 21%, debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses por créditos e inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Ejecutado
El resultado económico (S/. 423.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 177% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos operativos y
menores gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 325.8 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 96%, debido
principalmente a los menores gastos de personal y
honorarios profesionales.
599
535
Población Laboral
455
393
371
307
II Trim 13
Ingresos
II Trim 14
Ganancia Operativa
Locadores
697
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
BN
Planilla
4,434
Pensionistas: 5,769
Servicios de
Terceros
1,636
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
1,049,651,465
121,249,950
1,572,377,599
5,762,095,706
6,989,377,089
7,310,905,824
70,293,002
63,500,737
68,323,745
6,882,040,173
7,174,127,776
8,951,607,168
6,690,281,314
29,658,226
19,058,573
110,718,867
32,323,193
6,882,040,173
533,954
149,112,407
6,976,981,095
33,387,529
18,445,489
71,918,944
73,394,719
7,174,127,776
533,954
148,425,895
8,676,985,511
37,904,184
22,873,512
177,088,200
36,755,761
8,951,607,168
545,738
174,258,679
13,508,269,253
346
239
14,755,944,625
357
261
15,338,543,898
359
249
4,285
16
908
331
2,599
431
758
1,549
5,892
130
12,614
4,641
15
727
571
3,054
274
809
1,507
5,798
200
12,955
4,434
16
892
340
2,575
611
697
1,636
5,769
190
12,726
Plan Operativo
ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ingresos Financieros
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Índice de Inclusión Financiera
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
10.0
34.4
5.4
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
20.7
100.0%
61.9
1.1
20.4%
64.0
24,090.0
52.0
22,632.0
81.3%
Índice de clientes de nuevos productos
Número
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Porcentaje
28.0
21.0
75.0%
Cobertura de Cajeros Corresponsales
Cantidad de nuevos puntos de atención a través del Cajero
Corresponsal
Cobertura del Canal Virtual (internet)
Porcentaje
4.0
11.0
100.0%
Número
600
864
100.0%
Porcentaje
7.0
6.0
85.7%
Cobertura de Operaciones POS
Porcentaje
2.0
4.0
100.0%
Nivel de Satisfacción de los Clientes de los Productos y Servicios
Porcentaje
74.0
4.3
74.0
4.7
100.0%
Número
Grado de avance de construcción de la Nueva Sede
Porcentaje
34.0
9.0
26.5%
Ejecución de Proyectos Gestionados - PETI
Porcentaje
24.0
0.0
0.0%
Ejecución de Proyectos Comprometidos - PETI
Porcentaje
58.0
28.0
48.3%
Grado de Avance de las actividades del proyecto
Porcentaje
38.0
41.2
100.0%
Implementación del Codigo de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
40.0
42.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
42.0
42.0
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
Calificación
71.0
2.0
100.0%
Calificación Pública de Riesgo
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del Código de
Ética del Banco de la Nación
Grado de avance en la Implementación del Nuevo Core Bancario
50.0
2.0
Número
850
945
100.0%
Porcentaje
38.0
35.0
92.1%
Implementación de la Gestión del Talento Humano
Porcentaje
50.0
50.0
100.0%
Implementación del Fortalecimiento de la Cultura Organizacional
Porcentaje
60.0
60.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
Indice de Atención en Agencias
BN
Número
MARCO
AL II TRIM 2014
93.9%
91.9%
100.0%
84.0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
VAR %
11,506,519,977
0
6,006,336,025
4,278,915,577
306,189,342
9,858,218,917
0
7,230,365,806
5,823,680,398
446,698,576
-14.3
0.0
20.4
36.1
45.9
0
0
0.0
0
35,128,024
319,119,410
120,654,147
22,572,862,502
0
1,422,468,736
0
82,575,908
101,202,053
123,017,507
23,665,759,165
0
1,384,456,321
0.0
135.1
-68.3
2.0
4.8
0.0
-2.7
0
0
0.0
0
0
0.0
287,869,444
21,304,459
0
1,680,345
1,733,322,984
24,306,185,486
66,221,141,860
0
0
19,558,216,100
0
316,604,357
35,936,951
0
1,184,826
1,738,182,455
25,403,941,620
69,461,659,584
0
0
20,882,927,559
0
10.0
68.7
0.0
-29.5
0.3
4.5
4.9
0.0
0.0
6.8
0.0
347,266,688
360,126,920
3.7
0
244,694,825
0
0
0
191,720,909
184,968,589
20,526,867,111
0
2,126,680,365
0
265,007,064
0
0
0
0
66,465,257
21,574,526,800
0
2,043,256,478
0.0
8.3
0.0
0.0
0.0
-100.0
-64.1
5.1
0.0
-3.9
0
0
0.0
0
107,941,300
0
0
2,234,621,665
22,761,488,776
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
-105,721,166
-7,561,719
307,027,397
1,544,696,710
24,306,185,486
66,221,141,860
0
134,247,828
0
0
2,177,504,306
23,752,031,106
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-66,814,609
-3,351,230
370,624,156
1,651,910,514
25,403,941,620
69,461,659,584
0.0
24.4
0.0
0.0
-2.6
4.4
0.0
0.0
52.5
0.0
-36.8
-55.7
20.7
6.9
4.5
4.9
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014
535,281,199
599,189,779
121,193,719
104,170,430
0
0
VAR %
11.9
-14.0
0.0
0
0
0.0
76,498,047
48,875,945
288,713,488
0
0
0
18,439,737
18,437,460
0
101,202,261
43,388,127
350,428,961
0
0
0
22,712,576
22,710,586
0
32.3
-11.2
21.4
0.0
0.0
0.0
23.2
23.2
0.0
2,277
1,990
-12.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0
516,841,462
-7,806,873
509,034,589
305,810,780
2,507,954
1,248,589
302,054,237
32,135,206
2,432
1,859
0
32,130,915
0
0
0
0
0
576,477,203
-13,062,383
563,414,820
316,272,779
4,376,154
1,175,328
310,721,297
36,047,833
2,582
3,730
0
36,041,521
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.5
67.3
10.7
3.4
74.5
-5.9
2.9
12.2
6.2
100.6
0.0
12.2
782,710,163
843,639,766
7.8
29,665,062
38,779,462
30.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
3,216,347
0
0
0
15,522,996
10,925,719
812,375,225
373,786,044
262,734,002
87,256,323
23,795,719
-23,945,938
414,643,243
21,712,709
4,642,650
1,667,309
0
11,206,132
0
0
0
27,549,000
24,330
882,419,228
374,709,715
253,192,053
99,095,723
22,421,939
-25,898,264
481,811,249
26,960,633
4,215,009
5,098,555
0.0
248.4
0.0
0.0
0.0
77.5
-99.8
8.6
0.2
-3.6
13.6
-5.8
8.2
16.2
24.2
-9.2
205.8
0
0
0.0
0
0
0.0
534,033
0
0
14,440,118
428,599
392,930,534
-3,782,282
5,241,780
9,024,062
1,787,709
0
0
15,506,723
352,637
454,850,616
13,816,319
15,247,563
1,431,244
234.8
0.0
0.0
7.4
-17.7
15.8
-465.3
190.9
-84.1
389,148,252
468,666,935
20.4
82,120,855
307,027,397
98,042,779
370,624,156
19.4
20.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2014
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
3,677,100,181
2,815,898,028
76.6
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
928,691,256
1,014,453,122
109.2
Ingresos por participacion o dividendos
614,609
723,436
117.7
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
2,747,794,316
1,800,721,470
65.5
EGRESOS DE OPERACION
9,046,530,055
4,642,046,614
51.3
Compra de Bienes
6,563,938
4,446,799
67.7
Gastos de personal
192,620,211
187,590,012
97.4
Servicios prestados por terceros
100,987,512
68,568,772
67.9
Tributos
26,616,485
22,422,572
84.2
Por Cuenta Propia
26,616,485
22,422,572
84.2
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
24,572,280
23,093,992
94.0
Gastos Financieros
43,288,587
81,828,704
189.0
Otros
8,651,881,042
4,254,095,763
49.2
FLUJO OPERATIVO
-5,369,429,874
-1,826,148,586
34.0
INGRESOS DE CAPITAL
716,395,488
510,214,398
71.2
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
716,395,488
510,214,398
71.2
GASTOS DE CAPITAL
167,799,727
1,120,925,797
668.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
159,207,361
65,129,951
40.9
Proyecto de Inversion
116,064,969
36,461,490
31.4
Gastos de capital no ligados a proyectos
43,142,392
28,668,461
66.5
Inversion Financiera
8,592,366
1,055,795,846 12,287.6
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-560,800
-560,800
100.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
560,800
560,800
100.0
SALDO ECONOMICO
-4,821,394,913
-2,437,420,785
50.6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
13,812,988
17,650,077
127.8
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-4,835,207,901
-2,455,070,862
50.8
SALDO INICIAL DE CAJA
12,313,289,779
12,313,289,779
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
7,478,081,878
9,858,218,917
131.8
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
929,305,865
1,015,176,558
109.2
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
606,468,707
696,788,498
114.9
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
614,609
723,436
117.7
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
322,222,549
317,664,624
98.6
2. EGRESOS
530,690,359
525,898,346
99.1
2.1. Compra de bienes
6,563,938
4,446,799
67.7
2.1.1
Insumos y suministros
5,953,050
3,970,532
66.7
2.1.2
Combustibles y lubricantes
610,888
476,267
78.0
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
284,520,334
283,542,954
99.7
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
163,215,201
160,143,375
98.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
103,074,964
101,073,293
98.1
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
880,045
868,151
98.6
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
21,564,551
21,238,892
98.5
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
28,095,386
27,373,947
97.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
9,600,255
9,589,092
99.9
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
11,391,330
11,140,868
97.8
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
10,568,736
10,462,850
99.0
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
205,668
204,000
99.2
2.2.5. Capacitación (GIP)
825,115
548,995
66.5
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
78,087,135
78,302,865
100.3
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
20,227,149
22,740,001
112.4
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
282,669
79,729
28.2
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2,248,301
2,248,301
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
261,642
52,452
20.0
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
78,221
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
154,401
136,810
88.6
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
13,812,988
17,650,077
127.8
2.2.7.10 Otros (GIP)
3,467,148
2,494,411
71.9
2.3. Servicios prestados por terceros
100,987,512
68,568,772
67.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,979,570
714,602
36.1
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
18,936,847
19,686,076
104.0
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
8,411,087
2,993,553
35.6
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
319,813
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,929,433
1,447,634
29.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2,591,324
606,760
23.4
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
890,330
619,346
69.6
2.3.4 Mantenimiento y reparación
14,775,660
7,613,783
51.5
2.3.5 Alquileres
10,129,649
8,600,681
84.9
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
17,700,353
12,955,617
73.2
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
11,598,041
7,853,590
67.7
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
6,102,312
5,102,027
83.6
2.3.7 Publicidad y publicaciones
5,890,094
744,332
12.6
2.3.8 Otros
23,164,252
15,260,128
65.9
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
801,992
683,612
85.2
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
9,890,669
8,756,230
88.5
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
12,471,591
5,820,286
46.7
2.4. Tributos
26,616,485
22,422,572
84.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
9,080
21,785
239.9
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
26,607,405
22,400,787
84.2
2.5. Gastos diversos de gestión
24,572,280
23,093,992
94.0
2.5.1. Seguros
4,168,041
4,340,870
104.1
2.5.2. Viáticos (GIP)
4,144,595
3,034,673
73.2
2.5.3. Gastos de representación
59,161
43,590
73.7
2.5.4 Otros
16,200,483
15,674,859
96.8
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
13,949,317
13,844,875
99.3
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2,251,166
1,829,984
81.3
2.6. Gastos financieros
43,288,587
81,828,704
189.0
2.7 Otros
44,141,223
41,994,553
95.1
RESULTADO DE OPERACIÓN
398,615,506
489,278,212
122.7
3. GASTOS DE CAPITAL
159,207,361
65,129,951
40.9
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
159,207,361
65,129,951
40.9
3.1.1 Proyectos de inversión
116,064,969
36,461,490
31.4
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
43,142,392
28,668,461
66.5
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-560,800
-560,800
100.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
560,800
560,800
100.0
RESULTADO ECONOMICO
238,847,345
423,587,461
177.3
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
238,847,345
423,587,461
177.3
GIP - TOTAL
339,418,347
325,811,514
96.0
Impuesto a la Renta
77,322,037
98,042,779
126.8
BN
-5-