BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al 30 de setiembre de
2013 están compuestas por 63 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
9
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Durante el IV trimestre 2013, el ingreso de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 685.2 MM, mayor en 26% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos por derivados
e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 465.0 MM, alcanzando el 103% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 160.2 MM, representando el 102% de la meta,
principalmente por el mayor depósito comercial.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 312.8 MM, mayor en 7% respecto a su meta,
destacando el servicio de transferencia.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 342.5 MM que representa el 105% de la meta,
destacando el servicio de corresponsalía.
El Plan Operativo
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
11
Al 30 de noviembre del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 261,008 MM, pasivos por S/. 236,059 MM y
patrimonio por S/. 24,949 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 38,472 MM, pasivos por S/. 30,931 MM y patrimonio
por S/. 7,541 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
261,008
236,059
El plan operativo al IV trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. - Apertura de
agencias 2013 (70%), debido al retraso en la ejcución de
obras y/o en la firma de los contratos de comodato con
las municipalidades.
Cantidad de agencias terminadas - Apertura de
agencias 2013 (60%), debido a la razón anteriormente
explicada.
Bancos Estatales
Hechos Relevantes
38,472
Activo
30,931
Pasivo
24,949
7,541
Patrimonio
Operaciones
 En octubre de 2013, el BN obtuvo una mejora en la
clasificación internacional de riesgos otorgada por la
clasificadora Fitch Ratings, de “BBB” a “BBB+”.
 El BN ocupó el primer puesto en el Ranking del Sector
Público de los empleadores más atractivos. Estudio
promovido por Laborum y Arellano Marketing.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
BN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Evaluación Financiera
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Respecto al IV trimestre 2012, los activos
(S/. 27,065.6 MM) aumentaron en 13%, debido
principalmente a los mayores certificados de depósitos y
por la mayor cartera de crédito.
IV Trim 12
IV Trim 13
Var.
Liquidez
1.13
1.10

Solvencia
10.64
13.58

El saldo final de caja (S/. 12,313.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 134% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP y al mayor disponible en caja.
Activos
(En MM de S/.)
25,426
22,248
Evaluación Presupuestal
1,769
1,639
IV Trim 12
Corriente
IV Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 25,209.1 MM) aumentaron en 15%,
debido principalmente a las mayores obligaciones con el
público, destacando las cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,856.5 MM) disminuye en 10%,
debido al menor resultado neto del ejercicio y ajustes al
patrimonio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 1,930.5 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 110%, principalmente por los
mayores ingresos financieros por diferencia de tipo de
cambio, producto de las mayores inversiones e intereses
de los fondos disponibles.
Los egresos operativos (S/. 1,151.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 108%, principalmente por los
mayores gastos financieros, destacando la diferencia por
tipo de cambio.
Los gastos de capital (S/. 45.3 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 30% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en retrasos en la ejecución de la Nueva Sede.
23,016
19,697
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
153.3
2,258
2,193
2,063
IV Trim 12
1,856
56.2
IV Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Los ingresos por intereses (S/. 1,116.7 MM) se
incrementaron en 5%, debido principalmente a los
ingresos por intereses de las mayores inversiones en
títulos y valores emitidos por el BCRP.
Los gastos por intereses (S/. 39.6 MM) disminuyeron
en 23%, debido principalmente a los menores intereses y
gastos por obligaciones con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 628.8 MM)
disminuyó en 6%, principalmente por los menores otros
ingresos, dado que en el 2012 se considera la
devolución de impuesto a la renta del 2006. Aunado a los
mayores gastos por servicios financieros.
Utilidad Neta
IV Trim 12
IV Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 732.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 138% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos operativos y
menores gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 712.4 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 97%, debido
principalmente a los menores gastos de personal y
honorarios profesionales.
Población Laboral
Planilla
4,438
(En MM de S/.)
1,117
1,067
750
762
667
629
Locadores
780
Pensionistas: 5,814
IV Trim 12
Ingresos
BN
45.3
43.1
Patrimonio
IV Trim 13
Ganancia Operativa
Servicios de
Terceros
1,649
Ganancia Neta
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
530,775,661
118,872,500
1,179,084,239
5,664,509,743
8,526,599,885
7,036,554,657
65,779,295
52,749,413
69,387,786
6,261,064,699
8,698,221,798
8,285,026,682
6,082,138,564
17,840,353
15,196,893
115,010,925
30,877,964
6,261,064,699
527,262
269,445,693
0.59
12,748,069,462
335
223
8,459,192,664
40,480,479
22,364,106
87,197,628
88,986,921
8,698,221,798
527,262
280,452,497
0.70
14,613,926,919
349
308
8,110,009,030
30,612,751
17,910,084
91,821,335
34,673,482
8,285,026,682
535,312
316,178,033
0.61
14,266,444,898
347
243
4,218
17
908
324
2,620
349
856
1,448
5,943
130
12,595
4,272
19
920
352
2,797
184
905
1,490
5,858
180
12,705
4,438
15
901
326
2,614
582
780
1,649
5,814
130
12,811
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
26.04
30.48
100.0%
54,180
599.00
51,669
95.4%
1,976.0
100.0%
829.00
1771.00
100.0%
1,360,000
1,395,662
100.0%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2013)
Número
10
7
70.0%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
276
285
100.0%
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias Vraem
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (Banca Celular)
Número
1,000
1,654
100.0%
Unidad
8
6
75.0%
100.00
70.00
70.0%
75.0%
Porcentaje
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Número
20
15
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (apertura de
agencias 2013)
Grado de avance actividades del proyecto (tarjeta de crédito)
Unidad
5
3
60.0%
100.00
100.00
100.0%
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de agencias remodeladas (remodelación de agencias 2013)
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Ejecución proyectos comprometidos (portafolio de proyectos PETI
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (hardw are para
solución de cajeros automáticos)
Grado de avance de las actividades del proyecto (modernización de
procesos contables y de gestión)
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma banca
de seguros)
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de
ética del BN
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Porcentaje
Porcentaje
Número
2,500.00
3,870.00
100.0%
60
60
100.0%
40.00
52.00
100.0%
Número
3
3
100.0%
Número
Grado de
Satisfacción
8
24
100.0%
4.3
3.8
88.4%
Porcentaje
10
10
100.0%
Porcentaje
Número
35.00
32.00
91.4%
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Porcentaje
10.00
13.69
100.0%
Porcentaje
50.00
45.00
90.0%
Número
1,700
1,756
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
19
27
100.0%
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
15
25
100.0%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
269
269
100.0%
100.00
81.00
81.0%
2
2
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.9%
Implementación del código de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
VAR %
12,717,701,392
0
4,938,598,825
4,138,179,549
283,239,745
12,313,236,630
0
6,684,812,219
5,637,433,700
318,569,599
-3.2
0.0
35.4
36.2
12.5
0
0
0.0
0
20,852,487
64,351,431
85,268,086
22,248,191,515
0
1,449,245,130
0
104,599,059
135,385,511
232,090,517
25,426,127,235
0
1,306,456,846
0.0
401.6
110.4
172.2
14.3
0.0
-9.9
0
0
0.0
0
0
0.0
296,963,574
20,932,451
0
1,644,794
1,768,785,949
24,016,977,464
66,182,473,145
0
0
18,933,056,555
0
296,652,771
35,143,176
0
1,184,673
1,639,437,466
27,065,564,701
69,121,720,884
0
0
22,226,991,610
0
-0.1
67.9
0.0
-28.0
-7.3
12.7
4.4
0.0
0.0
17.4
0.0
382,939,774
358,315,097
-6.4
0
252,354,984
0
0
0
0
128,190,974
19,696,542,287
0
2,155,331,840
0
224,586,499
0
0
0
0
206,326,587
23,016,219,793
0
2,063,694,141
0.0
-11.0
0.0
0.0
0.0
0.0
61.0
16.9
0.0
-4.3
0
0
0.0
0
102,270,981
0
0
2,257,602,821
21,954,145,108
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
43,075,876
1,983,845
666,820,437
2,062,832,356
24,016,977,464
66,182,473,145
0
129,173,063
0
0
2,192,867,204
25,209,086,997
0
1,000,000,000
1,452,197
350,000,000
-111,177,238
-12,636,271
628,839,016
1,856,477,704
27,065,564,701
69,121,720,884
0.0
26.3
0.0
0.0
-2.9
14.8
0.0
0.0
52.5
0.0
-358.1
-737.0
-5.7
-10.0
12.7
4.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
1,066,942,523
1,116,748,190
316,535,444
234,275,102
0
0
VAR %
4.7
-26.0
0.0
0
0
0.0
87,056,768
111,117,099
552,233,212
0
0
0
51,541,892
51,533,738
0
174,397,205
98,489,984
609,585,899
0
0
0
39,595,894
39,591,339
0
100.3
-11.4
10.4
0.0
0.0
0.0
-23.2
-23.2
0.0
8,154
4,555
-44.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0
1,015,400,631
-16,583,759
998,816,872
598,102,944
3,479,520
2,849,054
591,774,370
69,732,863
2,667
7,451
0
69,722,745
0
0
0
0
0
1,077,152,296
-24,538,427
1,052,613,869
627,257,600
4,589,050
3,099,196
619,569,354
82,663,855
2,432
5,602
0
82,655,821
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6.1
48.0
5.4
4.9
31.9
8.8
4.7
18.5
-8.8
-24.8
0.0
18.5
1,527,186,953
1,597,207,614
4.6
86,143,315
54,961,944
-36.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
31,077,803
0
0
0
55,055,718
9,794
1,613,330,268
782,852,006
532,955,071
208,680,051
41,216,884
-47,746,080
782,732,182
32,975,384
3,278,814
11,305,185
0
57,605
0
0
0
49,427,388
5,476,951
1,652,169,558
808,824,243
522,944,921
237,373,687
48,505,635
-43,966,346
799,378,969
37,424,594
6,447,328
-8,903,525
0.0
-99.8
0.0
0.0
0.0
-10.2
55,821.5
2.4
3.3
-1.9
13.8
17.7
-7.9
2.1
13.5
96.6
-178.8
122
-4,348,902 -3,564,773.8
0
0
0.0
426,498
0
0
17,843,089
121,676
749,756,798
83,363,645
89,837,448
6,473,803
716,198
-500,517
0
43,837,887
176,125
761,954,375
7,756,481
21,327,419
13,570,938
67.9
0.0
0.0
145.7
44.7
1.6
-90.7
-76.3
109.6
833,120,443
769,710,856
-7.6
166,300,006
666,820,437
140,871,840
628,839,016
-15.3
-5.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
7,157,637,270
9,240,483,620
129.1
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
1,756,598,579
1,929,226,834
109.8
Ingresos por participacion o dividendos
954,291
1,322,699
138.6
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
5,400,084,400
7,309,934,087
135.4
EGRESOS DE OPERACION
9,562,412,633
7,852,512,821
82.1
Compra de Bienes
12,793,784
9,139,656
71.4
Gastos de personal
444,495,682
432,206,188
97.2
Servicios prestados por terceros
203,906,495
175,236,211
85.9
Tributos
50,689,473
48,517,408
95.7
Por Cuenta Propia
50,689,473
48,517,408
95.7
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
50,776,912
47,788,294
94.1
Gastos Financieros
44,469,723
163,567,952
367.8
Otros
8,755,280,564
6,976,057,112
79.7
FLUJO OPERATIVO
-2,404,775,363
1,387,970,799
-57.7
INGRESOS DE CAPITAL
749,992,138
315,047,201
42.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
749,992,138
315,047,201
42.0
GASTOS DE CAPITAL
1,853,222,444
2,106,601,508
113.7
Presupuesto de Inversiones - FBK
153,320,143
45,340,913
29.6
Proyecto de Inversion
65,589,937
330,865
0.5
Gastos de capital no ligados a proyectos
87,730,206
45,010,048
51.3
Inversion Financiera
1,699,902,301
2,061,260,595
121.3
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-1,500,000
-881,254
58.8
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
1,500,000
881,254
58.8
SALDO ECONOMICO
-3,509,505,669
-404,464,762
11.5
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-3,509,505,669
-404,464,762
11.5
SALDO INICIAL DE CAJA
12,717,701,392
12,717,701,392
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
9,208,195,723
12,313,236,630
133.7
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
1,757,552,870
1,930,549,533
109.8
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
1,141,719,283
1,297,427,141
113.6
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
954,291
1,322,699
138.6
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
614,879,296
631,799,693
102.8
2. EGRESOS
1,069,962,254
1,151,719,819
107.6
2.1. Compra de bienes
12,793,784
9,139,656
71.4
2.1.1
Insumos y suministros
11,677,780
8,130,575
69.6
2.1.2
Combustibles y lubricantes
1,116,004
1,009,081
90.4
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
626,331,359
612,722,158
97.8
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
364,367,278
350,150,327
96.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
214,952,666
205,378,937
95.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
21,334,625
20,980,724
98.3
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
43,922,505
42,697,097
97.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
62,876,249
60,960,830
97.0
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
21,281,233
20,132,739
94.6
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
23,347,238
22,487,403
96.3
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
21,802,737
20,992,594
96.3
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
413,000
397,375
96.2
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,735,000
1,497,200
86.3
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
181,835,677
180,515,970
99.3
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
32,830,429
36,681,289
111.7
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
250,000
151,280
60.5
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
3,599,092
3,599,092
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,044,631
658,317
63.0
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
113,622
140,895
124.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
500,000
495,065
99.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
21,703,500
26,763,504
123.3
2.2.7.10 Otros (GIP)
5,619,584
4,873,136
86.7
2.3. Servicios prestados por terceros
203,906,495
175,236,211
85.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
4,706,347
2,648,020
56.3
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
36,820,347
34,623,210
94.0
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
10,853,690
7,010,763
64.6
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,351,079
1,215,926
90.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
4,918,695
3,022,031
61.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2,970,814
1,593,343
53.6
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,613,102
1,179,463
73.1
2.3.4 Mantenimiento y reparación
28,874,681
22,195,744
76.9
2.3.5 Alquileres
18,225,373
16,345,415
89.7
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
35,914,713
34,234,243
95.3
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
22,642,547
21,710,632
95.9
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
13,272,166
12,523,611
94.4
2.3.7 Publicidad y publicaciones
15,109,191
14,083,971
93.2
2.3.8 Otros
53,402,153
44,094,845
82.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,908,151
1,674,024
87.7
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
21,489,788
20,050,474
93.3
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
30,004,214
22,370,347
74.6
2.4. Tributos
50,689,473
48,517,408
95.7
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
46,445
51,623
111.1
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
50,643,028
48,465,785
95.7
2.5. Gastos diversos de gestión
50,776,912
47,788,294
94.1
2.5.1. Seguros
7,204,880
6,939,994
96.3
2.5.2. Viáticos (GIP)
6,627,077
5,297,570
79.9
2.5.3. Gastos de representación
168,100
134,574
80.1
2.5.4 Otros
36,776,855
35,416,156
96.3
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
32,081,833
31,422,604
97.9
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
4,695,022
3,993,552
85.1
2.6. Gastos financieros
44,469,723
163,567,952
367.8
2.7 Otros
80,994,508
94,748,140
117.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
687,590,616
778,829,714
113.3
3. GASTOS DE CAPITAL
153,320,143
45,340,913
29.6
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
153,320,143
45,340,913
29.6
3.1.1 Proyectos de inversión
65,589,937
330,865
0.5
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
87,730,206
45,010,048
51.3
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-1,500,000
-881,254
58.8
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
1,500,000
881,254
58.8
RESULTADO ECONOMICO
532,770,473
732,607,547
137.5
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
532,770,473
732,607,547
137.5
GIP - TOTAL
735,206,611
712,411,836
96.9
Impuesto a la Renta
145,027,801
147,341,094
101.6
BN
-5-