BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de febrero
sumaron 64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
Estatales
4
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
 El servicio de pagaduría registró ingresos por
S/. 76.8 MM, menor en 15% a lo proyectado debido a
las menores comisiones asociadas a cajeros multired.
 Los ingresos por créditos otorgados ascendieron a
S/.141.3 MM, lográndose alcanzar el 92% de la meta
prevista debido principalmente a los menores intereses
por préstamos Multired.
 Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/.134.3 MM, superando en 13% a lo
previsto principalmente por los mayores ingresos por
intereses del Disponible.
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
71%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Empresas
Financieras
11
Cajas
Municipales
13
Durante el I trimestre 2013, el ingreso de operaciones de
los principales servicios fue de la siguiente manera:
Asimismo, a febrero del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 238,226 MM, pasivos por S/. 214,962 MM y
patrimonio por S/. 23,264 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 37,345MM, pasivos por S/. 29,434MM y patrimonio
por S/. 7,911MM.
Cantidad de oficinas especiales implementadas (0%),
debido al cambio de procedimiento para la
implementación y adecuación de los locales cedidos
para el funcionamiento de dichas oficinas.
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de
agencias 2013) (0%), debido principalmente a la demora
en el desarrollo de los expedientes técnicos por parte de
las municipalidades.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
238,226
Bancos Estatales
214,962
37,345
Activo
BN
29,434
Pasivo
23,264
7,911
Hechos Relevantes
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
una Oficina Especial en el distrito de Barranca, el
19.02.2013.
 La SBS autorizó la apertura de 14 Oficinas Especiales
en diversos departamentos del país, el 21.02.2013.
Patrimonio
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Evaluación Financiera
Respecto al I trimestre 2012, los activos
(S/. 24,399.4 MM) aumentaron en 11%, debido
principalmente a las mayores inversiones en bonos; así
como, por la mayor cartera de créditos registrada.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 12
I Trim 13
Var.
Liquidez
1.13
1.10

Solvencia
12.66
14.84

El saldo final de caja (S/. 12,202.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 178% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP dado el vencimiento de los depósitos a plazos.
(En MM de S/.)
22,677
20,321
Evaluación Presupuestal
1,722
1,594
I Trim 12
Corriente
I Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 22,859.0 MM) aumentaron en 13%,
debido principalmente a las mayores obligaciones a la
vista y por mayores cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,540.4 MM) fue inferior en 4%,
debido principalmente al menor resultado neto del
ejercicio.
Los ingresos operativos (S/. 433.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 100%, explicado principalmente por
los ingresos financieros por los intereses por disponibles
de la Cuenta Especial MN y de la Cuenta Ordinaria.
Los egresos operativos (S/. 220.3 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 86%, principalmente por el menor
gasto en mantenimiento y reparación, publicidad y
publicaciones y honorarios profesionales; así como por el
menor gasto por impuesto general a las ventas.
Los gastos de capital (S/. 29.1 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 88% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de equipos y mobiliario.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
20,604
17,974
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
33.2
2,337
2,255
1,604
I Trim 12
I Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
29.1
1,540
18.1
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 265.6 MM) se
incrementaron en 0.1%, debido principalmente al mayor
rendimiento asociado a los Certificados de Depósitos
Negociables.
Los gastos por intereses (S/. 9.6 MM) disminuyeron en
33%, debido principalmente a los menores intereses y
gastos por obligaciones con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 164.7 MM)
disminuyó en 29%, principalmente por los menores otros
ingresos, debido a que en el ejercicio 2012, se considera
ingresos de ejercicios anteriores correspondientes a la
devolución de impuesto a la renta 2006. Aunado a los
mayores gastos por servicios financieros y por
remuneraciones.
0.9
I Trim 12
I Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 183.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 129% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los menores gastos operativos y de
capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 161.3 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 91%, debido
principalmente a los menores gastos en pensiones,
honorarios y vigilancia.
Población Laboral
Planilla
4,255
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
266
265
211
231
197
Locadores
771
165
Pensionistas: 5,908
I Trim 12
Ingresos
BN
Servicios de
Terceros
1,212
I Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
-2-
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Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
574,934,703
5,159,317,057
65,457,727
5,799,709,487
36,991,770
55,970,684
5,780,730,573
MARCO
AL I TRIM 2013
118,872,500
6,491,061,976
52,749,413
6,662,683,889
42,388,265
186,563,227
6,518,508,927
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
919,805,584
5,378,248,150
67,077,379
6,365,131,113
39,295,375
64,154,663
6,340,271,825
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
5,683,152,859
32,382,049
19,481,894
38,116,534
26,576,151
5,799,709,487
525,573
64,327,684
0.55
11,387,648,199
326
211
6,479,591,805
31,007,330
17,130,509
66,791,839
68,162,406
6,662,683,889
525,573
68,127,416
0.61
13,205,482,272
340
241
6,129,326,145
38,046,081
18,977,770
147,424,462
31,356,655
6,365,131,113
525,828
73,150,033
0.62
13,261,049,713
338
228
4,118
18
914
352
2,647
187
801
1,231
1,231
6,041
6,041
136
12,327
4,272
19
920
352
2,797
184
905
1,490
1,490
5,935
5,935
165
12,767
4,255
17
915
329
2,618
376
771
1,212
1,212
5,908
5,908
130
12,276
MARCO
AL I TRIM 2013
5.69
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
9.60
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
100.0%
13,545.00
11,038.00
81.5%
178.00
317.00
100.0%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
Número
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
153.00
493.00
100.0%
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
1,240,000.00
1,250,793.00
100.0%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2013)
Número
4
0
0.0%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
263
273
100.0%
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Número
250
277
100.0%
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias Vraem 2013)
Unidad
3
0
0.0%
40.00
33.00
82.5%
0.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (Banca Celular)
Porcentaje
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Número
20
0
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2013)
Unidad
1
0
0.0%
Grado de avance actividades del proyecto (apertura de agencias 2013)
Porcentaje
5.00
5.00
100.0%
Grado de avance actividades del proyecto (tarjeta de crédito)
Porcentaje
100.00
84.00
84.0%
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Porcentaje
20.00
13.00
65.0%
2
3
100.0%
3.8
3.7
97.4%
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de agencias remodeladas (remodelación de agencias 2013)
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Grado de avance de las actividades del proyecto (hardware para solución de
cajeros automáticos)
Grado de avance de las actividades del proyecto (modernización de procesos
contables y de gestión)
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma banca de
seguros)
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de ética del
BN
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Número
Grado de
Satisfacción
4
1
25.0%
Porcentaje
Número
30.00
28.00
93.3%
Porcentaje
50.00
39.00
78.0%
Porcentaje
10.00
0.00
0.0%
Porcentaje
10.00
9.00
90.0%
100.0%
Número
Porcentaje
425
504
22.00
0.00
0.0%
3
3
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
3
1
33.3%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
45
57
100.0%
20.00
17.00
85.0%
2
2
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
70.5%
Implementación del código de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de
Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de
Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc. Conj.
(Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
VAR %
12,383,154,725
0
3,550,557,300
3,812,311,824
335,719,511
12,202,194,914
0
5,937,535,165
3,890,075,973
275,863,968
-1.5
0.0
67.2
2.0
-17.8
0
0
0.0
0
0
127,808,746
111,678,274
20,321,230,380
0
1,284,791,094
0
39,270,820
252,499,033
79,633,181
22,677,073,054
0
1,413,449,956
0.0
0.0
97.6
-28.7
11.6
0.0
10.0
0
0
0.0
0
0
0.0
291,386,429
16,825,167
0
1,165,059
1,594,167,749
21,915,398,129
0
286,566,068
20,684,663
0
1,650,770
1,722,351,457
24,399,424,511
0
0
16,827,792,820
0
0
18,873,514,272
0
-1.7
22.9
0.0
41.7
8.0
11.3
0.0
0.0
0.0
12.2
0.0
351,797,444
353,808,944
0.6
0
737,950,569
0
0
71,887,755
-78,595,587
62,923,947
17,973,756,948
0
1,108,657,597
0
0
0
182,202,246
85,595,894
20,603,778,953
2,222,686,313
2,143,898,366
0.0
50.2
0.0
0.0
-100.0
-331.8
36.0
14.6
0.0
-3.5
0
0
0.0
0
114,684,406
0
0
2,337,370,719
20,311,127,667
0
111,334,986
0
0
2,255,233,352
22,859,012,305
1,000,000,000
676,952
350,000,000
18,630,272
3,895,927
231,067,311
1,604,270,462
21,915,398,129
64,061,942,359
1,000,000,000
952,197
350,000,000
24,755,972
9,970
164,694,067
1,540,412,206
24,399,424,511
65,164,815,805
0.0
-2.9
0.0
0.0
-3.5
12.5
0.0
0.0
40.7
0.0
32.9
-99.7
-28.7
-4.0
11.3
1.7
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
265,315,953
86,562,543
0
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
265,633,495
63,149,419
0
0
18,664,282
27,480,421
132,608,707
0
0
0
14,366,572
14,365,143
0
0
36,864,731
24,340,702
141,278,643
0
0
0
9,583,590
9,582,251
0
1,429
0
1,339
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS
POR SERVICIOS
0
0
0
0
250,949,381
679,274
250,270,107
144,444,762
997,572
595,200
142,851,990
10,038,362
0
1,866
0
10,036,496
0
0
0
0
256,049,905
-376,966
256,426,871
149,071,074
1,662,003
634,505
146,774,566
13,339,780
0
0
0
13,339,780
384,676,507
392,158,165
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
15,675,803
9,374,741
0
0
0
0
2,055,506
0
0
0
13,612,708
-7,589
400,352,310
174,346,336
124,382,417
41,861,867
8,102,052
-12,173,919
213,832,055
2,811,905
0
612,962
0
0
1,145,374
0
0
0
8,217,348
12,019
401,532,906
178,992,135
129,718,546
39,016,116
10,257,473
-11,981,270
210,559,501
13,978,903
3,899,542
461,621
122
0
0
387,744
0
0
1,811,077
0
211,020,150
57,786,098
57,976,674
190,576
0
21,095
0
0
9,565,869
30,776
196,580,598
5,620,876
6,706,412
1,085,536
268,806,248
37,738,937
231,067,311
202,201,474
37,507,407
164,694,067
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva
del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Exter. Y
Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para la
Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A
LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
BN
VAR %
0.1
-27.0
0.0
0.0
97.5
-11.4
6.5
0.0
0.0
0.0
-33.3
-33.3
0.0
-6.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.0
-155.5
2.5
3.2
66.6
6.6
2.7
32.9
0.0
-100.0
0.0
32.9
1.9
-40.2
0.0
0.0
0.0
-44.3
0.0
0.0
0.0
-39.6
-258.4
0.3
2.7
4.3
-6.8
26.6
-1.6
-1.5
397.1
0.0
-24.7
-100.0
0.0
-94.6
0.0
0.0
428.2
0.0
-6.8
-90.3
-88.4
469.6
-24.8
-0.6
-28.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
496,826,009
2,692,074,765
541.9
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
433,100,032
433,170,526
100.0
Ingresos por participacion o dividendos
235,782
228,637
97.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
63,490,195
2,258,675,602
3,557.5
EGRESOS DE OPERACION
1,705,849,753
2,179,785,812
127.8
Compra de Bienes
3,158,993
1,576,101
49.9
Gastos de personal
110,835,763
105,369,303
95.1
Servicios prestados por terceros
46,290,043
24,197,191
52.3
Tributos
14,059,144
10,257,473
73.0
Por Cuenta Propia
14,059,144
10,257,473
73.0
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
10,746,751
10,120,371
94.2
Gastos Financieros
12,913,830
11,568,909
89.6
Otros
1,507,845,229
2,016,696,464
133.7
FLUJO OPERATIVO
-1,209,023,744
512,288,953
-42.4
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
2,007,081,856
1,027,593,557
51.2
Presupuesto de Inversiones - FBK
33,157,937
29,083,715
87.7
Proyecto de Inversion
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
33,157,937
29,083,715
87.7
Inversion Financiera
1,973,923,919
998,509,842
50.6
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-590,001
-509,800
86.4
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
590,001
509,800
86.4
SALDO ECONOMICO
-3,216,695,601
-515,814,404
16.0
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-3,216,695,601
-515,814,404
16.0
SALDO INICIAL DE CAJA
10,066,514,323
12,718,009,318
126.3
SALDO FINAL DE CAJA
6,849,818,722
12,202,194,914
178.1
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
0.0
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
433,335,814
433,399,163
100.0
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
272,435,528
276,842,604
101.6
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
235,782
228,637
97.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
160,664,504
156,327,922
97.3
2. EGRESOS
257,169,803
220,295,669
85.7
2.1. Compra de bienes
3,158,993
1,576,101
49.9
2.1.1
Insumos y suministros
2,843,971
1,418,418
49.9
2.1.2
Combustibles y lubricantes
315,022
157,683
50.1
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
156,294,682
144,932,719
92.7
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
92,252,772
85,420,937
92.6
2.2.1.1 Básica (GIP)
54,329,910
49,704,474
91.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
5,263,650
5,114,905
97.2
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
11,074,587
10,374,942
93.7
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
15,992,079
15,472,484
96.8
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
5,592,546
4,754,132
85.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
5,247,735
5,556,728
105.9
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
5,560,617
5,215,123
93.8
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
107,000
97,750
91.4
2.2.5. Capacitación (GIP)
303,000
145,646
48.1
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
45,458,919
39,563,416
87.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
7,364,639
8,933,119
121.3
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
54,000
20,547
38.1
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
899,772
899,773
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
196,155
124,601
63.5
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
27,580
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
125,001
62,767
50.2
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
4,775,001
6,730,482
141.0
2.2.7.10 Otros (GIP)
1,314,710
1,067,369
81.2
2.3. Servicios prestados por terceros
46,290,043
24,197,191
52.3
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,037,272
442,025
42.6
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
8,092,550
6,540,137
80.8
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
3,416,931
1,042,332
30.5
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,205,595
0
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
995,621
452,333
45.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
730,069
268,930
36.8
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
485,646
321,069
66.1
2.3.4 Mantenimiento y reparación
10,112,653
2,421,735
23.9
2.3.5 Alquileres
3,282,284
2,644,417
80.6
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
3,433,710
3,314,270
96.5
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2,003,955
1,260,844
62.9
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
1,429,755
2,053,426
143.6
2.3.7 Publicidad y publicaciones
3,074,402
1,060,020
34.5
2.3.8 Otros
13,840,241
6,732,255
48.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
470,614
123,873
26.3
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
5,905,222
4,035,245
68.3
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
7,464,405
2,573,137
34.5
2.4. Tributos
14,059,144
10,257,473
73.0
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
24,999
9,766
39.1
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
14,034,145
10,247,707
73.0
2.5. Gastos diversos de gestión
10,746,751
10,120,371
94.2
2.5.1. Seguros
1,694,547
1,249,695
73.7
2.5.2. Viáticos (GIP)
655,848
942,693
143.7
2.5.3. Gastos de representación
23,598
16,181
68.6
2.5.4 Otros
8,372,758
7,911,802
94.5
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
7,208,193
6,945,148
96.4
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,164,565
966,654
83.0
2.6. Gastos financieros
12,913,830
11,568,909
89.6
2.7 Otros
13,706,360
17,642,905
128.7
RESULTADO DE OPERACIÓN
176,166,011
213,103,494
121.0
3. GASTOS DE CAPITAL
33,157,937
29,083,715
87.7
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
33,157,937
29,083,715
87.7
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
33,157,937
29,083,715
87.7
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-590,001
-509,800
86.4
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
590,001
509,800
86.4
RESULTADO ECONOMICO
142,418,073
183,509,979
128.9
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
142,418,073
183,509,979
128.9
GIP - TOTAL
177,385,200
161,336,280
91.0
Impuesto a la Renta
22,497,854
37,507,407
166.7
BN
-5-