Fondo Mivivienda S.A. (FMV)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Fondo Mivivienda S.A.
(FMV)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida en el 2006.
Su objeto es reducir el problema habitacional en el Perú,
en especial el de menores recursos económicos,
incentivando la inversión privada en vivienda y facilitar, a
través de las Entidades Financieras, el otorgamiento de
créditos hipotecarios.
Su misión: “Promover el desarrollo del mercado
inmobiliario y facilitar el acceso a la vivienda a la
población de menores recursos.”
Su visión: “Ser reconocido como referente
latinoamericano en la solución de las necesidades de
vivienda de la población de menores recursos, a través
de la activa participación del sector privado inmobiliario y
financiero.”
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, teniendo un efecto
leve en la economía nacional, permitiendo que la
demanda interna se mantenga, lo cual se reflejó en las
cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.7%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3.0%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta) al
mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.1 por dólar,
mostrando el dólar una apreciación de 4% respecto al
año 2007 (S/. 2.9 por dólar). Observándose en los
últimos meses una ligera reversión de la tendencia
influenciada por la mayor volatilidad del mercado
internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.5%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.9%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.5%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007.
debido al mayor dinamismo de la ejecución de obras
residenciales, productivas y comerciales, encontrándose
entre las actividades más dinámicas de la economía
nacional y por tanto como uno de los componentes más
importantes del PBI.
Operaciones
La Evolución de los productos del FMV al cierre del Año
2008 ha significado un desembolso de 4,474 créditos
hipotecarios. En el sistema financiero, en el año 2008 se
colocaron
117,418
créditos
hipotecarios,
correspondiendo aproximadamente el 37% a productos
del FMV.
El FMV ofrece los siguientes programas:
 Crédito MiVivienda: El número de créditos otorgados
el Año 2008 ascendió a 724.
 Crédito Proyecto MIHOGAR: Se otorgaron 2,268
desembolsos el 2008, siendo la institución financiera
más usada para su colocación.

El Plan Operativo
El Plan Operativo del 2008 alineado al Plan Estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 69%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron las
menores ejecuciones:
Número de Créditos Desembolsados: Alcanzó un nivel
de cumplimiento de 37%, debido a la competencia
directa generada por parte de las entidades
financieras, por la insuficiente oferta inmobiliaria en los
rangos de precios de los productos de FMV y por el
período de paralización de desembolsos debido a la
adecuación del Reglamento del proyecto MI HOGAR.
 Sistema integrado de Administración: Alcanzó un nivel
de cumplimiento de 25%, en razón de que la
implementación del sistema fue replanteada y
encargada a COFIDE, por lo cual se modificaron los
plazos.
 Modelo de Desarrollo de Personal: Logró un nivel de
cumplimiento de 45%, como resultado de no contar
con una Jefatura de Recursos Humanos desde junio
del 2008 que no permitió la implementación del
referido modelo.

Hechos Relevantes

El Mercado
Durante el 2008, el sector construcción fue el más
dinámico de la economía nacional, creció en 16,5%
FMV
Crédito Hipotecario Techo Propio: Se brindaron 1,482
desembolsos de créditos en el 2008. En cuanto al
Bono Familiar Habitacional (BFH), se han asignado un
total de 13,126 y se han desembolsado 9,288.

Se vencieron 8 contratos foward (NDF), lo cual ha
generado pérdidas acumuladas por S/ 10.3 MM
debido al incremento del tipo de cambio.
A medidados del 2008 se empezó a percibir el
impacto de la crisis económica y financiera
internacional mundial.
-1-
Corporación FONAFE

Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
El gobierno aprobó un paquete de medidas fiscales
denominado Plan Anticrisis con el objetivo de
mantener los niveles de empleo y crecimiento del
país. Esta medida ampliaría el monto de la inversión
publica hasta en S/. 10.0 MM con énfasis en el
sector construcción, en el cual estaría incluido los
diversos programas de FMV.
La Utilidad Neta (S/. 103.4 MM) se incrementó en 68%
debido al mejor resultado operativo obtenido
contrarrestado por los mayores impuestos y
participaciones producto del referido resultado.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Evaluación Financiera
103
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 2,942.4 MM)
aumentaron en un 4%, debido principalmente al cobro de
pagarés en soles negociados con el BCP, Interbank,
BBVA y Scotiabank.
61
|
2006
(15)
Activos
2007
2008
(En MM de S/.)
Utilidad Neta
515
818
2,160
1,998
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
1,877
1,066
2006
2007
Ratios Financieros
2008
No Corriente
15.69
13.94
Corriente
Los Pasivos (S/. 136.5 MM) aumentaron en 21%, por la
mayor provisión del impuesto a la renta por la deuda con
SUNAT por el impuesto de tercera categoría
correspondiente al año 2008 por el importe de S/. 33.9
MM, y además por el mayor saldo de recaudación neta
de la contribución FONAVI.
El Patrimonio al cierre del año 2008 (S/. 2,806 MM)
aumentó en 4% con relación al año 2007, por efecto
positivo del resultado neto del ejercicio.2008 y a la
Provisión por Desvalorización de Inversiones en razón
de que el valor de mercado de las referidas inversiones
es inferior al valor en libros.
Estructura de Financiamiento
7.49
0.04
0.01
2006
0.05
2007
Liquidez
2008
Solvencia
El Saldo Final de Caja (S/. 801.1 MM) superó en 20% el
marco previsto, como resultado de mayores Ingresos de
fondos producto del vencimiento de inversiones
financieras (Bonos, CDBCRP, Papeles Comerciales,
otros) y Amortización de la cartera de créditos y el menor
ritmo de la salida de fondos por inversiones financieras y
desembolsos crediticios por la turbulencia financiera que
afectó la economía mundial en el 2008. Cabe mencionar,
que el FMV refiere que cuenta con Saldos de libre
disponibilidad. por un monto ascendente a S/.787.7 MM
(En M M de S/.)
2,806
2,704
2,642
Evaluación Presupuestal
0
4
33
2006
109
2
135
2007
P. Corriente
Respecto a su marco, los Ingresos Operativos (S/.
230.6MM) se ejecutaron al 110%, debido al mayor
rendimiento obtenido por depósitos a plazo e inversiones
en valores y a mayores Ingresos Financieros por los
intereses de los créditos otorgados.
2008
P. No Corriente
Patrimonio
La Utilidad Operativa (S/. 113.6 MM) se incrementó en
114% como consecuencia de los mayores Ingresos
Financieros, originados intereses recibidos por el
Disponible y menores Gastos Financieros, producto de la
disminución del rubro Diferencia de Cambio por
operaciones varias y la disminución de las Provisiones
en comparación con el año anterior al dejar de ser
“Mejorador” del Fideicomiso Las Garzas.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
195
194
102
71
Ingresos Financieros
FMV
2007
Gastos Financieros
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2007,
existe una variación de S/.20.1, en razón de que se ha
incluido los ingresos provenientes de los fideicomisos
CRC-PBP en MN y ME.
206
183
2006
En relación al año 2007, fue superior en 8% por los
ingresos proveniente del rendimiento de los depósitos a
plazo subastado e inversiones en valores negociables
(bonos soberanos y de empresas no financieras, así
como en certificados de depósitos del BCRP).
Los Egresos Operativos (S/. 108.4MM) se han ejecutado
al 160% respecto al marco, específicamente por la
mayor ejecución en los gastos financieros producto de
las pérdidas generadas por las compensaciones de NDF
a finales de año.
2008
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
En relación al año 2007, se incrementaron en 157%
debido a las pérdidas considerables por las
compensaciones de instrumentos foward (NDF) como
resultado de la variación del tipo de cambio.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2007,
existe una diferencia de S/ 0.1MM porque se han incluido
los gastos devengados al 31 de Diciembre que no
contaban con la conformidad de adquisición de bienes o
cumplimiento de servicios, como es el caso de los
servicios de Seguros y Vigilancia. Además se ha
corregido la información en la partida Servicios
Prestados por Terceros toda vez que se consideró
excesivamente el importe de devengado de las partidas
Asesorías, Mantenimiento y reparación, Publicidad. En la
partida Tributos, se han retirado los importes
correspondientes a Fondo Ley que no debieron ser
considerados al IV Trimestre. En tanto que, en la partida
de Gastos Financieros se consideró un importe adicional
del fideicomiso CRC-PBP que no estuvieron
considerados.
Los Gastos de Capital (S/. 355.9 MM), alcanzaron una
ejecución del 31% de lo programado, debido la
reprogramación de la adquisición de equipos cómputo y
software y Equipo de Aire acondicionado. Asimismo, se
han reformulado algunos gastos considerados
inicialmente por la modificación en su prioridad respecto
a otros gastos que han ido surgiendo durante el período.
Gastos
de Capital
1
1
(En MM de S/.)
El Gasto Integrado de Personal – GIP (S/. 15.7 MM) se
ejecutó al 85%, debido a una menor ejecución Gastos de
Personal debido a los ceses que se ha dado durante el
año en plazas CAP. Además, se realizaron el pago de
Dietas sólo a tres Directores cuando lo estimado
consideraba a cuatro.
La población laboral constituida por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios, alcanzó a 261 trabajadores.
Población Laboral
Planilla
57
Locadores
161
Servicios
deTerceros
43
El número de trabajadores en planilla disminuyó en 32
con respecto al año 2,007.
95
92
Planilla
(En Números)
87
89
57
2004
2005
2006
2007
2008
1
1
1
0
2006
2007
Presupuestado
FMV
2008
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Anexos
Información Operativa
UNIDAD
MEDIDA
RUBROS
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
CREDITOS MI VIVIENDA OTORGADOS
En Número
3,371
12,000
4,474
En moneda Nacional
En Número
998
11,359
4,378
En moneda Extranjera
En Número
2,373
641
96
219,368,917
532,146,296
211,899,936
523,280,335
210,813,126
8,865,961
1,086,810
CREDITOS MI VIVIENDA OTORGADOS
Nuevos Soles
En moneda Nacional
Nuevos Soles
56,374,582
En moneda Extranjera
Nuevos Soles
162,994,335
PREMIO AL BUEN PAGADOR (1/)
En Número
64,971
78,734.00
68,559
PREMIO AL BUEN PAGADOR
Nuevos Soles
47,384,613
54,815,812
48,817,649
MONTO DE RECUPERACIONES (2/)
Nuevos Soles
142,495,317
118,984,674
672,776,739
BFH ASIGNADOS
Número
13,114
Adquisición de Vivienda Nueva
Número
2,091
Construcción en Sitio Propio
Número
10,102
Mejoramiento de Vivienda
Número
BFH DESESEMBOLSADOS (3/)
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
921
Número
10,000
9,288
Número
6,600
2,396
Número
Mejoramiento de Vivienda
2,390
Número
BFH DESESEMBOLSADOS
6,120
1,010
772
Nuevos Soles
139,092,000
Adquisición de Vivienda Nueva
Nuevos Soles
92,292,500
31,234,435
Construcción en Sitio Propio
Nuevos Soles
40,032,500
98,049,655
Mejoramiento de Vivienda
Nuevos Soles
INDICE DE MOROSIDAD
134,368,050
6,767,000
Porcentaje
5,083,960
N.D.
1.0%
1.1%
UTLIDAD O PERDIDA OPERATIVA
Nuevos Soles
53,066,331
98,099,368
113,586,264
UTLIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
Nuevos Soles
103,411,865
61,486,328
72,184,935
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
Porcentaje
1.9%
3.5%
3.9%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
Porcentaje
2.3%
2.6%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
Porcentaje
47.8%
0.0%
3.7%
30.7%
89
106
57
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
6
7
5
Ejecutivos
Número
16
14
11
Profesionales
Número
50
63
33
Número
13
18
Técnicos
Administrativos
6
Número
4
4
2
Locación de Servicios
Número
248
112
161
Servicios de Terceros
Número
42
48
43
0
0
Personal de Cooperativas
Número
Personal de Services
Número
Otros
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Regimen …………
Número
Regimen ………..
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
45
47
39
TOTAL
Número
424
313
300
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Número de créditos desembolsados
Número de BFH desembolsados
Número de viviendas generadas por iniciativas del FMV S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2008
EJECUCION
2008
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Créditos
12,000
4,474
37%
BFHs
10,000
9,288
93%
Viviendas
10,000
17,520
100%
Pordentaje de avance del proceso de subasta de cesión de derechos de
Porcentaje de avance
créditos y/o una titulización hhipotecaria
100
100
100%
Porcentaje de avance del proyecto de desarrollo de vivienda social
%
100
85
85%
Porcentaje de avance del modelo de desarrollo de personal
Porcentaje de avance
100
45
45%
Porcentaje de avance del Sistema Integrado de Administración
Porcentaje de avance
100
25
25%
NIVEL DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO
FMV
69%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Balance General
(En Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2007
2008
2008
EJECUCION
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
312,960,725
667,067,362
808,435,217
0
0
0
145,418,452
231,685,037
165,972,710
2008
181,323,975
2008
206,319,200
Intereses por Disponibles
17,323,724
23,278,705
31,781,579
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
0
0
359,728,810
1,011,979,289
902,447,377
0
0
0
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0
Otras Comisiones
Otros Activos
0
0
0
818,107,987
1,910,731,688
1,876,855,304
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0
Inversiones Permanentes (Neto)
0
0
0
1,399,572
1,208,239
1,280,669
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
4,004,669
5,285,306
0
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
1,992,978,764
1,041,179,296
1,064,244,230
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
1,998,383,005
1,047,672,841
1,065,524,899
TOTAL DEL ACTIVO
2,816,490,992
2,958,404,529
2,942,380,203
Cuentas de Orden
2,058,587,128
2,279,309,292
1,982,893,652
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
14,496,038
27,677,025
34,189,555
EJECUCION
2007
182,840,213
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
MARCO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
8,915,616
3,862,843
4,582,615
539,182
4,226,666
5,872,096
-
9,851
11,561
12,554
121,473,353
128,380,862
118,407,626
0
0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
-
3,969,547
4,482,306
25,660,117
0
0
10,441,313
32,611,571
4,078,680
5,858,460
6,805,008
0
0
5,508,939
-
-
Compra - Venta de Valores
0
0
Otros Ingresos Financieros
870,143
781,259
737,212
102,243,867
75,885,257
71,117,457
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
GASTOS FINANCIEROS
Perdida por Valoriz. De Inver. Negociables y a Vencimiento
-
-
334,729
225,916
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0
271,107
-
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
0
0
-
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
0
0
-
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
0
0
-
0
0
-
Fondos Interbancarios
0
0
0
Intereses Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
0
0
Intereses por Valores Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
0
0
0
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
0
0
82,345,781
148,831,093
88,935,460
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
Provisiones
0
0
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
79,122,157
48,335,098
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0
Reajuste por Indexación
124
0
-
Fluctuación de Valor por Variac. de Instr. Financ. Derivados
0
0
-
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
Otros Gastos Financieros
22,786,857
27,324,243
22,501,233
MARGEN FINANCIERO BRUTO
80,596,346
105,438,718
135,201,743
Cuentas por Pagar
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0
0
0
12,406,081
11,472,266
11,541,780
109,247,900
187,980,384
134,666,795
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
-
0
Provisiones para Desvaloriz. de Invers. del Ejercicio
0
0
-
0
0
0
Provisiones para Desvaloriz. de Invers. de Ejercicios Anteriores
0
0
-
6,208,360
412,458
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
0
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
1,378,331
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
0
0
Otros Pasivos
0
0
0
80,596,346
105,438,718
135,201,743
3,665,209
6,208,360
1,790,789
3,107,134
3,165,630
3,399,351
Provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
0
0
-
3,665,209
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
0
0
48,345,117
112,913,109
194,188,744
136,457,584
2,657,007,229
2,657,007,229
2,657,007,229
Capital Adicional
0
0
0
Reservas
0
0
4,657,065
Ajustes al Patrimonio
0
0
0
-14,915,674
46,570,654
40,846,460
PATRIMONIO
Capital Social
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
61,486,328
60,637,902
103,411,865
TOTAL DEL PATRIMONIO
2,703,577,883
2,764,215,785
2,805,922,619
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
2,816,490,992
2,958,404,529
2,942,380,203
Cuentas de Orden
2,058,587,128
2,279,309,292
1,982,893,652
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
-
0
0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
1,076,424
2,102,962
1,941,426
Ingresos Diversos
2,030,710
1,062,668
1,457,925
75,551
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
-
63,643
59,586
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
63,643
59,586
75,551
MARGEN OPERACIONAL
83,639,837
108,544,762
138,525,543
GASTOS DE ADMINISTRACION
17,204,184
41,880,774
20,666,132
Gasto de Personal y Directorio
7,173,616
9,998,379
7,774,621
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
9,273,852
15,789,282
11,485,550
756,716
16,093,113
1,405,961
MARGEN OPERACIONAL NETO
66,435,653
66,663,988
117,859,411
PROVISIONES DEPRECIACION Y AMORTIZACION
13,369,323
6,160,496
4,273,147
2,553,489
2,751,757
3,197,675
0
0
10,068,651
2,677,544
397,737
392,760
390,070
368,449
Gastos Diversos
Impuestos y Contribuciones
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables Recibidos en Pago Adjudicados
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
-
-
354,423
341,125
309,286
RESULTADO DE OPERACIÓN
53,066,330
60,503,492
113,586,264
OTROS INGRESOS Y GASTOS
26,663,722
30,681,323
35,981,455
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
0
0
6,939,718
20,563,765
0
0
20,166,734
-
3,983,248
1,912,497
1,912,497
23,707,252
12,030,055
17,727,218
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
79,730,052
A LA RENT
91,184,815
149,567,719
Otros Ingresos Y Gastos
Distribución legal de la Renta
FMV
-
2,467,660
4,559,241
Impuesto a la Renta
15,776,064
25,987,672
39,266,921
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
61,486,328
60,637,902
103,411,865
6,888,933
Depreciacion
392,760
390,070
368,449
Amortización
354,423
341,125
309,286
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal – Año 2008
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBROS
INGRESOS DE OPERACION
EJECUCION
Ingresos Financieros
MARCO
2007
EJECUCION
2008
128,921,737
Venta de Bienes y Servicios
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
2008
177,890,254
205,876,234
4,445,265
10,809,617
3,399,350
119,909,270
153,974,857
175,008,235
Ingresos por participacion o dividendos
0
Donaciones
0
0
0
0
0
Ingresos Extraordinarios
4,376,826
12,287,120
26,537,239
Retenciones de tributos
0
0
931,410
Otros
EGRESOS DE OPERACION
190,376
818,660
0
38,806,552
108,445,506
109,329,884
269,501
600,396
381,948
Compra de Bienes
Gastos de personal
8,934,726
9,957,801
7,154,992
Servicios prestados por terceros
11,133,283
15,265,577
11,809,508
Tributos
17,335,105
18,055,245
19,778,377
16,622,625
16,206,258
17,073,681
Por Cuenta de Terceros
712,480
1,848,987
2,704,696
Gastos diversos de Gestion
Por Cuenta Propia
678,238
1,127,237
642,066
Gastos Financieros
316,905
63,380,700
69,562,993
Egresos Extraordinarios
0
Otros
SALDO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
138,794
58,550
0
90,115,185
69,444,748
96,546,350
225,742,087
868,314,806
991,753,271
Aportes de Capital
0
0
0
Ventas de activo fijo
0
0
0
225,742,087
868,314,806
991,753,271
340,879,792
606,795,886
616,065,211
611,892
2,265,762
355,901
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
0
0
611,892
2,265,762
355,901
337,877,692
604,518,009
615,697,195
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
0
2,390,208
12,115
12,115
5,035,604
15,034,059
19,491,246
5,035,604
20,292,884
19,513,816
0
5,258,825
22,570
-19,986,916
345,997,727
491,725,656
0
0
0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
Financiamiento largo plazo
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0
0
Financiamiento corto plazo
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortizacion
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
2,212,127
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
2,212,127
0
0
2,212,127
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
FLUJO NETO DE CAJA
-19,986,916
343,785,600
489,513,529
SALDO INICIAL DE CAJA
331,582,448
326,245,677
311,595,532
SALDO FINAL DE CAJA
311,595,532
670,031,277
801,109,061
FMV
PRESUPUESTO DE OPERACION
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
EJECUCION
2007
213,371,793
0
0
186,068,620
0
0
27,303,173
27,296,227
6,946
0
42,183,266
187,317
162,136
14,455
10,726
9,022,332
7,023,550
6,025,140
0
972,797
25,613
0
0
571,938
651,376
54,000
131,320
0
590,148
0
0
0
0
577,681
0
12,467
0
0
11,336,429
234,627
519,628
3,910,254
260,000
677,288
128,923
2,844,043
483,525
559,120
743,269
690,119
0
53,150
3,938,595
947,411
70,450
0
550,242
326,719
16,340,913
904,625
521,205
14,915,083
679,288
251,224
222,217
1,076
204,771
90,658
114,113
4,616,987
0
0
0
0
0
171,188,527
902,509
902,509
0
902,509
0
0
0
0
0
0
61,381,069
62,511,550
1,130,481
231,667,087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,975,306
235,642,393
14,609,422
MARCO
2008
210,056,538
0
0
189,492,773
0
0
20,563,765
20,521,389
42,376
0
67,926,585
471,103
370,436
23,484
77,183
9,998,379
7,679,874
6,534,512
0
1,117,985
27,377
0
0
705,768
595,303
86,006
230,000
0
701,428
0
0
0
0
600,932
0
15,910
0
84,586
14,337,487
410,029
600,058
6,109,156
310,000
1,000,000
700,000
4,099,156
406,597
550,000
1,350,000
1,200,000
0
150,000
3,466,560
1,445,087
161,942
0
581,632
701,513
17,548,506
1,455,393
1,707,157
14,385,956
980,692
409,651
246,462
13,008
311,571
116,036
195,535
24,590,418
0
0
0
0
0
142,129,953
1,161,104
1,161,104
0
1,161,104
0
0
0
0
0
0
17,719,488
19,179,660
1,460,172
158,688,337
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,384,215
160,072,552
18,563,607
EJECUCION
2008
230,560,129
0
0
204,022,890
0
0
26,537,239
26,479,804
57,435
0
108,407,676
381,948
291,605
25,416
64,927
8,681,966
6,588,514
5,649,935
0
912,745
25,834
0
0
555,535
592,161
82,350
225,689
0
637,717
0
0
0
0
579,319
0
14,530
0
43,868
12,214,290
235,158
583,946
5,271,057
130,000
862,758
691,206
3,587,093
415,930
461,821
785,227
681,951
0
103,276
3,363,014
1,098,137
100,983
0
581,835
415,319
16,924,413
887,450
1,343,218
14,693,745
642,066
216,963
152,288
13,911
258,904
112,791
146,113
69,562,993
0
0
0
0
0
122,152,453
355,901
355,901
0
355,901
0
0
0
0
0
0
19,491,246
19,513,816
22,570
141,287,798
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
141,287,798
15,686,147
-6-