Instituciones Financieras 

Instituciones Financieras
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Bancos
De conformidad con el Artículo 3 del Decreto 19-2002 del
Congreso de la República de Guatemala, Ley de Bancos
y Grupos Financieros:
Los bancos autorizados, conforme esta ley o leyes
específicas, podrán realizar intermediación financiera
bancaria, consistente en la realización habitual, en forma
pública o privada, de actividades que consistan en la
captación
de
dinero,
o
cualquier
instrumento
representativo del mismo, del público, tales como la
recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u
otras obligaciones, destinándolo al financiamiento de
cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que
adopten dichas captaciones y financiamientos.
Banca Offshore
 articulo 112 del Decreto Numero 19-2002, del
Congreso de la Republica, Ley de Bancos y
Grupos Financieros, las entidades fuera de
plaza (Off Shore), “son aquellas entidades
dedicadas principalmente a la intermediación
financiera, constituidas o registradas bajo
leyes de un país extranjero, que realizan sus
actividades principalmente fuera de dicho
país”
Financieras
De acuerdo con el artículo 1o.- de la Ley de
Sociedades Financieras Privadas, DL 208:
Las sociedades financieras son instituciones
bancarias que actúan como intermediarios
financieros especializados en operaciones de
banco de inversión, promueven la creación de
empresas productivas mediante la captación y
canalización de recursos internos y externos de
mediano y largo plazos.
Emisor de Pagaré Financiero
Almacenadoras
De conformidad con el artículo 1.- del Decreto No. 1746 del
Congreso de la República de Guatemala (Ley de Almacenes
Generales de Depósito):
Los Almacenes Generales de Depósito ...son empresas
privadas, que tienen el carácter de instituciones auxiliares de
crédito, constituidas en forma de sociedad anónima
guatemalteca, cuyo objeto es el depósito, la conservación y
custodia, el manejo y la distribución, la compra y venta por
cuenta ajena de mercancías o productos de origen nacional o
extranjero y la emisión de los Títulos - valor o títulos de crédito
a que se refiere el párrafo siguiente, cuando así lo soliciten los
interesados. Sólo los Almacenes Generales de Depósito
pueden emitir Certificados de Depósito y Bonos de Prenda, los
cuales serán transferibles por simple endoso.
Aseguradoras
 Compañías de Seguros.
De conformidad con el
artículo 1.- del Decreto Ley No. 473:
 6Las empresas privadas de seguros de naturaleza
mercantil, cualquiera que sea el origen de su capital,
sólo pueden constituirse y organizarse como
sociedades anónimas, conforme a las leyes del país.
Su denominación debe expresarse en idioma
español. Las empresas estatales de seguros se
regirán por la Ley Orgánica de su creación. Queda
prohibido el funcionamiento en el país de agencias o
sucursales de empresas aseguradoras extranjeras.
Afianzadora
 De
acuerdo con el artículo 16o. del Decreto
Presidencial No. 470, La Superintendencia de
Bancos tendrá, respecto de las compañías de
Fianzas, las mismas atribuciones que le confiere el
Decreto 215 del Congreso, en lo que concierne a las
instituciones bancarias.
 Es la institución constituida y autorizada para
dedicarse al negocio de las fianzas.
Se trata
regularmente de una sociedad anónima, esta caería
dentro de las calificadas de especiales, porque se les
exigen requerimientos que no son comunes para las
demás sociedades.
Casa de Cambio
 De acuerdo con el artículo 2. del Reglamento
para la autorización y funcionamiento de las
Casas de Cambio, aprobado mediante
Resolución de JM-131-2001 emitida por la
Junta Monetaria ...se denomina Casa de
Cambio a la sociedad anónima no bancaria
que opera en el Mercado Institucional de
Divisas, por cuenta y riesgo propio,
autorizada conforme a la Ley cuyo objeto sea
la compra y venta de divisas.
Arrendadora Financiera
 Leasing - Operación Financiera
 organizaciones que mediante un contrato de
arrendamiento financiero se obligan a
adquirir determinados bienes, y a conceder
su uso o goce temporal a plazo forzoso a una
persona física o moral, obligándose ésta a
realizar pagos parciales por una cantidad que
cubra el costo de adquisición de los bienes.
Empresa de Factoraje
 Descuento de Facturas Comerciales
 sociedad financiera cuya función social
consiste en comprar deudas comerciales a la
vista o exigibles a corto plazo, negociarlas y
prestar un conjunto de servicios comerciales
o de servicios con arreglo a un contrato
previo, establecido para cierta duración, que
vincula al factor con su clientela.
Emisora de Tarjeta de Crédito
 La apertura de crédito en cuenta corriente y emisión y uso de
tarjeta de crédito deberán ser llevados a cabo por entidades
mercantiles. Tales entidades serán consideradas como un ente
emisor.
 otorgamiento de un crédito o línea de crédito por parte del
emisor a corto plazo para ser utilizado por parte del
tarjetahabiente a través de la tarjeta. La tarjeta es utilizada por
el tarjetahbaiente para disponer del crédito que le ha sido
concedido por el emisor de la tarjeta. Se establece un límite a
tal crédito en el contrato que se suscriba a tales efectos
pudiendo señalarse cantidades en las cuales se puede exceder
el usuario (sobregiro). Surge una contratación de préstamo para
ser disponible a través del uso de la tarjeta.
Casa de Bolsa
 personas
jurídicas que se dedican a la
intermediación con valores, mercancías o
contratos. Los que actúan en bolsa: "agentes de
bolsa" o "casas de bolsa" y quienes actúan fuera de
bolsa, con valores inscritos para oferta pública,
"agentes de valores".
 Agente o Casa de Bolsa: Persona
jurídica,
autorizada por la Bolsa, inscrita en el Registro del
MVM, que se dedica a la intermediación en la
compra y venta de valores, mercancías y otros
negocios relacionados con los mismos actuando en
representación de inversionistas y de empresas que
necesitan financiarse a través de la bolsa.”