LOS PARAÍSOS FISCALES

LOS PARAÍSOS FISCALES
Una ribera de diamantes robados rodea el planeta: el espacio de los paraísos fiscales receptores, al
margen de la ley, del dinero procedente del crimen. Ahí se encuentra de todo: desde la isla de Aruba, falsa
perla mafiosa engastada en el mar Caribe, hasta el contenedor de Suiza de diamantes puros expertizados,
engarzado en el corazón del Viejo Continente. En total, un centenar de piezas censadas, la mayoría
colgando de la hidra capitalista, lindando con Estados Unidos, la Unión Europea y la “zona de
coprosperidad" japonesa en Asia-Pacifico.
En ellos se lleva a cabo todo lo que tiene que ver con el mantenimiento de la delincuencia financiera y
el blanqueo de beneficios de las organizaciones criminales, en operaciones sucesivas: colocación,
acumulación, integración. La colocación, o prelavado, consiste en transferir dinero líquido y divisas del
lugar de adquisición hacia los establecimientos financieros de diferentes lugares, repartidos en multitud de
cuentas.
PARAÍSOS FISCALES
Europa
Suiza, Luxemburgo, Liechtenstein, Mónaco, Vaticano, Malta, Chipre, Gibraltar,
Andorra, Isla de Man, Jersey, Guernesey, Sark, Aldemey.
Bermudas, Bahamas, Turks y Caicos, Santo Domingo, Islas Vírgenes, Caimán, Jamaica,
América - Caribe
Aruba, Granada, Barbados, Antigua y Barbuda, Anguilla, Beize, El Salvador, Costa
Rica, Panamá.
Asia – Oceanía
Hongkong, Hainan, Labuan, Filipinas, Vanuatu, Fidji, Tonga, Nauru, Marshall.
Después viene el amontonamiento, o manejo, que hace imposible llegar al origen de los beneficios ilícitos:
multiplicación de giros de una cuenta a otra (con cada cuenta fragmentada en varias subcuentas) y la
aceleración de los movimientos de capitales mediante idas y venidas paralelas en varios mercados
financieros, utilizando en particular la red Swift (1) o el sistema Chips (2). Finalmente, la última etapa, la
de la integración planificada de los capitales blanqueados, agrupados en cuentas bancarias seleccionadas,
y dispuestos para ser reutilizados con total legalidad.
Las mismas técnicas, y los mismos circuitos, sirven también para la gestión, al margen de cualquier
mirada curiosa, de las fortunas (más o menos bien adquiridas) de las grandes familias o de los tiranos
predadores, pasando por el dinero negro del deporte o del show business; por la especulación, los delitos de
tráfico de información privilegiada y el fraude fiscal, al margen del control de las autoridades, para la
evasión y el trasiego de los beneficios de las multinacionales hacia sociedades filiales off shore, mediante la
manipulación de los precios de transferencias, por la alimentación de las cuentas protegidas de
sociedades-pantalla, por la financiación de los partidos y personajes políticos, por el pago de comisiones en
los mercados y el pago de otras muchas operaciones delictivas.
Se ofrece, a precios muy competitivos, una gama de servicios financieros apropiados: secreto bancario
protegido penalmente, ausencia de control de cambios, derecho a efectuar cualquier forma de contrato, a
llevar a cabo cualquier transacción y a constituir cualquier forma de sociedad, incluso ficticia, con el
anonimato garantizado de los comisionistas, exoneración fiscal o impuesto global simbólico, acceso libre, en
tiempo real, a todos los mercados mundiales, y correspondencia garantizada con las grandes redes
bancarias, generalmente representadas en el lugar, equipamientos logísticos eficientes, en especial en
medios de comunicación, asistencia, tratamiento por expertos, arbitraje, gestión local jurídica y contable,
seguridad y estabilidad política, escasa, o inexistente, represión de la criminalidad financiera y nula
cooperación internacional.
Suiza, "recicladora" en jefe
Aunque muy pocos lugares ofrecen la gama completa, y un gran número de ellos está especializado
en determinados tipos de servicios, se relacionan entre sí mediante juegos de operaciones que garantizan al
usuario el máximo de eficacia tanto en la gestión de los asuntos criminales como contra las investigaciones
y procesos policiales y judiciales. Por eso los bancos helvéticos (“Suiza, redactora en jefe”, lava más
blanco)(3) deslocalizan sus operaciones menos presentables de prelavado y acumulación. Para los
delincuentes a los que les gusta ojear los catálogos publicitarios de los paraísos fiscales antes de hacer sus
operaciones, existen tanto en papel satinado como en Internet, garantizando que pueden beneficiarse de
los sabios consejos que todos los Bancos respetables reservan para sus mejores clientes. Una buena fórmula
que ha hecho fortuna: hacer que una fiduciaria Suiza gestione una cuenta abierta por una sociedad
panameña en un banco luxemburgués.
En total, millones de cuentas, decenas de millares de sociedades-pantalla (más que habitantes en
ZONAS FRANCAS
Existen alrededor de 250 en el mundo, en 70 países,
sin contar las zonas temporal o parcialmente sustraídas a todo sistema fiscal.
América Latina
México, Guatemala, Honduras, Panamá, Nicaragua, Costa Rica, Republica Dominicana,
Guayana Francesa.
África
Túnez, Islas Mauricio, Togo, Egipto, Ghana, Kenia, Zimbabwe, Madagascar
Asia
China, Indonesia, Filipinas, Taiwán, Sri-Lanka, Bangla Desh, Pakistán, Turquía.
Europa
Irlanda, Francia (alrededor de 40, entre otras Dumkerque y La Seyne-sur-Mer
Gibraltar, en las islas Vírgenes, en Vaduz o en Jersey) gestionan y reciclan los cientos de millardos de dólares
de la cara oculta de la economía mundial. “A lo largo de mis veinticinco años de carrera de magistrado y
abogado, no he conocido ningún caso de criminalidad financiera en el que los autores no hayan utilizado
una, o varias, sociedades comerciales o financieras con sede en algún paraíso fiscal“, asegura el italiano
Paolo Bernasconi, haciéndose eco de la opinión de todos los especialistas del blanqueo de dinero (4).
Porque el 95% de los paraísos fiscales son antiguos establecimientos o colonias británicas, francesas,
españolas, holandesas, norteamericanas que han permanecido dependientes de las potencias tutelares y
cuya soberanía ficticia sirve de tapadera a una criminalidad financiera, no solamente tolerada, sino
animada, porque resulta útil y necesaria para el funcionamiento de los mercados. La City de Londres
(como el resto de las grandes plazas financieras) trabaja con este dinero. Lo prueba la constante oposición
del Reino Unido (pero también de Luxemburgo y Holanda) a cualquier intento de política europea de
tasación y control de los movimientos de capitales.
PRINCIPALES PLAZAS FINANCIERAS
Ámsterdam
Bahrein
Caimán
Chicago
Frankfurt
Ginebra
HongKong
Londres
Luxemburgo
Milán
Montreal
Nassau
Nueva York
París
Sidney
Zurch
Tokio
Singapur
Toronto
Capaces de imponer draconianos planes de ajuste estructural a decenas de países sometidos al yugo
del Fondo Monetario Internacional (FMI) y del Banco Mundial (BM); de poner durante años a Estados bajo
embargo (Irak, Irán, Libia, Cuba) y de negociar permanentemente cesiones de soberanía, las grandes
potencias y la "comunidad internacional" son, sin embargo, incapaces de obligar a un puñado de
seudoestados de cartón, que a menudo siguen siendo protectorados, a someterse a un conjunto de normas
comunes... en nombre del respeto a su soberanía y de la independencia nacional.
Tan dispuestas a inmiscuirse en todos los sectores de actividad, la Organización Mundial del Comercio
(OMC) y la Unión Europea podrían encontrar en su desmantelamiento una tarea a la altura de sus
inmensas pretensiones de supresión de todas las discriminaciones, e imponer en todas partes la
"transparencia".
Sabiendo que ni los gobiernos ni las organizaciones internacionales están por la labor, la sociedad tiene
que obligarles a "enviar los paraísos al infierno". No faltan lugares en Europa (que, como todos los dráculas,
temen sobre todo la luz) donde una acción ciudadana alertaría a la opinión pública sobre los males que la
criminalidad financiera hace sufrir a los pueblos, y sobre los medios para anularla (5).
Attac-País Valencià: Tomado del trabajo: En el archipiélago planetario de la criminalidad financiera.
“Descenso al infierno de los paraísos fiscales”. Firmado por C. de B. Le Monde Diplomatique, 6/4/2000.
(1) Swift: red de telecomunicaciones financieras mundiales interbancarias que agrupa cerca de 4.000
bancos en un centenar de países, garantiza 2 millones de transferencias codificadas diarias.
(2) Chips: Cámaras de compensación de los sistemas de pagos interbancarios que tratan cada día
alrededor de 1.000 millardos de dólares de movimientos de fondos.
(3) Jean Zieglel, “Suiza lava mas blanco”, Ediciones B, Barcelona 1990.
(4) Paolo Bernasconi, “La criminalité transfrontière: sophistications financières et faiblesse judicaire”.
Les cahiers de la segurité intèrieure, nº 19 1995.
(5) Léase Des paradis fiscaux à la finance hors la loi, que aparecerá el próximo mes de Mayo en las
Editions “des Mille et une nuits” (Attac, 9 bis, rue de Valence, 75005 Paris)