APOYOS EN EFECTIVO PARA BANCA SOCIAL TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE TRABAJO MODALIDAD III.1 “APOYOS PARA EL FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL Y DESARROLLO DE CAPACIDADES DE LA BANCA SOCIAL (APOYOS EN EFECTIVO)”. SUBMODALIDAD: DIAGNÓSTICO, INTEGRACIÓN DE DOCUMENTACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE MEJORAS A OSSE DE AHORRO Y CRÉDITO CON NIVEL DE OPERACIÓN BÁSICO, PARA PRESENTAR A EVALUACIÓN SEMESTRAL ANTE EL ORGANISMO DE SUPERVISIÓN AUXILIAR, SEGÚN ESTABLECE LA LEGISLACIÓN APLICABLE. EL PROGRAMA DE TRABAJO deberá contener los siguientes aspectos que permitan evaluar la pertinencia y viabilidad de la solicitud de apoyo, conforme a los criterios de evaluación establecidos para tal efecto. Además deberá presentarse en forma impresa y firmada en todas sus páginas por el representante legal, así como en versión electrónica requisitada en la herramienta de captura que se encuentra disponible para tal efecto en la página web del INAES www.inaes.gob.mx e incluyendo en ambos casos la información que se solicita en la misma. CONTENIDO 1. Datos Generales 1.1 Denominación o razón social. 1.2 Fecha de constitución. 1.3 Número de socios inicial y actual. 1.4 Fecha y número de registro en el Organismo de supervisión auxiliar que le corresponde. 1.5 Domicilio: Calle y número, Colonia, Delegación o Municipio, Código postal, Estado. 2. Antecedentes 2.1 Apoyos previos Relacionar el (los) apoyo (s) recibido (s) por lo menos en los dos años anteriores (y de ser el caso, en el presente ejercicio fiscal) por parte del INAES u otras instituciones como FIRA, BANSEFI, PRONAFIM, etc. Página 1 de 14 Describir brevemente en qué temas o aspectos de la entidad se aplicaron esos apoyos, así como los resultados y alcances obtenidos. En caso de haber realizado trabajos similares a los que se proponen en la actual solicitud de apoyo, los resultados y alcances descritos deberán reflejar la necesidad de continuar con esas acciones. Año Nombre del apoyo En efectivo o en especie Institución Monto Área o tema de aplicación Resultados y alcances obtenidos 3. Situación actual general 3.1 Aspectos sociales y económicos del OSSE de ahorro y crédito Enunciar de manera general los factores sociales y económicos de su entorno que influyen directamente en las actividades productivas y de consumo de los socios del OSSE de ahorro y crédito (migración, nivel educativo especializado, organizaciones productivas, organizaciones gremiales, etc.). Sólo se requiere de una referencia general, debido a que esos aspectos se describirán con mayor profundidad en la elaboración o actualización del Diagnóstico. 3.2 Estructura organizacional y operativa del OSSE de ahorro y crédito Relatar de manera general: • • • La estructura organizacional de la entidad Los instrumentos de control interno con los que opera (Consejos, gerencias, comités, manuales, sistemas, etc.). El grado de participación de los socios y los mecanismos de participación. Sólo se requiere de una referencia general, debido a que esos aspectos se describirán con mayor profundidad en la elaboración o actualización del Diagnóstico. Página 2 de 14 3.3 Análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas) Señalar los aspectos puntuales que actualmente muestra la matriz FODA del OSSE de ahorro y crédito. Las debilidades y fortalezas corresponden con el ámbito interno del OSSE de ahorro y crédito y representan los aspectos que deben aprovecharse para la consolidación de la entidad y aquéllos que deben modificarse o eliminarse para reducir riesgos o fracasos. Las amenazas y oportunidades son del ámbito externo del OSSE de ahorro y crédito y pueden provenir de distintos ámbitos: económico, social, normativo, etc. El análisis FODA se describirá con mayor profundidad en la elaboración o actualización del Diagnóstico. Sin embargo, el OSSE de ahorro y crédito solicitante deberá porporcionar la información actual que permita identificar la pertinencia del apoyo. 4. Plan de mejora 4.1 Describir las acciones que realizará el OSSE de ahorro y crédito como plan de mejora, con base en las observaciones del Organismo de supervisión auxiliar y las debilidades y amenazas descritas en el análisis FODA para obtener, en su caso, una clasificación superior en la próxima evaluación semestral o bien, para mejorar su capacidad operativa, técnica o financiera. Observación/ problemática Acciones Alcance 5. Objetivos 5.1 Describir el objetivo general del servicio para: • • • La elaboración o, en su caso, actualización del diagnóstico. La integración de la información que se remitirá para evaluación al Organismo de supervisión auxiliar. La implementación de mejoras a partir de los resultados de la evaluación del Organismo de supervisión auxiliar. Página 3 de 14 5.2 Señalar la línea base1 que sustentará los objetivos específicos. 5.3 Describir los objetivos específicos considerando los resultados esperados2 en términos cuantitativos y/o cualitativos en las áreas o indicadores señalados en las acciones a realizar dentro del servicio. 6. Metodología y cronograma de actividades 6.1 Describir claramente y a detalle la metodología, es decir, los conceptos, instrumentos y pasos a seguir para cumplir cada uno de los objetivos y alcances propuestos. La metodología debe incluir procesos participativos con el personal directivo y operativo del OSSE de ahorro y crédito, así como los socios. En este apartado, el OSSE de ahorro y crédito deberá considerar lo siguiente: a) La metodología para el diagnóstico se corresponderá con la “Guía para elaboración de diagnóstico de SOCAP”, del Anexo 1 de estos términos de Referencia. b) Para la integración de información para evaluación ante el Organismo de supervisión auxiliar, se deben relacionar las acciones y herramientas que el consultor y el OSSE de ahorro y crédito realizarán para lograr organizar la información de acuerdo a lo marcado en los Anexos "T" y "U" de la Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, publicada en el D.O.F. del 9 de enero 2015 (Quinta Sección), tomando en cuenta las observaciones de la última evaluación semestral. c) Para la implementación de mejoras, la entidad solicitante deberá contar con acciones, responsabilidades, fechas y tiempos para cubrir lo señalado en el FODA de su situación general, sus indicadores financieros y lo observado por el Organismo de supervisión auxiliar, aspectos expresados en el plan de mejora. 1 Es la situación actual de las áreas o indicadores a mejorar con el servicio en términos cuantitativos y/o cualitativos. Permite conocer el valor de los indicadores al momento de iniciar las acciones propuestas, es decir, establece el “punto de partida” del servicio. Por ejemplo: “a) actualmente la entidad muestra un Nivel de Capitalización (NiCap) de 105%; b) la evaluación indica que la información no está correctamente presentada en el punto 3, el 7 y el 16; c) por ello la sociedad fue clasificada en la categoría “C”. 2 El resultado se refiere a lo que se pretende alcanzar con las acciones del servicio. Se debe expresar en los mismos términos de la línea de base: “…a) se elaborará un plan de restauración de capital y se avanzará en sus primeras acciones para alcanzar un NiCap de 140% en 4 meses; b) Se apoyará con personal especializado para generar e integrar la información completamente; c) Se alcanzará un clasificación en categoría B en la siguiente evaluación…” Página 4 de 14 6.2 Detallar en un Cronograma la descripción operativa de las actividades contempladas en la metodología, tomando en cuenta el tipo de servicio, los recursos y el tiempo a emplear para su ejecución, así como los responsables por parte del OSSE de ahorro y crédito solicitante y el prestador de servicios en las actividades en sitio y extra sitio. 7. Propuesta de seguimiento y recepción del servicio 7.1 Referir cómo el OSSE de ahorro y crédito verificará que quien realiza el servicio cumpla con los objetivos y cada una de las actividades y resultados planteados en la metodología y el cronograma de este programa de trabajo en tiempo, forma y calidad; así como los mecanismos de condicionamiento de pago, cláusulas de rescisión o modificaciones que se establecerán en el contrato con el prestador del servicio. No se trata de transcribir el contrato de prestación de servicios, sino de establecer los controles de cumplimiento y satisfacción del servicio. 7.2 Incluir un modelo de bitácora con el que el OSSE de ahorro y crédito dará seguimiento a las actividades en sitio, señaladas en el cronograma de actividades. 8. Entregables del servicio 8.1 Relacionar los documentos y/o productos que resultarán del servicio y con los que se considerará la satisfacción por el servicio, los cuales podrán ser: • • • • • • • Diagnóstico elaborado o actualizado conforme a la “Guía básica para elaboración del diagnóstico”, Anexo 1 de los presentes Términos de Referencia. Comprobantes fiscales. Bitácoras de seguimiento. Informe ejecutivo de la integración de documentación e implementación de mejoras, conforme a los anexos “T” y “U” de las “Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo” de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) para su presentación al Organismo de supervisión auxiliar. Acuse de recepción de la documentación entregada al Organismo de supervisión auxiliar para evaluación. Informe ejecutivo del servicio en el que se describan los resultados alcanzados conforme a lo establecido en el Programa de trabajo. Nuevo plan de mejora o planteamiento de continuidad. Página 5 de 14 9. Estructura financiera 9.1 El OSSE de ahorro y crédito detallará el costo total del servicio, el monto total del apoyo que solicita al INAES y su aportación. Todos los gastos incluidos en el presupuesto deberán estar claramente justificados y señalados, conforme a los montos máximos establecidos en las Reglas de Operación vigentes y lo establecido en la convocatoria respectiva. Es importante señalar que la estructura financiera descrita en el programa de trabajo, deberá coincidir con lo registrado en la solicitud de apoyo del OSSE de ahorro y crédito. ESTRUCTURA FINANCIERA FUENTE MONTO PORCENTAJE INAES SOLICITANTE OTROS TOTAL 10. PRESTADOR (A) DE SERVICIOS PROFESIONALES Y PERSONA (S) A CARGO DEL SERVICIO. 10.1 Nombre o denominación social del prestador (a) de servicios profesionales (persona moral o física). 10.2 R.F.C. del prestador (a) de servicios profesionales (persona moral o física). 10.3 Nombre de la (s) persona (s) a cargo del servicio (la persona designada por la consultora, federación, entre otros). Página 6 de 14 ANEXO 1. GUÍA BÁSICA PARA ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DE LA SUBMODALIDAD “DIAGNÓSTICO, INTEGRACIÓN DE DOCUMENTACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE MEJORAS A OSSE DE AHORRO Y CRÉDITO CON NIVEL DE OPERACIÓN BÁSICO, PARA PRESENTAR A EVALUACIÓN SEMESTRAL ANTE EL ORGANISMO DE SUPERVISIÓN AUXILIAR, SEGÚN ESTABLECE LA LEGISLACIÓN APLICABLE”. 1. Datos Generales 1.1 Denominación o razón social. 1.2 Domicilio: Calle y número, Colonia, Delegación o Municipio, Código postal, Estado. 1.3 Puntos de atención: Matriz/sucursal/ventanilla Domicilio No. de socios que atiende Nombre de la localidad o municipio (Agregar las líneas que se requieran para incluir puntos de atención). 2.- Historia. Describir los eventos que el OSSE de ahorro y crédito considera más relevantes de su desarrollo como entidad financiera. Año Situación Acciones y/o resultados (Agregar las líneas que se requieran para incluir la historia del OSSE de ahorro y crédito). 3.- Factores que se consideran más importantes en el desarrollo del OSSE de ahorro y crédito. 3.1 Información Financiera Histórica a) 3.1.1 Estados Financieros al cierre de los últimos tres ejercicios fiscales (en pesos o en miles de pesos y porcentajes). Los del último año deberán estar acorde a los Anexos “T” y “U” de la “Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, publicada en el D.O.F. del 9 de enero 2015” (Quinta Página 7 de 14 Sección), tomando en cuenta las observaciones de la última evaluación semestral. 3.1.2 Estados Financieros mensuales del último ejercicio fiscal (en pesos o en miles de pesos y porcentajes). De igual manera, esta información deberá estar acorde a los Anexos “T” y “U” de la “Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, publicada en el D.O.F. del 9 de enero 2015 (Quinta Sección)”, tomando en cuenta las observaciones de la última evaluación semestral. 3.2 Razones financieras aplicadas a los estados financieros anuales. 3.3 Composición de cartera de crédito en relación con la actividad. 3.4 En su caso, las principales fuentes externas de recursos que han sido aplicados o serán aplicados en la colocación de créditos. 4. Interpretación del comportamiento histórico del OSSE de ahorro y crédito. 4.1 El análisis de la información de los apartados anteriores visualizando las estrategias o acciones que le han permitido sostenerse en la actividad. 5. Diagnóstico económico y social 5.1 Económico 5.1.1 Determinantes económicos de la actividad financiera y de las actividades productivas y de consumo de los socios en la (s) región(es) que atiende el OSSE de ahorro y crédito. 5.1.2 Estacionalidad y tendencias de los determinantes económicos. 5.2 Social 5.2.1 Determinantes sociales de la actividad financiera y de las actividades productivas y de consumo de los socios en la (s) región(es) que atiende el OSSE de ahorro y crédito. 5.2.2 Integración social y territorial de la entidad con la comunidad donde se origina y con la o las comunidades del área de influencia actual. 5.2.3 Estacionalidad y tendencias de los determinantes sociales. Página 8 de 14 6. Diagnóstico Interno del OSSE de ahorro y crédito 6.1 Situación y dinámica de la participación y apropiación de los socios. 6.1.1 Identidad y sentido de pertenencia. 6.1.2 Planeación y evaluación participativa. 6.1.3 Lealtad e intensidad de utilización del ahorro, el crédito y otros servicios. 6.1.4 Instrumentos, dinámicas, educación y capacitación para la participación y apropiación de los socios. 6.2 Situación y dinámica de la gobernabilidad representativa y operativa. 6.3 Situación de los Comités que la operan. 6.4 Políticas, cultura del ahorro y prácticas de promoción del ahorro. Situación en que se encuentra la captación de recursos y otras fuentes de fondeo y forma en que operan actualmente. 6.5 Políticas y estrategias crediticias. Situación en que se encuentra la colocación de recursos y mecanismos con los que opera actualmente. 6.6 Estructura organizacional actual de la entidad. 6.7 Situación de las actividades administrativas (logística, sistemas, contabilidad, personal) en el OSSE de ahorro y crédito. 6.8 En su caso, situación de las actividades administrativas en sucursales y puntos de atención. 7. Análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas) Si bien el OSSE de ahorro y crédito proporcionó un análisis FODA general en el Programa de Trabajo para la evaluación de su solicitud de apoyo, la elaboración o actualización del Diagnóstico debe profundizar los aspectos que determinan las Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades del OSSE de ahorro y crédito. El análisis deberá realizarse bajo una metodología participativa que incluya al personal directivo y operativo del OSSE de ahorro y crédito, así como a los socios. De esta manera, se obtendrá información útil que permita identificar nuevas áreas de oportunidad para la mejora continua. Página 9 de 14 Las debilidades y fortalezas corresponden con el ámbito interno del OSSE de ahorro y crédito y representan los aspectos que deben aprovecharse para la consolidación de la entidad y aquéllos que deben modificarse o eliminarse para reducir riesgos o fracasos. Las amenazas y oportunidades son del ámbito externo del OSSE de ahorro y crédito y pueden provenir de distintos ámbitos: económico, social, normativo, etc. 7.1 Descripción Debilidades: Debilidad Explicación Amenazas: Amenaza Explicación Fortalezas: Fortaleza Explicación Oportunidades: Oportunidades Explicación 7.2 Análisis: Debilidades Organizativas Amenazas Normativas Mercado Técnico operativas Económico Página 10 de 14 Fortalezas Oportunidades financieras 8. Vocación del OSSE de ahorro y crédito (Visión, misión y objetivos) 8.1 La forma en que se visualiza el ambiente del que es parte la entidad financiera; el entorno social, de mercado, socio-usuarios, tecnología, entre otros. 8.2 La misión y visión del OSSE de ahorro y crédito. 8.3 Las principales capacidades (materiales y humanas) que necesita el OSSE de ahorro y crédito para cumplir su misión. 9. Necesidades de personal y desarrollo de capacidades 9.1 Características actuales del personal frente a las deseables. 9.2 Necesidades específicas para el desarrollo de capacidades. 10. Necesidades de fortalecimiento operativo, financiero, técnico y tecnológico. 10.1 Situación actual de la capacidad operativa, financiera, técnica y tecnológica del OSSE de ahorro y crédito. 10.2 Necesidades específicas de fortalecimiento para la implementación de mejoras que permitan eficientar la capacidad operativa, financiera, técnica y tecnológica del OSSE de ahorro y crédito. 11. Nuevo plan de mejora 11.1 Características del (as) área (s) susceptible (s) de mejora. 11.2 Problemática específica. 11.3 Proceso (s) en los que impacta, acciones propuestas y riesgos. 11.4 Objetivos y metas. 11.4 Medios y periodo de implementación. 11.5 Seguimiento y evaluación, responsables y medios de verificación o medición. Página 11 de 14 CRITERIOS DE EVALUACIÓN La evaluación técnica que el INAES realice sobre el programa de trabajo, se realizará a partir de dos criterios: PERTINENCIA y VIABILIDAD. Se asignan de 0 a 11 puntos para el criterio de pertinencia y de 0 a 14 puntos para el criterio de viabilidad. • PERTINENCIA. Refiere la pertinencia y coherencia de las acciones y/o mejoras que se plantean en el servicio. • VIABILIDAD. Refiere a la metodología, actividades y mecanismos de implementación y seguimiento que se llevarán a cabo para cubrir la necesidad del servicio y obtener resultados favorables para el OSSE de ahorro y crédito. La calificación del programa de trabajo se realizará mediante un mecanismo de asignación de puntos. El puntaje máximo de evaluación será de 25 puntos; mientras que el puntaje mínimo requerido para obtener resultado positivo en dicha evaluación será de 16 puntos, los cuales deberán estar integrados de por lo menos 7 puntos en el criterio de pertinencia y de 9 puntos en el criterio de viabilidad; de no ser así, el resultado de la evaluación técnica será negativo. RANGOS DE CALIFICACIÓN DE LA EVALUACIÓN TÉCNICA CRITERIO PERTINENCIA CRITERIO VIABILIDAD TOTAL MÍNIMO REQUERIDO PARA OBTENER UNA EVALUACIÓN TÉCNICA POSITIVA DE 0 A 11 PUNTOS DE 0 A 14 PUNTOS 16 PUNTOS Página 12 de 14 DESCRIPCIÓN Y PUNTUACIÓN DE LOS CONTENIDOS DE CADA CRITERIO Descripción y puntuación detallada de los contenidos de cada criterio para la evaluación del Programa de Trabajo de la submodalidad: III.1.2 Diagnóstico, integración de documentación e implementación de mejoras a OSSE de ahorro y crédito con nivel de operación básico, para presentar a evaluación semestral ante el Organismo de supervisión auxiliar, según establece la legislación aplicable. PUNTAJE APROBATORIO CRITERIOS PERTINENCIA CRITERIOS CONTENIDOS MÁXIMO MÍNIMO 11 7 Antecedentes y situación actual De o a 3 puntos Pertinencia De 0 a 3 puntos Coherencia De 0 a 5 puntos CONTENIDOS PUNTAJE APROBATORIO MÁXIMO MÍNIMO 14 VIABILIDAD Programa de trabajo 9 De 0 a 4 puntos Página 13 de 14 DESCRIPCIÓN DEL CONCEPTO Y FORMA DE VALORAR LOS CONTENIDOS DE LA PROPUESTA DEL PROGRAMA DE TRABAJO Y DIAGNÓSTICO GENERAL DEL OSSE DE AHORRO Y CRÉDITO Se evalúa la presencia o ausencia de los temas de estos dos numerales de los términos de referencia en los campos establecidos en la herramienta de captura y si están completos, según se indica en el instructivo de la misma. Se contabiliza si la situación administrativa y las debilidades en el FODA de la entidad expresan que necesita de las actividades que se propone realizar. Se verifica si hay correspondencia entre la situación actual de la entidad expresada en el FODA, con el plan de mejora, con los objetivos, la metodología y los productos que propone el Programa de Trabajo que presenta. DESCRIPCIÓN DEL CONCEPTO Y FORMA DE VALORAR LOS CONTENIDOS DE LA PROPUESTA DEL PROGRAMA DE TRABAJO Y DIAGNÓSTICO GENERAL DEL OSSE DE AHORRO Y CRÉDITO Se evalúa la presencia o ausencia de los temas de objetivos, metodología, el formato de recepción, los entregables y el costo que solicitan los Términos de Referencia, en los campos establecidos Metodología De 0 a 5 puntos Integración De 0 a 2 puntos Evaluación De 0 a 3 puntos PUNTAJE APROBATORIO PUNTAJE TOTAL MÁXIMO MÍNIMO 25 16 Página 14 de 14 en la herramienta de captura y si están completos según se indica en el instructivo de la herramienta. Se verifica si están presentes los conceptos, instrumentos y actividades para el logro de los objetivos y las acciones de mejora de la propuesta tal como se solicita en los Términos de Referencia y como se indica en la herramienta de captura y su instructivo. Se verifica si el Programa de Trabajo tiene continuidad técnica con apoyos previos. Si no obtuvo apoyo previo obtiene un punto. En el caso de que se detecte que el solicitante recibió apoyo previo del INAES y no lo informa se calificará en cero. Se evalúa la presencia de la información en los campos del formato de recepción del servicio, la descripción del impacto esperado y la bitácora de seguimiento a las actividades del Programa de Trabajo. El puntaje mínimo aprobatorio de 16 puntos deberá estar integrado de por lo menos 7 puntos en el criterio de Pertinencia y de 9 en el criterio de Viabilidad y que ningún contenido obtenga cero de calificación.