Universidad Nacional de Misiones Facultad de Ciencias Forestales Factibilidad técnico-económica de la instalación de una fábrica de briquetas en Tierra del Fuego Autor: Guillermo Parodi Profesor orientador: Ing. Ftal R. A. Friedl 23.160 m3 anuales 215.712 $/año “Un incendio forestal de grandes características se registró en la zona de Tolhuin, en las inmediaciones del aserradero Guaraní, donde se descontroló una quema de los residuos de madera del establecimiento, lo que llevó a que el fuego llegara a tocar el sector boscoso cercano.” No existen en la provincia plantas de trituración, centrales térmicas, fábricas de carbón u otros que generen energía a partir de los residuos de madera La densificación de biomasa constituye en la actualidad una de las alternativas de generación de energía limpia OBJETIVO Determinar la factibilidad técnica y la rentabilidad económica de una planta productora de briquetas en Tierra del Fuego. HIPÓTESIS Es factible técnica y económicamente la instalación y operación de una planta productora de briquetas a partir de desechos de madera en Tierra del Fuego, como alternativa de aprovechamiento de los residuos de la industria maderera. LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO LOCALIZACIÓN DEL ÁREA BAJO ESTUDIO Lenga Nothofagus pumilio Pe = 0.58 g/cm3 MATERIA PRIMA Detalle de materia prima utilizada en los aserraderos de Tolhuin y Lago Escondido Ingreso de rollos a los aserraderos 53.500 tn/año Peso esp. de madera de Lenga verde 0,93 tn/m 3 57.527 m sol/año Volumen de ingreso de rollos s/c Rendimiento promedio de los aserraderos Aserrín, costaneros y despuntes generados en el aserrado disponibles para la venta 3 37% 36.242 m3sol/año Volumen de corteza generado por los aserraderos 5.689 m3sol/año Total de residuos disponibles para la venta en aserraderos 41.931 m3sol/año Factor de seguridad para garantía de suministro Total de residuos recibidos en la fábrica de briquetas 15% 35.642 m3sol/año MATERIA PRIMA Tamaño de partícula 7 mm de diámetro y 40 mm de longitud Dos aspectos a tener en cuenta: La comercialización de aserrín y corteza es muy sensible en relación a los costos de transporte La disponibilidad de materia prima impacta en elección de la escala de producción rentabilidad de la operación FLUJO DEL PROCESO GALPON I Zaranda Astillado Triturado Secado Quemado Briqueteado Empaquetado y Almacenaje GALPON II DIAGRAMA DE LA PLANTA Galpón II Galpón I SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA ZARANDA Volumen a clasificar 28.513 m3sol SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA ASTILLADO Volumen a astillar 12.866 m3sol SECTOR DE PREPARACIÓN DE LA MATERIA PRIMA TRITURADO Volumen a triturar 28.513 m3sol SECTOR DE SECADO 112.153 Volumen a secar 112.153 m3est/año SECTOR DE SECADO Secadero rotativo Quemador de biomasa % de humedad de ingreso: 50-60 %de humedad a la salida del proceso 10 -12 SECTOR DE BRIQUETEADO TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADO BRIQUETEADORAS 2 máquinas 3 turnos/día Producción anual de briquetas 14.636 tn/año SECTOR DE BRIQUETEADO LINEA DE ENFRIADO TECNOLOGÍA DE BRIQUETEADO LA PLANTA DE BRIQUETAS SECTOR DE EMPAQUETADO Y ALMACENADO CARGA Y MOVILIZACIÓN DE MP Y PRODUCTO ELABORADO Peso de carga nominal 1.164 kg Altura máxima de descarga 3m RECURSOS HUMANOS Categoría Gerente Auxiliar administrativo Jefe de planta Mecánico de mantenimiento de briqueteadora sector de embalaje y almacenado Operador sector de preparación y secado de MP de cargadora Encargado de limpieza Total nº de personas 1 1 3 1 6 2 2 2 1 19 ENFOQUE WISDOM COMERCIALIZACIÓN -DESTINO WISDOM ARGENTINA DEL PRODUCTO ELABORADO Oferta Demanda Balance primario Balance comercial COMERCIALIZACIÓN POSIBLES USOS DEL PRODUCTO COMERCIALIZACIÓN ESTRATEGIA DE MARKETING COMPARACIONES ENTRE COMBUSTIBLES Equivalente a 4.625.000 kcal COMERCIALIZACIÓN PRECIOS COMPARATIVOS DE PRODUCTOS COMPETIDORES En Tierra del Fuego Volumen Precio de venta Briquetas Leña 1,6 m3 500 $ 6,6 m3 660 $ En Buenos Aires Producto Leña quebracho mayorista Leña mezcla mayorista Leña quebracho minorista Leña mezcla minorista Carbón Unidad (kg) 100 100 10 10 5 Precio venta ($/un.) 75 50 9 8 6 Precio ($/tn) 750 500 900 800 1.200 ANÁLISIS ECONÓMICO INVERSIONES Infraestructura, terrenos y obras civiles Terreno Galpón con cerramiento lateral y puerta corrediza Alambrado Portón Instalación eléctrica Instalación para extinción de incendios Báscula de camiones mecánica (capacidad 80 tn) Oficina Sanitarios para personal Total Inversiones menores Puesta en marcha del proceso productivo Dimensiones 5.000 1.850 300 4 20 x 3 15 9 Costo unitario Costo total ($) ($/m2) 2 20 100.000 2 750 1.387.500 m 42 12.600 m 10.000 10.000 150.000 30.000 m 107.110 2 700 10.500 2 4.000 36.000 1.843.710 Costo total ($) 428.855 Mobiliario para oficina (2 computadoras, teléfono, 2 escritorios, 3 sillas) 6.700 Licencias y patentes 9.500 Total inversiones menores 445.055 ANÁLISIS ECONÓMICO Costo Costo unitario Costo total unitario (R$) ($) ($) ANÁLISIS ECONÓMICO 1 Planos de distribución de planta para la obra civil y electricidad 5.000 24.500 55.615 1 Tolva de recepción 55.615 13.500 1 Correa transportadora 300 mm x 11.000 mm 13.500 3 Inversiones 80.000 1 Astilladora productividad 3,8 m / h 55.000 124.850 1 Martillo triturador MML-980 A 124.850 13.500 1 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 7.800 17.706 1 Válvula rotativa Ø 400 mm 17.706 22.500 51.075 1 Sistema de quema Ø 300 x 6.000 mm 51.075 158.500 359.795 1 Secador rotativo Ø 2.400 mm x 12.000 mm 359.795 14.550 33.029 1 Caja de descarga 33.029 13.550 30.759 1 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 30.759 19.500 1 Extractor axial de humo y campana colectora 19.500 11.500 26.105 26.105 1 Tuberías de unión 15.550 35.299 1 Ciclon decantador Ø 1.200 mm 35.299 5.800 13.166 1 Válvula rotativa Ø 300 mm 13.166 13.500 1 Correa transportadora 300 mm x 10.000 mm 13.500 13.550 30.759 2 Tornillo transportador Ø 250 mm x 6.000 mm 61.517 22.500 51.075 1 Tolva de la briqueteadora 51.075 190.500 432.435 2 Briqueteadora BL-95x210 (Lippel) 864.870 15.100 34.277 1 Tablero de control del conjunto 34.277 10.000 22.700 2 Motor Elétrico 75 cv - Briquetadora 45.400 1.500 1 Balanza digital 20kg 1.500 170.000 1 Minicargadora CAT 648B usada puesta a nuevo 170.000 Costos de transporte de maquinaria 185.000 580.900 1.550.143 2.306.037 Total Equipos del área de producción ANÁLISIS ECONÓMICO INVERSIONES Resumen de inversiones Costo total ($) Infraestructura, terrenos y obras civiles 1.843.710 Equipos del área de producción 2.306.037 Inversiones menores 445.055 Total inversión en activos fijos 4.594.801 + Inversión en capital de trabajo Total inversión inicial = (ICT) = $ 1.139.249 5.751.831 ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DIRECTOS Costos directos Mano de obra directa Energía eléctrica Materia prima (incluye transporte a la planta) Mantenimiento (4% de la inversión inicial) Consumo Combustible CAT (l/h) Lubricante y líq. Hidráulico CAT Insumos (embalaje) Total $/año 558.000 169.151 1.018.304 183.792 116.886 35.066 696.135 2.777.334 ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS INDIRECTOS Costos indirectos Mano de obra indirecta $/año 315.000 Materiales varios (prod. de limpieza, materiales de librería) 5.800 Capacitación del personal 9.408 Impuesto inmobiliario 1.400 Total 331.608 ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Costos de administración y ventas $/año Factura telefónica y agua 550 $/mes 6.600 Publicidad 900 $/mes 10.800 Costo personal administrativo y ventas 153.000 Total 170.400 ANÁLISIS ECONÓMICO COSTOS DE TRANSPORTE DE PRODUCTOS ELABORADOS Destino Ushuaia Río Grande Tolhuin Río Gallegos Comodoro Rivadavia Trelew- Rawson Bahia Blanca Buenos Aires Total Distancia en Km Precio vta ($/tn) Cantidad vendida/ destino (tn/año) 50 150 50 683 1245 1622 2.384 3.205 500 500 500 650 790 790 800 800 581 606 121 732 732 1.464 4.546 5.854 14.636 Ingreso vta ($/año) 290.500 303.000 60.500 475.667 578.118 1.156.237 3.637.090 4.683.490 11.184.602 ANÁLISIS ECONÓMICO COSTO UNITARIO DE LA PRODUCCIÓN DE BRIQUETAS Cu = ((Inf + Maq + Invm +Ict) / n) + Ct p 302,63 $/tn Flujo Neto de Fondos proyectado con un horizonte de planificación de 5 años y una tasa de descuento del 25% 0 1 11.184.602 167.769 11.016.833 2 11.184.602 167.769 11.016.833 3 11.184.602 167.769 11.016.833 4 11.184.602 167.769 11.016.833 5 11.184.602 167.769 11.016.833 2.776.958 331.608 170.400 3.231.573 6.510.538 2.776.958 331.608 170.400 3.231.573 6.510.538 2.776.958 331.608 170.400 3.231.573 6.510.538 2.776.958 331.608 170.400 3.231.573 6.510.538 2.776.958 331.608 170.400 3.231.573 6.510.538 367.383 367.383 367.383 367.383 367.383 Utilidades antes del pago del préstamo 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911 4.138.911 Devolución del préstamo (capital + intereses) 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444 1.513.444 Utilidades después del pago del préstamo 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 2.625.467 Años Ventas Imp. a los IB (1,5% de las ventas ) Ingreso por ventas Costos operativos Costos directos Costos indirectos Costo de administración y ventas Costos de transporte prod. elaborado Total costos Amortización Inversión inicial Activos Fijos Infraestructura Equipos del área de producción Inversiones menores Capital de trabajo Total Inversión inicial 4.594.801 1.843.710 2.306.037 445.055 1.166.564 -5.761.365 Retorno inversiones en capital de trabajo 1.166.564 Valor residual de las instalaciones 1.885.466 FNF FNF descontado FNF acumulado VAN 2.299.340 -5.761.365 -5.761.365 2.625.467 2.100.374 -3.135.898 TIR 41,38% 2.625.467 1.680.299 -510.431 2.625.467 1.344.239 2.115.035 2.625.467 1.075.391 4.740.502 i= interés del préstamo = 25% 9,9% 5.677.497 1.860.402 10.418.000 ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Sobre el nivel de producción Nivel de producción (%) Producción (tn/año) Costos ($/año) Ingresos ($/año) VAN ($) TIR (%) 100 14.636 6.491.486 11.016.833 2.360.068 41,83% 95 13.904 6.278.928 10.446.665 1.416.766 35,21% 90 13.172 6.066.371 9.876.498 473.463 28,45% 87 12.733 5.938.836 9.534.398 -92.518 24,32% ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Producción de 14.636 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) Producción de 13.904 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) Producción de 13.172 (tn/año) Tasa de VAN descuento (i) 2.360.068 25% 1.416.766 25% 473.463 25% 2.177.651 26% 1.253.715 26% 329.779 26% 2.001.840 27% 1.096.621 27% 191.402 27% 1.832.327 28% 945.204 28% 58.081 28% 1.668.821 29% 799.200 29% -70.420 29% 1.511.045 30% 658.360 30% -194.325 30% 1.358.741 31% 522.447 31% -313.847 31% 1.211.663 32% 391.240 32% -429.184 32% 1.069.577 33% 264.526 33% -540.525 33% 932.264 34% 142.107 34% -648.050 34% 799.514 35% 23.794 35% -751.927 35% 671.131 36% -90.593 36% -852.317 36% 546.927 37% -201.223 37% -949.372 37% 426.723 38% -308.256 38% -1.043.235 38% 310.352 39% -411.846 39% -1.134.043 39% 197.652 40% -512.137 40% -1.221.926 40% 88.473 41% -609.267 41% -1.307.007 41% -17.330 42% -703.366 42% -1.389.402 42% ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Sobre la tasa de interés del préstamo Valor de la tasa de VAN ($) interés del préstamo (%) TIR (%) 8,90% 2.463.677 42,56% 9,90% 2.360.068 41,83% 19,75% 1.286.289 34,25% 25% 678.312 29,90% 30% 79.151 25,58% 31% -42.860 24,69% ANÁLISIS ECONÓMICO ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO Tasa de 8,9 % anual Tasa de 9,9 % anual Tasa de 19,75 % anual Tasa de 25 % anual Tasa de 30 % anual VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) VAN Tasa de descuento (i) 2.463.677 25% 2.360.068 25% 1.286.289 25% 678.312 25% 79.151 25% 2.279.172 26% 2.177.651 26% 1.125.517 26% 529.796 26% -57.288 26% 2.101.343 27% 2.001.840 27% 970.628 27% 386.752 27% 1.929.877 28% 1.832.327 28% 821.345 28% 248.924 28% 1.764.482 29% 1.668.821 29% 677.407 29% 116.066 29% 1.604.880 30% 1.511.045 30% 538.568 30% -12.051 30% 1.450.807 31% 1.358.741 31% 404.594 31% 1.302.016 32% 1.211.663 32% 275.266 32% 1.158.271 33% 1.069.577 33% 150.375 33% 1.019.350 34% 932.264 34% 29.724 34% 885.042 35% 799.514 35% -86.875 35% 755.148 36% 671.131 36% 629.478 37% 546.927 37% 507.852 38% 426.723 38% 390.100 39% 310.352 39% 276.061 40% 197.652 40% 165.580 41% 88.473 41% 58.512 42% -17.330 42% -45.282 43% CONCLUSIONES La materia prima disponible para briqueteado es de 35.642 m3sol/año de residuos, compuestos mayoritariamente por aserrín y costaneros y en una menor proporción por corteza El costo unitario por tonelada de briquetas es de $302,63. El precio ponderado de venta es de 764,2 $/tn. CONCLUSIONES El nivel de inversión es de $ 5.751.831, obteniendo en un período de evaluación de 5 años una TIR de 41,83 %. Es factible tanto técnica como económicamente la instalación de una fábrica de briquetas en la localidad de Tolhuin, Tierra del Fuego. Se refuerza con ello los resultados obtenidos por PANTAENIUS et al, (2008). MUCHAS GRACIAS