INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA SEGURIDAD SOCIAL

INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA
SEGURIDAD SOCIAL
SITUACIÓN DE TESORERÍA
31 de marzo de 2014
(Provisional)
MINISTERIO
DE EMPLEO
Y SEGURIDAD SOCIAL
IG
S
S
SECRETARÍA DE ESTADO
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
INTERVENCIÓN GENERAL
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ÍNDICE
Intervención General de la Seguridad Social
Comentarios a la situación de tesorería a 31 de marzo de 2014 ........................................................................................... Pág. 1
SUPERÁVIT Ó DÉFICIT DE CAJA
Esquema de obtención del superávit o déficit de caja no financiero ...................................................................................... Pág. 5
Superávit o déficit de caja a 31 de marzo de 2014................................................................................................................. Pág. 6
Evolución del superávit o déficit de caja y de los cobros y pagos no financieros ................................................................... Pág. 7
Cobros no financieros presupuestarios .................................................................................................................................. Pág. 8
Pagos no financieros presupuestarios ................................................................................................................................... Pág. 9
Movimiento de activos financieros presupuestarios ............................................................................................................... Pág. 10
Movimiento de pasivos financieros presupuestarios .............................................................................................................. Pág. 11
Movimiento en conceptos no presupuestarios ....................................................................................................................... Pág. 12
ESTADOS DE SITUACIÓN DE TESORERÍA
Estado de situación de tesorería a 31 de marzo de 2014 ...................................................................................................... Pág. 14
Estado de situación de tesorería (Fondos propios) a 31 de marzo de 2014 .......................................................................... Pág. 15
Cuenta de relación con otros entes.…………....……………………………………………………………………………………...Pág. 16
Evolución del estado de situación de tesorería acumulado a fin de cada mes de 2014......................................................... Pág. 17
Evolución del saldo en cuentas de tesorería y fondos propios ............................................................................................... Pág. 18
SISTEMA DE LA SEGURIDAD SOCIAL (Excepto Mutuas de Accidentes de Trabajo)
SITUACIÓN DE TESORERÍA A 31 DE MARZO DE 2014
Intervención General de la Seguridad Social
SUPERÁVIT (+) O DÉFICIT (-) DE CAJA NO FINANCIERO

A 31 de marzo de 2014 el Sistema de la Seguridad Social presenta, a nivel agregado de las distintas Entidades gestoras y
Servicios comunes, un superávit de caja por operaciones no financieras que asciende a 2.213,17 millones de euros. Este
resultado se obtiene como consecuencia del decremento interanual del 6,54% registrado en los cobros de operaciones no
financieras a esa fecha, mientras que los pagos no financieros presentan un incremento del 4,10%. La cifra de cobros incluye
los correspondientes al mes corriente (marzo), que son comunicados a la Tesorería General por las entidades financieras en
los primeros días de abril, con fecha valor 31 de marzo.

Los cobros por operaciones no financieras del periodo han ascendido a 28.922,66 millones de euros, correspondiendo al
presupuesto corriente la cantidad de 27.745,81 millones de euros1, que experimenta un decremento interanual del 5,59%,
mientras que los procedentes de ejercicios cerrados, se elevan a 214,38 millones de euros. Así mismo, la variación neta por
operaciones no presupuestarias presenta unos cobros netos de 962,47 millones de euros a finales de marzo de 2014.

Los pagos no financieros registrados durante el periodo se sitúan en 26.709,49 millones de euros, de los que 26.528,58
millones de euros corresponden a presupuesto del ejercicio corriente, con un aumento del 4,91% respecto al mismo periodo
del ejercicio anterior, y 180,91 millones de euros son pagos efectuados de ejercicios cerrados, con una disminución
interanual del 51,23%.
1
Se incluyen cobros por importe de 15.483,36 millones de euros, correspondientes, en su práctica totalidad, a cotizaciones sociales pendientes de aplicación a los respectivos
regímenes y provincias.
1
Intervención General de la Seguridad Social
CAPACIDAD (+) O NECESIDAD (-) DE ENDEUDAMIENTO

Las Entidades gestoras y Servicios comunes de la Seguridad Social han obtenido a 31 de marzo de 2014, una capacidad de
endeudamiento que se cifra en 1.584,13 millones de euros. Este resultado se ha generado en las operaciones no financieras,
que han dado lugar a un superávit de caja de 2.213,17 millones de euros, mientras que la variación neta de activos
financieros presenta unos pagos netos de 629,04 millones de euros, como consecuencia de los movimientos de los activos
financieros afectos al Fondo de reserva.

La variación neta de pasivos financieros presenta un saldo negativo de 634,54 millones de euros, derivado de las
operaciones realizadas por cuenta de los Entes, cuyos recursos son administrados por la Seguridad Social,
fundamentalmente el SEPE.
SITUACIÓN DE TESORERÍA

A finales de marzo de 2014 el saldo acumulado en cuentas de tesorería de las Entidades gestoras y Servicios comunes de la
Seguridad Social se eleva a 10.373,93 millones de euros, lo que representa un decremento del 17,27% respecto al mismo
periodo del ejercicio anterior, alcanzando el saldo inicial del ejercicio, un importe de 9.424,34 millones de euros, lo que
significa que en el periodo considerado los cobros superan a los pagos en 949,59 millones de euros.

Por lo que se refiere a los fondos propios de la Seguridad Social, presentan un saldo a 31 de marzo de 11.105,29 millones de
euros.

La situación de otros Entes (SEPE, FOGASA y Mutuas de Accidentes de Trabajo, fundamentalmente) como consecuencia de
los recursos que se administran por su cuenta, presenta en su conjunto una posición deudora por un importe de 731,36
millones de euros.
2

No obstante hay que considerar que en las cuentas de tesorería, figura incluido el saldo por importe de 0,33 millones
de euros que registra la cuenta del Banco de España abierta para la gestión del Fondo de Reserva, y dado el carácter
restringido y exclusivo de estos fondos respecto a su afectación al Fondo de Reserva, la normativa reguladora del mismo
establece que el saldo que presente el último día del ejercicio, tiene la consideración de activo fijo.
Intervención General de la Seguridad Social

Igualmente, en las cuentas de tesorería, figura incluido el saldo por importe de 10,13 millones de euros que registra la
cuenta del Banco de España abierta para el Fondo de Prevención.
3
SUPERÁVIT O DÉFICIT DE CAJA
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESQUEMA DE OBTENCIÓN DEL SUPERÁVIT O DÉFICIT DE CAJA NO FINANCIERO,
CAPACIDAD O NECESIDAD DE ENDEUDAMIENTO Y SU FINANCIACIÓN
A 31 de marzo de 2014 (cifras en millones de euros)
Ingresos no financieros
28.922,66
Superávit(+) ó Déficit(-)
de caja no financiero
Pagos no financieros
-26.709,49
2.213,17
Activos financieros: ingresos
1,39
Variación neta de activos financieros
-629,04
Activos financieros: Pagos
-630,43
Capacidad (+) ó Necesidad (-)
de endeudamiento
1.584,13
Pasivos financieros:
Ingresos
0,00
Financiación obtenida
-634,54
Pasivos financieros:
Pagos
-634,54
Variación en cuentas
de tesorería
949,59
5
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
SUPERAVIT Ó DÉFICIT DE CAJA
MARZO 2014 (*)
(Millones de euros)
ACUMULADO A FIN DE MES
OPERACIONES NO FINANCIERAS
COBROS
VARIACIÓN
2014
2013
Absoluta
Relativa
(1)
(2)
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
28.922,66
30.945,17
-2.022,51
-6,54
del Presupuesto corriente
27.745,81
29.389,65
-1.643,84
-5,59
de Presupuestos cerrados
214,38
277,13
-62,75
-22,64
de operaciones no presupuestarias (variación neta)
962,47
1.278,39
-315,92
-24,71
26.709,49
25.658,52
1.050,97
4,10
del Presupuesto corriente
26.528,58
25.287,59
1.240,99
4,91
de Presupuestos cerrados
180,91
370,93
-190,02
-51,23
2.213,17
5.286,65
-3.073,48
-58,14
-629,04
-576,26
-52,78
-9,16
del Presupuesto corriente
0,25
0,46
-0,21
-45,65
de Presupuestos cerrados
-0,14
-0,27
0,13
48,15
-629,15
-576,45
-52,70
-9,14
1.584,13
4.710,39
-3.126,26
-66,37
-634,54
-2.671,99
2.037,45
76,25
del Presupuesto corriente
0,00
0,00
0,00
-
de Presupuestos cerrados
0,00
0,00
0,00
-
-634,54
-2.671,99
2.037,45
76,25
-634,54
-2.671,99
2.037,45
76,25
949,59
2.038,40
-1.088,81
-53,41
PAGOS
de operaciones no presupuestarias (variación neta)
(1)
SUPERÁVIT (+) Ó DÉFICIT (-) DE CAJA NO FINANCIERO
VARIACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (Excepto ctas. de tesorería)
de operaciones no presupuestarias
(2)
CAPACIDAD (+) Ó NECESIDAD (-) DE ENDEUDAMIENTO
VARIACIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS
de operaciones no presupuestarias
(3)
FINANCIACIÓN OBTENIDA
(4)
FLUJO NETO EN CUENTAS DE TESORERÍA (2)+(3)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de marzo que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la
Tesorería General en los primeros días de abril de 2014.
6
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
7
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
COBROS NO FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS.
MARZO 2014
(Millones de euros)
Conceptos
Marzo 2014
acumulado
mes
(1)
Marzo 2013
acumulado
mes
(3)
(2)
Variación interanual %
acumulado
mes
(4)
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
1.- Cotizaciones sociales
7.277,95
7.264,71
7.225,11
7.213,49
0,73
0,71
5.718,09
5.727,62
5.632,19
5.629,69
1,53
1,74
761,19
767,06
731,71
737,35
4,03
4,03
. R.E. Agrario
-0,05
0,14
-0,83
-0,24
-93,98
-158,33
. R.E. Trabajadores del Mar
23,61
23,57
21,34
21,37
10,64
10,29
. R.E. Minería del carbón
12,86
12,88
13,49
13,56
-4,67
-5,01
. R.E. Empleados de hogar
-0,03
0,00
-0,13
0,04
-76,92
-100,00
. Accidentes de trabajo y E.P.
21,96
21,95
22,60
22,62
-2,83
-2,96
740,32
711,49
804,74
789,10
-8,01
-9,84
2,50
4,28
4,25
8,00
-41,18
-46,50
4.346,59
618,75
6.670,23
2.357,87
-34,84
-73,76
4.112,71
412,76
6.413,12
2.129,85
-35,87
-80,62
0,10
0,11
-0,03
-0,03
-433,33
-466,67
228,45
200,55
251,65
223,12
-9,22
-10,12
. De Comunidades Autónomas
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
. De Otros
5,33
5,33
5,49
4,93
-2,91
8,11
629,53
0,96
766,47
0,76
-17,87
26,32
6.- Enajenación de invers. reales
0,01
0,00
0,04
0,04
-75,00
-100,00
7.- Transferencias de capital
5,87
1,44
4,76
3,49
23,32
-58,74
12.262,45
7.890,14
14.670,86
9.583,65
-16,42
-17,67
15.483,36
-
14.718,79
-
5,19
-
Por recaudación de febrero
Por recaudación de marzo
7.194,41
7.226,81
-
7.179,65
7.063,43
-
0,21
2,31
-
Por transferencias Internas
1.062,14
-
475,71
-
123,27
-
27.745,81
-
29.389,65
-
-5,59
-
1.- Cotizaciones sociales
132,60
132,59
187,15
187,15
-29,15
-29,15
3.- Tasas y otros ingresos
58,89
58,56
73,26
72,86
-19,62
-19,63
4.- Transferencias corrientes
22,38
-39,06
15,96
0,79
40,23
-5.044,30
0,51
214,38
0,01
152,10
0,76
277,13
0,65
261,45
-32,89
-22,64
-98,46
-41,82
. Régimen general
. R.E. Trabajadores Autónomos
. Desempleados
3.- Tasas y otros ingresos
4.- Transferencias corrientes
. Del Estado
. De Organismos Autónomos Adtvos.
. De la Seguridad Social
5.- Ingresos patrimoniales
Total
Cobros pendientes de aplicación
Total
EJERCICIOS CERRADOS
Resto de capítulos
Total
8
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
PAGOS NO FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS.
MARZO 2014
(Millones de euros)
Conceptos
Marzo 2014
acumulado
mes
(1)
Marzo 2013
acumulado
mes
(3)
(2)
(4)
variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
1.- Gastos de personal
278,80
110,31
281,52
107,75
-0,97
2,38
2.- Gastos corrientes b. y servicios
105,59
45,98
96,15
43,13
9,82
6,61
0,23
0,09
0,21
0,07
9,52
28,57
26.134,53
8.795,84
24.899,15
8.379,16
4,96
4,97
. Al Estado
38,70
12,90
38,25
12,75
1,18
1,18
. A la Seguridad Social
26,54
26,03
0,49
0,18
5.316,33
14.361,11
199,55
199,08
175,48
86,98
13,72
128,88
. A Corporaciones Locales
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
. A Empresas privadas
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
24.392,95
8.151,16
23.530,81
7.882,40
3,66
3,41
230,92
148,65
229,70
140,36
0,53
5,91
17,54
6,31
17,57
5,90
-0,17
6,95
.Prest. Matern. Patern. Riesgo emb. Y lact.
380,36
145,80
400,22
146,53
-4,96
-0,50
. Prestaciones familiares
784,13
81,94
433,80
79,96
80,76
2,48
.Prestaciones y entregas únicas reglam.
18,94
6,85
18,88
7,27
0,32
-5,78
. Prestaciones sociales
37,35
14,38
47,06
14,57
-20,63
-1,30
. Otras prestaciones e indemnizaciones
0,73
0,23
0,71
0,34
2,82
-32,35
. Farmacia
6,31
2,15
5,74
1,80
9,93
19,44
. Otras transferencias
0,51
0,36
0,44
0,12
15,91
200,00
6.- Inversiones reales
9,43
7,93
9,71
5,69
-2,88
39,37
7.- Transferencias de capital
0,00
0,00
0,85
0,85
-100,00
-100,00
26.528,58
8.960,15
25.287,59
0,00
8.536,65
0,00
4,91
4,96
16,93
0,03
59,15
0,00
-71,38
-
148,68
0,00
265,07
0,00
-43,91
-
6.- Inversiones reales
14,73
0,00
39,16
0,00
-62,39
-
Resto de capítulos
0,57
0,00
7,55
0,00
-92,45
-
180,91
0,03
370,93
0,00
-51,23
-
3.- Gastos financieros
4.- Transferencias corrientes
. A Comunidades Autónomas
. Pensiones
. Incapacidad temporal
. Recgs. falta medidas seguridad e hig
Total
EJERCICIOS CERRADOS
2.- Gastos corrientes bienes y servicios
4.- Transferencias corrientes
Total
9
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS
MARZO 2014
(Millones de euros)
Conceptos
Marzo 2014
acumulado
mes
(1)
(2)
Marzo 2013
acumulado
mes
(3)
(4)
Variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
COBROS
1,37
0,54
1,56
0,71
-12,18
-23,94
PAGOS
1,12
0,63
1,10
0,60
1,82
5,00
0,25
-0,09
0,46
0,11
-45,65
-181,82
EJERCICIOS CERRADOS
0,00
COBROS
0,02
-0,02
0,01
0,00
100,00
-
PAGOS
0,16
0,00
0,28
0,00
-42,86
-
-0,14
-0,02
-0,27
0,00
-48,15
-
0,11
-0,11
300,20
0,11
-99,96
-200,00
MOVIMIENTO EJERCICIOS CERRADOS
TOTAL MOVIMIENTO ACT. FINANCIEROS
10
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO DE PASIVOS FINANCIEROS PRESUPUESTARIOS
MARZO 2014
(Millones de euros)
Conceptos
Marzo 2014
acumulado
mes
(1)
(2)
Marzo 2013
acumulado
mes
(3)
(4)
Variación interanual %
acumulado
mes
(6)
(5)
EJERCICIO CORRIENTE
COBROS
Préstamos del Estado
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
Otros pasivos
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
SUMA COBROS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
PAGOS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
MOVIMIENTO EJERCICIO CORRIENTE
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
COBROS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
PAGOS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
MOVIMIENTO EJERCICIOS CERRADOS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
TOTAL MOVIMIENTO PASIV.FINANCIEROS
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
11
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
MOVIMIENTO EN CONCEPTOS NO PRESUPUESTARIOS
MARZO 2014
(Millones de euros)
Conceptos
Marzo 2014
acumulado
mes
(1)
(2)
Marzo 2013
acumulado
mes
(3)
Variación interanual %
acumulado
mes
(4)
(6)
(5)
Operaciones no financieras
Total variaciones netas
10.071,36
-19,42
9.553,48
-229,07
5,42
-91,52
Deudores no presupuestarios
-1.614,32
-1.946,73
-1.043,98
-858,46
54,63
126,77
27,72
3,00
20,17
-17,62
37,43
-117,03
Acreedores no presupuestarios
1.779,96
903,94
1.570,67
673,73
13,32
34,17
Partidas pendientes de aplicación acreedoras
9.878,00
1.020,37
9.006,62
-26,72
9,67
-3.918,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-
10,08
-
Partidas pendientes de aplicación deudoras
Otras partidas netas
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
Total no financiero
-9.108,89
-8.275,09
962,47
-19,42
1.278,39
-229,07
-24,71
-91,52
-629,15
-1.654,90
220,92
-2.044,11
-384,79
-19,04
-2.504,20
-1.654,90
-2.044,11
-2.044,11
22,51
-19,04
1.875,05
0,00
2.265,03
0,00
-17,22
-
-100,00
-
Activos financieros
Variación neta
Partidas pendientes de aplicación deudoras
Partidas pendientes de aplicación acreedoras
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
Total Activos financieros
0,00
-797,37
-629,15
-1.654,90
-576,45
-2.044,11
9,14
-19,04
Variación neta
-3.110,72
-36,65
-4.939,85
-455,85
-37,03
-91,96
Deudores no presupuestarios
-8.720,83
-3.461,08
-9.759,68
-3.792,23
-10,64
-8,73
Acreedores no presupuestarios
5.610,11
3.424,43
4.819,83
3.336,38
16,40
2,64
Cobros/Pagos netos pendientes de aplicación
2.476,18
9,19
-
-76,25
-91,96
Pasivos financieros
Total Pasivos financieros
-634,54
NOTA : Cobros netos (+), pagos netos (-).
12
2.267,86
-36,65
-2.671,99
-455,85
ESTADOS DE SITUACIÓN DE TESORERÍA
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERÍA I
MARZO 2014 (*)
(Millones de euros)
ACUMULADO A FIN DE MES
CONCEPTOS
1. COBROS NO FINANCIEROS.
2014
(1)
2013
(2)
VARIACIÓN
Absoluta
(3)=(1)-(2)
Relativa
(4)=(3)/(2)
28.922,66
30.945,17
-2.022,51
-6,54
27.745,81
214,38
962,47
29.389,65
277,13
1.278,39
-1.643,84
-62,75
-315,92
-5,59
-22,64
-24,71
26.709,49
25.658,52
1.050,97
4,10
- (+) del Presupuesto corriente
- (+) de Presupuestos cerrados
- (+) de operaciones no presupuestarias (Variación neta)
26.528,58
180,91
25.287,59
370,93
1.240,99
-190,02
4,91
-51,23
3. VARIACIÓN NETA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
-1.263,58
-3.248,25
1.984,67
-61,10
949,59
2.038,40
-1.088,81
-53,41
9.424,34
10.501,46
-1.077,12
-10,26
10.373,93
12.539,86
-2.165,93
-17,27
- (+) del Presupuesto corriente
- (+) de Presupuestos cerrados
- (+) de operaciones no presupuestarias (Variación neta)
2. PAGOS NO FINANCIEROS.
I.
Flujo neto de tesorería del ejercicio (1 - 2 + 3)
4.
Saldo inicial de tesorería a 1 de enero
II.
Saldo final de tesorería a 31 de marzo (I + 4)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de marzo que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de abril de 2014.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de marzo presenta un saldo de 0,33 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de marzo presenta un saldo de 10,13 millones de euros.
14
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERÍA II (Fondos propios)
MARZO 2014 (*)
(Millones de euros)
CONCEPTOS
ACUMULADO A FIN DE MES
2014
2013
(1)
1. Saldo en cuentas de tesorería a 1 de enero **
A aumentar:
* Otros Entes deudores por recursos administrados
A deducir:
* Otros Entes acreedores por recursos administrados
(2)
VARIACIÓN
Absoluta
Relativa
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
9.424,34
10.501,46
-1.077,12
-10,26
1.592,55
1.538,72
53,83
3,50
-1.495,23
-1.927,21
431,98
22,41
9.521,66
10.112,97
-591,31
-5,85
949,59
2.038,40
-1.088,81
-53,41
4. Saldo en cuentas de tesorería a 31 de marzo (1 + 3)
A aumentar:
* Otros Entes deudores por recursos administrados
A deducir:
* Otros Entes acreedores por recursos administrados
10.373,93
12.539,86
-2.165,93
-17,27
2.197,63
4.084,49
-1.886,86
-46,20
-1.466,27
-1.776,64
310,37
17,47
5. Saldo fondos propios a 31 de marzo
11.105,29
14.847,71
-3.742,42
-25,21
1.583,63
4.734,74
-3.151,11
-66,55
2. Saldo fondos propios a 1 de enero
3. Flujo neto en cuentas de tesorería a 31 de marzo
6. Diferencia saldos fondos propios 1 de enero - 31 de marzo (5 - 2)
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de marzo que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de abril de 2014.
(**) Los datos corresponden al cierre provisional
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de marzo presenta un saldo de 0,33 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de marzo presenta un saldo de 10,13 millones de euros.
15
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
CUENTA DE RELACIÓN CON OTROS ENTES
MARZO 2014 (*)
(Millones de euros)
SITUACIÓN
SITUACIÓN
ENTES
SEPE
1 DE ENERO
VARIACIÓN
31 DE MARZO
-1.592,55
-605,08
-2.197,63
FOGASA
451,75
15,59
467,34
MUTUAS
1.026,85
-47,60
979,25
16,63
3,05
19,68
-97,32
-634,04
-731,36
OTROS ENTES ADMON. REC.A ELLOS ATRIBUIDOS
TOTAL
NOTA: Acreedor (+), Deudor (-).
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes de marzo que, con fecha de valor 31 de dicho mes, han sido comunicados a la Tesorería General en los primeros días de abril de 2014.
16
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN DE TESORERIA I. EJERCICIO 2014
ACUMULADO A FIN DE CADA MES (*)
(Millones de euros)
CONCEPTOS
ENERO
FEBRERO
MARZO
1. COBROS NO FINANCIEROS
10.598,31
20.317,31
28.922,66
Del Presupuesto corriente
10.479,29
19.194,77
27.745,81
De Presupuestos cerrados
0,10
62,28
214,38
118,92
1.060,26
962,47
2. PAGOS NO FINANCIEROS
8.819,75
17.749,31
26.709,49
Del Presupuesto corriente
8.638,90
17.568,43
26.528,58
De presupuestos cerrados
180,85
180,88
180,91
3. VARIACIÓN NETA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANC.
1.562,07
85,75
-1.263,58
I. Flujo neto de tesorería del ejercicio ( 1 - 2 + 3 )
3.340,63
2.653,75
949,59
4. Saldo inicial de tesorería a 1 de enero de 2013
9.424,34
9.424,34
9.424,34
12.764,97
12.078,09
10.373,93
De operaciones no presupuestarias (Variación neta)
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM.
DICIEMB.
De operaciones no presupuestarias (Variación neta)
II. Saldo final de tesorería a fin de mes
(*) Incluye los ingresos correspondientes al mes que se consigna y que, con fecha valor del último día de dicho mes, son comunicados por las entidades financieras a la Tesorería General en los primeros días del mes siguiente.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España afecta al Fondo de Reserva, que a 31 de marzo presenta un saldo de 0,33 millones de euros.
Incluye el saldo de la cuenta en el Banco de España del Fondo de Prevención, que a 31 de marzo presenta un saldo de 10,13 millones de euros.
17
IG
SS INTERVENCIÓN GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
18
MINISTERIO
DE EMPLEO
Y SEGURIDAD SOCIAL
IG
S
S
SECRETARÍA DE ESTADO
DE LA SEGURIDAD SOCIAL
INTERVENCIÓN GENERAL
DE LA SEGURIDAD SOCIAL