FUNDACIÓN PARA LOS SERVICIOS DE SALUD Y PREVISIÓN SOCIAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA (SERSACON) La Contraloría General de la República, en virtud de que resulta prioritario garantizar a sus trabajadores, jubilados, pensionados y a sus familiares, la cobertura de servicios de salud, que incluyan asistencia médica preventiva, ambulatoria y hospitalaria de forma adecuada y oportuna, resolvió constituir en el año 2004 (Gaceta Oficial N° 37.910 del 31 de marzo de ese año) la “Fundación para los Servicios de Salud y Previsión Social de la Contraloría General de la República” (SERSACON), la cual tiene a su cargo la elaboración de planes y la ejecución de actividades acordes con tal propósito. Además de las funciones anteriormente señaladas, durante el año 2006 mediante Convenio N° 0012006 de fecha 1° de febrero de 2006 firmado entre el Contralor General de la República y el Presidente de SERSACON, la fundación asumió la administración del Parque Recreacional “Jesús David Garmendia Leáñez”, lo cual complementa el papel de previsión social de SERSACON. MISIÓN Y VISIÓN SERSACON tiene por misión garantizar la asistencia médica preventiva, ambulatoria y hospitalaria, oportuna y de calidad, para el personal de la Contraloría General de la República y de su grupo familiar. SERSACON tiene como visión ser el ente al cual se asocie la idea de oportunidad y calidad, en relación con los servicios orientados a brindar salud integral a los funcionarios de la Contraloría General de la República y su grupo familiar. La estructura organizativa de SERSACON es la siguiente: JUNTA DIRECTIVA PRESIDENCIA ASESORÍA LEGAL ASESORES DE RIESGOS INFORMÁTICA UNIDAD DE RIESGOS DE SALUD SERVICIO MÉDICO SECCIÓN DE ANÁLISIS UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN ATENCIÓN AL AFILIADO SECCIÓN DE FINANZAS SECCIÓN DE LOGÍSTICA Y SERVICIOS SECCIÓN DE PERSONAL 193 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA Para el ejercicio fiscal 2006, la fundación contó con una asignación presupuestaria por parte de la Contraloría General de la República que ascendió a la cantidad de Bs. 7.500,00 millones (Gaceta Oficial Nº 5.795 Extraordinario de fecha 20-12-2005). Esa transferencia forma parte del presupuesto total de gastos de la fundación para el año 2006, el cual asciende a un total de Bs. 8.410,00 millones. El presupuesto contempla los siguientes proyectos 001-Servicio Médico y Asistencia Social, y 002-Previsión Social, Esparcimiento y Recreación. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS Durante 2006 SERSACON realizó 26 traspasos, de los cuales 3 fueron de carácter externo para ajustar y complementar el proyecto 002 y 23 internos para cubrir insuficiencias entre partidas presupuestarias genéricas y específicas. Además, se recibió un traspaso de recursos por Bs. 2.484,43 millones de parte de la Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” (COFAE) que constituían los fondos para llevar a cabo estudios y mejoras en el Parque Recreacional “Jesús David Garmendia Leáñez”. Estos recursos fueron distribuidos en el presupuesto tanto en las partidas de gastos, para afrontar trabajos de reparaciones y mejoras que se ejecutaron en el parque, como en la partida de inversiones financieras. Estos recursos presupuestarios aumentaron el presupuesto de la fundación a Bs. 10.894,44 millones. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Para 2006 SERSACON comprometió recursos por Bs. 9.577,17 millones, de los cuales se causaron Bs. 9.473,51 millones, lo que representa una ejecución total del presupuesto de 86,96 %. La ejecución del gasto por partidas presupuestarias fue de la siguiente manera: 194 Fundación para los Servicios de Salud y Previsión Social de la Contraloría General de la República CUADRO Nº 25 PRESUPUESTO MODIFICADO DE SERSACON AÑO 2006 Y EJECUCIÓN DEL GASTO POR PARTIDA (Millones de bolívares) PRESUPUESTO PARTIDA DENOMINACIÓN Original Modificado Comprometido Causado EJECUCIÓN % 4.01 Gastos de Personal 841,41 667,81 591,49 591,49 88,57 4.02 Materiales y Suministros 163,60 328,08 120,30 120,30 36,67 4.03 Servicios No Personales 248,90 691,03 502,07 502,07 72,66 4.04 Activos Reales 186,09 743,09 123,49 123,49 16,62 4.05 Inversiones Financieras 2.110,00 3.283,93 3.184,43 3.184,43 96,97 4.07 Transferencias 4.800,00 5.120,50 5.055,39 4.951,73 96,70 4.08 Otros Gastos 60,00 60,00 0 0 0,00 8.410,00 10.894,44 9.577,17 9.473,51 Total 86,96 Del total de gastos causados, 52,27% corresponde a transferencias efectuadas a los proveedores de servicios de salud y reembolsos a los afiliados; 33,61% a la ejecución de la partida inversiones financieras, correspondientes a fondos para 2 fideicomisos constituidos en BANDES, uno que recibió SERSACON de parte de COFAE; y otro para gastos de salud abierto desde el año 2005, el cual le da una mayor solidez al patrimonio de la fundación que sirve de respaldo a todos los afiliados. Asimismo 1,27% de los gastos causados fueron destinados a la adquisición de materiales y suministros, 1,30% a la adquisición de activos reales y 5,30% a servicios no personales. Para estos gastos se gestionaron 62 órdenes de compra, 14 órdenes de servicio, 46 solicitudes de pago y un contrato de obras. Por otra parte, 6,24% de los gastos se destinaron al pago de remuneraciones. Cabe señalar que para el ejercicio 2006 la plantilla de trabajadores de SERSACON fue de 23 personas, esto incluye el personal médico y de enfermería que labora en el Servicio Médico del Organismo Contralor y 2 personas contratadas que laboran en el área asistencial y de mantenimiento de la piscina del Parque Recreacional “Jesús David Garmendia Leáñez”. 195 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados SERVICIO MÉDICO Y ASISTENCIA SOCIAL Para el ejercicio 2006 SERSACON brindó cobertura a 5.630 afiliados: 2.050 titulares en cualquiera de sus condiciones (activos, obreros y jubilados) y 3.580 familiares. CUADRO N° 26 DISTRIBUCIÓN DE AFILIADOS ATENDIDOS CONDICIÓN TITULARES Empleados Jubilados Obreros Total % FAMILIARES % 791 38,59 2.031 56,73 1.190 58,05 1.333 37,23 69 3,37 216 6,03 2.050 100,00 3.580 100,00 A pesar de su corto tiempo de existencia, SERSACON ha logrado suscribir convenios con 196 centros de servicios de salud en el ámbito nacional, incluyendo 2 centros de estudios médicos especiales y 16 centros de suministros médicos. Esto se traduce en mayores opciones de servicios, que brinda facilidades a los asociados y la tranquilidad de respaldo en Venezuela. Asimismo se ha logrado establecer comunicación efectiva a través del número 0800-SERSACO, sin costo alguno para los proveedores de servicios de salud y para los afiliados que se encuentren en situaciones de emergencia. Además, se ha ampliado la gama de clínicas afiliadas que habitualmente prestan servicios de triaje externo o consultas especializadas (5 centros especializados), lo cual permite una mejor atención a la familia contralora. Para el ejercicio de 2006, SERSACON atendió 9.168 solicitudes distribuidas de la siguiente manera: CUADRO N° 27 SERVICIOS PRESTADOS A LOS AFILIADOS AÑO 2006 TIPO Consultas CANTIDAD 7.773(*) 84,78 Hospitalización 883 9,63 Ambulatorio 512 5,58 9.168 100,00 Total (*)Incluye las consultas médicas en diferentes especialidades, los exámenes especiales y los reembolsos. 196 % Fundación para los Servicios de Salud y Previsión Social de la Contraloría General de la República CUADRO N° 28 COBERTURAS OTORGADAS AÑO 2006 (Millones de bolívares) TIPO MONTO % Referencias médicas 375,99 7,59 Emergencias ambulatorias 211,92 4,28 Cartas compromisos 2.319,10 46,83 Claves de emergencia 1.445,48 29,19 Reembolsos 490,89 9,91 Fondo para exámenes especiales 108,35 2,19 4.951,73 100,00 Total PREVISIÓN SOCIAL, ESPARCIMIENTO Y RECREACIÓN A partir del 1° de febrero de 2006, según Convenio Nº 001-2006, firmado entre el Contralor General de la República y el Presidente de SERSACON, la fundación asumió la administración, conservación, preservación, mantenimiento, guarda y custodia del Parque Recreacional “Jesús David Garmendia Leáñez”. Además de realizar las labores de conservación y mantenimiento rutinario, las cuales incluyen el pago de los servicios y la dotación de materiales y suministros, durante 2006 se efectuaron las siguientes actividades: • Licitación para el mantenimiento de las instalaciones del parque, resultando ganadora la empresa Gerbet Clean, C.A. por un monto total de Bs. 254,66 millones. Esta empresa realizó en el transcurso del año el mantenimiento general de las áreas verdes, limpieza del área de la piscina y demás instalaciones del parque. • Adquisición de un conjunto de luminarias con el fin de reemplazar las existentes en el área del paseo juvenil, por Bs. 2,30 millones. • Reparación de las escaleras del área de la piscina, las cuales estaban en avanzado estado de deterioro e implicaba un peligro para los usuarios del parque. Esta reparación se hizo mediante adjudicación directa a la empresa Sueling Ingeniería, C.A por Bs. 69,75 millones. Además se colocó un recubrimiento de caico en el piso que implicó obras extras por Bs. 6,07 millones. 197 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados • Adquisición de un calentador adicional para la piscina y reparación del existente, además de la adaptación al sistema de calentamiento para operar con dos calentadores simultáneamente, por un monto de Bs. 16,82 millones. • Adquisición e instalación de un filtro nuevo para la piscina, por Bs. 2,34 millones. • Mantenimiento mayor a las bombas del sistema de agua del parque por Bs. 2,11 millones, el cual permite preservar su vida útil y su óptimo funcionamiento. • Arborización, poda y mantenimiento de áreas verdes generales en el parque, que implicó la siembra de aproximadamente 44 nuevos árboles, 60 arbustos y 160 plantas ornamentales, y el control fitosanitario de las especies existentes por Bs. 4,54 millones. Esta jornada se realizó junto con el Organismo Contralor, el cual aportó 375 árboles frutales adicionales. • Reparación de las canchas de softball y de usos múltiples del área del paseo juvenil, por Bs. 28,91 millones. Cabe destacar que estas reparaciones se realizaron contratando mano de obra especializada y adquiriendo materias primas y materiales de obra por cuenta propia. Para este proyecto también se contó con la asesoría del Instituto Nacional de Geología y Minería (INGEOMIN), en cuanto a la estabilidad de los suelos y las futuras obras o reparaciones a desarrollar en el parque, y del Instituto Nacional de Deportes (IND), en la adecuación técnica de las canchas. • Además, se adquirieron materiales deportivos por Bs. 8,05 millones, entre los cuales se incluyen 25 mesas de dominó con sus respectivas sillas y 2 mesas de ping-pong, las cuales fueron utilizadas por primera vez en los juegos deportivos del Organismo Contralor. 198 Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” FUNDACIÓN INSTITUTO DE ALTOS ESTUDIOS DE CONTROL FISCAL Y AUDITORÍA DE ESTADO “GUMERSINDO TORRES” (COFAE) COFAE es el centro de capacitación e investigación creado y dirigido por la Contraloría General de la República Bolivariana de Venezuela, cuya misión es formar y desarrollar especialistas en control y auditoría de Estado, capaces para cumplir con eficacia el impulso de la cultura de la probidad, la salvaguarda del patrimonio público, la administración del Sistema Nacional de Control Fiscal, la evaluación de la gestión gubernamental y la promoción del fortalecimiento del poder de control de los ciudadanos. El antecedente original de COFAE se halla en la Escuela de Control Fiscal, dependencia de la Contraloría General de la República creada el 10 de abril de 1970. Desde entonces, la organización ha reajustado su misión y visión, sin perder de vista su principal razón de ser, de brindar capacitación de alta calidad a la comunidad auditora del país, en particular la del sector público. Desde una perspectiva estratégica, COFAE aspira consolidarse como una institución dotada de competencias legales para expedir títulos educativos de postgrado, y alcanzar el reconocimiento como acreditada comunidad de conocimientos en control fiscal y auditoría de Estado, fundamentada en la realidad y particularidades de la sociedad y del sector público venezolano. La fundación está estructurada así: JUNTA DIRECTIVA CONSEJO DE DESARROLLO ACADÉMICO PRESIDENCIA GERENCIA ACADÉMICA GERENCIA ADMINISTRATIVA GERENCIA DE PROMOCIÓN Y COMUNICACIÓN CORPORATIVA TALENTO HUMANO Los 70 docentes invitados de COFAE son profesionales universitarios, 61,00 % de los cuales ha concluido estudios de postgrado. Ostentan una acreditada y amplia experiencia laboral en el sector público, en particular en la Contraloría General de la República y en otras entidades que tienen a su cargo labores institucionales de control fiscal, interno o externo. Adicionalmente, COFAE cuenta con 62 trabajadores en 199 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados funciones de apoyo académico, editorial, comunicacional, cultural, administrativo e informático. Durante el año 2006 fueron incorporados temporalmente 3 pasantes de diversas entidades educativas. INFRAESTRUCTURA Durante el mes de julio de 2006 se puso en funcionamiento una nueva sede de este instituto en las instalaciones del Centro de Estudios de Auditoría del Estado Zulia (CEAZ) en la ciudad de Maracaibo, con lo cual al cierre del año 2006 COFAE cuenta con centros académicos en las ciudades de Caracas, Mérida y Maracaibo. En la sede de Caracas el instituto cuenta con 13 aulas dotadas de modernos equipos y servicios, un salón de usos múltiples con cabina e instalaciones para la traducción simultánea, la biblioteca “José Ramón Medina” de la Contraloría General de la República y un laboratorio de computación. Tres de esas aulas están ubicadas en el Parque “Jesús David Garmendia”, ambiente con óptimas condiciones naturales para el solaz y la enseñanza. La sede del instituto en la ciudad de Mérida creada en septiembre de 2001, funciona en la Escuela Superior de Control Fiscal Manuel Pernaut, de la Contraloría del Estado Mérida. GESTIÓN ACADÉMICA En lo que se refiere a la ejecución académica de COFAE, durante 2006 se realizaron 181 actividades de capacitación, con la asistencia de 3.274 participantes, para un total de 4.432 horas académicas impartidas. En el cuadro siguiente se muestra, en términos cuantitativos, la programación y ejecución de las metas físicas académicas: CUADRO N° 29 METAS FÍSICAS PROGRAMADAS Y EJECUTADAS AÑO 2006 (Cantidad de participantes) MODALIDAD DE CAPACITACIÓN En-Sede In-Company TOTAL PROGRAMADO EJECUTADO 2.128 2.027 4.155 2.178 1.096 3.274 VARIACIÓN EJECUCIÓN ABSOLUTA % 50 102,35 (931) 54,07 (881) 78,80 COFAE alcanzó en 102,35% la meta de participantes capacitados en sede establecida para el año 2006. Estos resultados obedecen, en parte, al desarrollo de acciones correctivas para el mejoramiento de procesos internos, relacionados con la planificación de las metas académicas. Sin embargo, en lo referente a la cantidad de participantes proyectados para las actividades de capacitación in company, se presentaron limitaciones que impidieron el cumplimiento de la meta proyectada. Se registró una reducción significativa de la participación de funcionarios de algunos organismos públicos, como es el 200 Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” caso de la Contraloría General de la República, que en 2005 capacitó a través de COFAE a 615 participantes y durante el 2006 apenas a 23. En el cuadro que se presenta a continuación se ofrecen los resultados de la capacitación en el año 2006 por centro académico: CUADRO N° 30 CANTIDAD DE PARTICIPANTES CAPACITADOS, ACTIVIDADES REALIZADAS Y HORAS DICTADAS POR CENTRO DE CAPACITACIÓN AÑO 2006 CENTRO ACADÉMICO Caracas Mérida Maracaibo Total PARTICIPANTES En-Sede In-company 2.075 126 90 5 13 1 2.178 132 ACTIVIDADES En-sede In-company 3.106 935 120 110 24 51 3.250 1.096 En-sede 43 4 2 49 HORAS In-company 1.025 100 57 1.182 La capacitación in-company (que se concreta en la sede de COFAE o en los espacios propuestos por los solicitantes) se desarrolla a petición de los organismos postulantes. En este sentido, 29 entidades públicas durante el año 2006 recibieron este tipo de servicio académico. Seguidamente enumeramos las instituciones que contrataron más de una actividad en esa modalidad de capacitación: CUADRO N° 31 ORGANIZACIONES CON DOS O MÁS ACTIVIDADES IN-COMPANY RECIBIDAS AÑO 2006 ORGANIZACIÓN Consejo Nacional Electoral Contraloría del Estado Bolívar Dirección Ejecutiva de la Magistratura Instituto Nacional de Investigaciones Agrícolas Ministerio Educación Superior Ministerio de Energía y Petróleo Ministerio para la Economía Popular Petróleos de Venezuela S.A (PDVSA) PDVSA/Maturín Universidad de Los Andes Total ACTIVIDADES 2 2 7 2 4 4 2 4 2 3 32 201 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados Desde el punto de vista de la ejecución de actividades enfocadas en las áreas medulares de capacitación de COFAE, se tiene: CUADRO N° 32 ÁREAS DE CAPACITACIÓN AÑO 2006 ÁREAS Auditoría Control Fiscal Administración y Finanzas Desarrollo Gerencial Total TOTAL 42 15 92 32 181 Estos datos evidencian que 82,32% de las actividades dictadas durante el año 2006 correspondieron a las áreas de Auditoría, Control Fiscal y Administración y Finanzas, tres áreas estrechamente vinculadas con la misión del instituto. Para satisfacer las necesidades de capacitación manifestadas por sus usuarios, COFAE amplió su cartera de cursos y talleres durante el año 2006, creando las actividades siguientes: • Auditoría Ambiental • Gestión Humana en las Organizaciones • Manejo del Cambio en las Organizaciones • Planificación y Control de Proyectos • Herramientas para el Adecuado Manejo de la Información en Internet APOYO LOGÍSTICO A LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA En consonancia con su misión, COFAE participó en el desarrollo logístico de las actividades siguientes: • Seminario “Control Fiscal y Gestión Pública”. • Taller “Potestades Investigativas y Determinación de Responsabilidades”. • Taller “Control de la Gestión Municipal, Control Interno y Control de Obras”. • I Jornadas Jurídicas “Dr. Clodosbaldo Russián.” Marco Jurídico Venezolano en la Lucha Contra la Corrupción. • Curso “Capacitando al Capacitador”. 202 Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO ACADÉMICO COFAE asume los procesos atinentes a la investigación y desarrollo, así como los aspectos asociados al mejoramiento del desempeño académico, desde la generación, innovación y adaptación de tecnologías de capacitación, hasta la creación de los materiales instruccionales y la evaluación del desempeño docente, como estrategia para introducir elementos de calidad en la gestión académica. En el marco de los proyectos que corresponden al área de Investigación y Desarrollo Académico de la fundación, durante el año 2006 se avanzó en las actividades siguientes: • Desarrollo de tecnologías de capacitación. – Creación de la Metodología de Capacitación Andragógica de COFAE, sobre la base de la metodología propuesta por la IDI, Iniciativa de Desarrollo de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). – Culminación del Programa de Capacitación Integral “Sistema de Control Interno en las Organizaciones Públicas”, de acuerdo con la Metodología de Capacitación Andragógica COFAE. – Diseño de contenidos programáticos de los seminarios de amplio formato “Participación y Protagonismo Ciudadano en el Marco del Sistema Nacional de Control Fiscal” y “Medición del Desempeño de la Gestión Pública”. – Diseño conceptual y ejecución del ciclo de conferencias “Ambiente y Acciones para su Preservación”, con una duración de 5 horas académicas, realizado en la ciudad de Maracaibo, Estado Zulia. En este ciclo de conferencias participaron más de 150 funcionarios de la administración pública nacional, estadal y municipal interesados en promover el cuidado del medio ambiente para mantener y mejorar la calidad de vida, a través de la ecoauditoría como herramienta preventiva y correctiva en la gestión ambiental. • Plataforma de e-Learning que, bajo la denominación “Auditópolis”, brindará a los ciudadanos un medio de aprendizaje a distancia, aprovechando las propiedades de interactividad de Internet. Por este medio se proyecta ofrecer actividades fundadas en la Metodología de Capacitación COFAE en materia de auditoría, con énfasis en control fiscal y auditoría de Estado. Para el desarrollo de esta plataforma se ejecutaron las actividades siguientes: – Definición conceptual y operativa de la plataforma. – Desarrollo del taller “Arquitecturas Organizacionales para el e-Learning”. – Instalación de la Plataforma Moodle. – Selección y reclutamiento del recurso humano para conformar el equipo de trabajo responsable de desarrollar el proyecto. 203 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados – Diseño, en formato presencial y posterior conversión a formato e-Learning de los talleres “Declaración Jurada de Patrimonio”, “Designación por Concurso de Titulares de Órganos de Control Fiscal Externos e Internos”, “Entrega de Órganos y Entidades de la Administración Pública y de sus Respectivas Oficinas o Dependencias”. • Se propuso optimizar la presencia de la fundación en Internet, cambiando el perfil del portal web, de uno meramente informativo a otro que privilegie el contacto y la interacción con los usuarios. La consecución de este objetivo ha implicado las tareas siguientes: – Selección y reclutamiento del recurso humano para conformar el equipo de trabajo responsable de desarrollar el proyecto. – Rediseño del Portal web cofae.edu.ve en los niveles de arquitectura de información, generación de contenidos e identidad gráfica (proyecto en etapa de implementación). • Se continuaron las acciones para la implantación del programas de postgrado, proyecto concebido para la acreditación, certificación y superación técnica de auditores de Estado, así como para la producción de investigaciones dirigidas a impulsar la búsqueda de nuevas tecnologías gerenciales y de control público, que contribuyan a la formación y consolidación de una gerencia de Estado eficaz. Se trata de un proyecto estratégico para la fundación, actualmente en fase de desarrollo. • Inscripción y registro de COFAE ante el Ministerio de Educación. • Entrega del premio de la II Bienal de Investigación sobre Control de Estado y apertura de la III Bienal. • Elaboración de guión para video institucional en materia de control fiscal. GESTIÓN DE PROMOCIÓN INSTITUCIONAL, COMUNICACIÓN Y CULTURA Con una visión de la capacitación que incluye la formación de las futuras generaciones, la siembra de valores humanos y el fortalecimiento del poder moral de la sociedad venezolana, COFAE desarrolla una serie de actividades de comunicación con carácter recreativo y didáctico, al mismo tiempo que posiciona favorablemente su imagen corporativa. Los resultados del año 2006 fueron: PARTICIPACIÓN EN EVENTOS • XV Feria Internacional del Libro de La Habana, Cuba (del 2 al 12 de febrero). • XXXII Feria Internacional del Libro de Buenos Aires, Argentina (del 17 de abril al 7 de mayo). • IX Feria Internacional del Libro de Santo Domingo, República Dominicana (del 24 de abril al 7 de mayo). • I Jornadas Jurídicas “Dr. Clodosbaldo Russián Uzcátegui” en la Universidad Bolivariana de Venezuela (23 y 24 de mayo). 204 Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” • Feria del Libro en homenaje a la Contraloría General de la República con motivo de su 68º aniversario (del 10 al 31 de octubre). • II Feria Internacional del Libro de Venezuela (del 9 al 19 de noviembre). LIBROS EDITADOS • “Los juguetes más grandes” de Kristel Guirado. Ganadora de la II Bienal de Literatura Infantil. • “Miranda. La vida ilustre del Precursor de la Independencia de América Latina”, de José Grigulievich Lavretski (reedición). • “Bambú y Sombrero” de Marissa Arroyal y Juan Ramón Pérez, correspondiente a menciones especiales para ambos autores con sendos trabajos, en la II Bienal de Literatura Infantil. CÁTEDRA PERMANENTE “MANUEL VICENTE LEDESMA” En el marco de esta cátedra fue organizado un ciclo de conferencias con distinguidos especialistas, sobre las temáticas siguientes: • Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo (25 de mayo). • ¿Qué hacer en caso de un sismo? (1 de junio). • ¡Tócate! Prevención y detección de cáncer de mamas (8 de junio). • Las drogas y el efecto burundanga (15 de junio). • Prevén el SIDA, temer no es suficiente (22 de junio). • Medicina Tradicional y Alternativa: Un enfoque complementario (29 de junio). • Alimentación y Rendimiento Laboral (6 de julio). • Manejo del estrés en niños y adolescentes (20 de julio). • Niños con déficit de atención e hiperactividad (27 de julio). APOYO A LAS MISIONES ROBINSON Y RIBAS COFAE continuó prestando la necesaria cooperación a estas misiones del Estado venezolano, consistente en la puesta a disposición de instalaciones, equipos, suministro de materiales y asignación de personal, para el desarrollo exitoso de las actividades en las sedes del instituto. Durante 2006 los resultados han sido los siguientes: • Graduación de 12 participantes de la Misión Robinson. • Graduación de 30 bachilleres de la Misión Ribas. • Apertura de un nuevo grupo de la Misión Ribas. 205 Informe de Gestión 2006 Entes Descentralizados TALLERES DE MÚSICA Con el fin de contribuir al desarrollo cultural del personal de la Contraloría General de la República, de COFAE, y de SERSACON, así como de las comunidades circunvecinas de estas instituciones, se han organizado de manera permanente diferentes talleres de música. En este sentido se han dictado clases de piano, guitarra, cuatro, mandolina, arpa y percusión afro-venezolana, y se abrieron nuevos talleres de cello, teoría y solfeo. Durante el año 2006 participaron 75 personas en los talleres, reforzándose positivamente la imagen institucional de COFAE, y creando las bases para la reactivación de la Estudiantina de la Contraloría General de la República. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Con base en el objetivo estratégico de “lograr razonables niveles de autofinanciamiento”, la institución estableció tarifas para sus actividades de capacitación. En promedio, estas tarifas equivalen a la cuarta parte de las que prevalecen en el mercado, establecidas por entidades privadas con estándares de calidad en adiestramiento similares a los que ofrece COFAE. Por otra parte, en sus relaciones con las entidades usuarias de la capacitación (en su gran mayoría del sector público), COFAE ha asumido como una prioridad la satisfacción de sus necesidades, prescindiendo de cualquier otro cometido. Durante el ejercicio 2006 continuó suspendida la concesión de créditos, tal como decidió la Junta Directiva de COFAE en mayo de 2005. Por otra parte, el saldo al 31-12-2005 de Bs. 185,67 millones correspondiente a las cuentas por cobrar (con una data que se extiende desde el año 1998 hasta el 30 de abril del 2005) disminuyó a Bs. 87,86 millones lo que representa 47,31%. Los resultados de la ejecución de las metas financieras hasta diciembre del año 2006, son los siguientes: 206 Fundación Instituto de Altos Estudios de Control Fiscal y Auditoría de Estado “Gumersindo Torres” CUADRO N° 33 INGRESOS PROGRAMADOS Y EJECUTADOS (Millones de bolívares) CONCEPTO PROGRAMADO AJUSTADO Venta Bruta de Bienes* Venta Bruta de Servicios Otros Ingresos de Operación Transferencias Recursos Financieros y de Capital Total EJECUTADO VARIACIÓN ABSOLUTA 97,00 124,35 27,35 3.168,02 0,00 2.711,20 2.556,30 8.532,52 2.148,17 2,04 2.036,20 2.556,30 6.867,06 (1.019,85) 2,04 (675,00) 0,00 (1.665,46) *Ingresos Librería “El Mosaico” CUADRO N° 34 EGRESOS PROGRAMADOS Y EJECUTADOS (Millones de bolívares) PARTIDA Gastos de Personal Materiales y Suministros Servicios no Personales Activos Reales Activos Financieros Servicios Deuda Pública y Disminución otros Pasivos Transferencias Otros Gastos Instituciones Descentralizadas Total PROGRAMADO AJUSTADO EJECUTADO VARIACIÓN ABSOLUTA 3.315,96 705,23 1.245,46 672,63 0,00 2.685,96 323,67 524,24 164,23 0,00 (630,00) (381,56) (721,22) (508,40) 0,00 19,04 2.497,11 77,09 8.532,52 7,67 2.490,43 190,40 6.386,60 (11,37) (6,68) 113,31 (2.145,92) 207