Montevideo, 23 de mayo de 2001. COMUNICACIÓN Ref: N° 2001/75 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (B.I.D.) – PRÉSTAMO 1155/OC-UR – REGLAMENTO OPERATIVO DE LA LÍNEA DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERMEDIARIAS. Se pone en conocimiento que este Banco Central aprobó con fecha 10 de mayo de 2001 el Reglamento de referencia que se adjunta. Cr. ALFREDO PORRO SCESA GERENTE DE AREA 2001/0256 Banco Central del Uruguay - Secretaría de Gerencia General J.P.Fabini 777 esq. Florida - CP 11100 - Montevideo, Uruguay PROGRAMA GLOBAL DE FINANCIAMIENTO MULTISECTORIAL II LÍNEA DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERMEDIARIAS REGLAMENTO OPERATIVO 1. INTRODUCCIÓN El objeto del presente Reglamento es establecer los términos, condiciones y procedimientos para la ejecución de la Línea de Fortalecimiento Institucional destinada a las Instituciones Financieras Intermediarias (en adelante IFI), incluída en el Programa Global de Financiamiento Multisectorial II (en adelante PGFM II), que se financia a través del Préstamo 1155/OC-UR del Banco Interamericano de Desarrollo (en adelante BID). 2. OBJETIVOS Los recursos destinados a financiar actividades de asistencia técnica de las IFI, serán canalizados por el Banco Central del Uruguay (BCU), previo informe de la Superintendencia de Instituciones de Intermediación Financiera (SIIF), a través del Área de Operaciones Internacionales (AOIN) del mismo. Su finalidad es promover una mayor eficiencia y solvencia en el desempeño de las IFI. Entre otros usos, estos recursos podrán utilizarse para mejorar la administración crediticia, fomentar el desarrollo de nuevos productos, racionalizar costos o incursionar en tecnologías acordes con las necesidades del mercado. 3. MONTO El monto disponible de esta línea es de hasta el equivalente a US$ 3.500.000 y financiará operaciones individuales de cooperación técnica presentadas por las IFI a la SIIF. Las entidades beneficiarias recibirán el financiamiento con carácter reembolsable. 4. ORGANIZACIÓN OPERATIVA La SIIF tendrá a su cargo la evaluación, aprobación y seguimiento del plan de fortalecimiento vinculado a este tipo de proyectos de las IFI. 5. BENEFICIARIOS Podrán ser beneficiarios de esta línea de crédito todas las IFI, tales como bancos comerciales públicos y privados, casas financieras y cooperativas de intermediación financiera, que cumplan con las normas de elegibilidad para participar en la intermediación de créditos del PGFM II y con los procedimientos establecidos por el BCU para ello, o que aspiren a acceder a dicho Programa. 6. ACTIVIDADES ELEGIBLES Se financiarán operaciones individuales de fortalecimiento institucional de las IFI, vinculadas a la mejora de gestión de la administración crediticia, ya se trate de crédito corporativo como de microcrédito, y al manejo de diferentes y novedosos productos financieros, tales como operaciones de leasing, factoring, titularización, crédito de viviendas. 7. PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE SOLICITUDES O PROYECTOS Presentación de propuestas Las solicitudes serán presentadas ante la SIIF. Las mismas se recibirán hasta el 30 de junio de 2001. En cada solicitud deberá describirse en forma detallada los objetivos específicos del proyecto y el impacto esperado, el detalle de actividades a desarrollar para el logro del objetivo planteado, cronogramas, costos y formas de medición del logro de los objetivos. Se podrá adjuntar cualquier otro tipo de información adicional o complementaria sobre el proyecto, que no haya sido contemplada en la propuesta y sea considerada de importancia. La solicitud deberá estar debidamente firmada por el Representante Institucional y por el Responsable del Proyecto. Se considera como Representante Institucional a la persona de jerarquía superior con potestad para actuar en representación de la misma. Se considera Responsable del Proyecto al funcionario que la IFI designe para llevar a cabo la ejecución el mismo, la presentación de resultados e informes a la SIIF. La SIIF, en primer lugar, evaluará el cumplimiento de los requisitos formales de presentación establecidos para las solicitudes de financiamiento. Las mismas serán luego sometidas a la consideración del Comité Técnico que procederá a efectuar la evaluación técnica. Las propuestas, después de evaluadas y ajustadas si fuese necesario, serán elevadas junto al informe técnico de evaluación, al Superintendente de Instituciones de Intermediación Financiera para su aprobación. Aprobado el proyecto para su financiamiento, se procederá a convocar al representante autorizado de la IFI a suscribir el Convenio de Préstamo correspondiente. 8. EVALUACIÓN TÉCNICA La evaluación de las solicitudes de financiamiento para los proyectos de fortalecimiento institucional estará a cargo del Comité Técnico, que dispondrá de un plazo de 10 días hábiles para emitir su informe. El Comité Técnico estará integrado por un representante del equipo de inspectores correspondiente a la IFI solicitante, uno del Área de Estudio y Regulación del Sistema y el coordinador técnico del componente de Fortalecimiento Institucional de la SIIF. Los elementos que serán tenidos en cuenta principalmente son: - descripción clara de los objetivos y metas a obtener y consistencia con la finalidad de la línea - detalle de actividades y consultorías requeridas para alcanzar los objetivos esperados - factibilidad de cumplir con el cronograma de actividades previsto, su secuencia y grado de dependencia - probabilidad de éxito del proyecto y riesgos asociados - necesidad del financiamiento y del fortalecimiento institucional Cuando el Comité Técnico considere que el proyecto no se ajusta al objetivo u objetivos planteados, o que la información es insuficiente o incompleta, podrá requerir que se efectúen ajustes tanto en las actividades descritas como en el costo de las mismas. Los plazos para emitir el informe de evaluación se suspenderán mientras la IFI efectúe los ajustes solicitados. 9. PLAZO Y MONTO INDIVIDUALES MÁXIMO DE EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS Los proyectos tendrán una duración máxima de ejecución de 18 meses. El monto máximo en cada proyecto a ser financiado por el Programa será de hasta el equivalente a US$ 250.000 (doscientos cincuenta mil dólares americanos). Excepcionalmente la SIIF, basada en recomendaciones técnicas del Comité Técnico, podrá aprobar proyectos con un costo superior a dicho límite. 10. TASAS DE INTERÉS, COMISIONES Y AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO En lo que refiere a tasas de interés y comisiones de los préstamos para Fortalecimiento Institucional, regirá lo dispuesto en el artículo 7 del Reglamento de Crédito del PGFM II (Comunicación del BCU 99/8 del 01/02/99). El monto del préstamo y el plazo de amortización a otorgar a cada IFI será determinado por la SIIF en el momento de aprobar cada solicitud, atendiendo al programa presentado por la institución. Sin perjuicio de lo anterior, el plazo máximo del financiamiento no excederá de 5 (cinco) años. 11. MODALIDAD La modalidad del financiamiento es reembolsable. 12. REQUERIMIENTOS DE CONTRAPARTIDA El aporte de los ejecutores como contrapartida al monto solicitado deberá ser especificado en la propuesta. Esta partida será como mínimo de un 10% del total del proyecto. 13. RUBROS DE GASTOS FINANCIABLES Se podrá financiar hasta el 100% del monto solicitado para las siguientes categorías de aplicación de recursos: 1. Honorarios de consultoría. 2. Capacitación: honorarios docentes, pasajes y viáticos cuando corresponda, gastos de traslado de participantes, materiales de lectura, alquiler locales docentes y alojamiento de participantes, equipos para docencia. 3. Difusión: actividades de información y demostración, publicaciones y otros. 4. Equipamiento informático. Este rubro no podrá superar el 30% del total del proyecto. 5. Contingencias: escalamiento de costos e imprevistos. Esta partida no podrá superar en más de un 5% el monto total del proyecto. En todos los casos se analizará la convergencia y ajuste del monto a financiar por cada categoría de gasto, con la ponderación a las necesidades estimadas del Proyecto. No se considerarán para su financiamiento: costos de administración, comisiones, aportes patronales a la seguridad social ni impuestos. En el caso de éstos últimos, el pago de IVA en la adquisición de bienes y servicios del Proyecto, se considerará a los efectos del cómputo del aporte del ejecutor. 14. ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Las IFI beneficiarias deberán adoptar criterios de eficiencia y economía en los contratos de prestación de servicios y en la compra de bienes para el proyecto. Los bienes y servicios adquiridos deberán provenir de países miembros del BID. 15. ADMINISTRACIÓN INDIVIDUALES Y EJECUCIÓN FINANCIERA DE LOS PROYECTOS 15.1. Contratación La contratación entre la IFI y el BCU se formalizará a través de un documento (Contrato de Préstamo) según el modelo adjunto al presente Reglamento. El Proyecto de Fortalecimiento aprobado se incluirá como anexo al mismo. La firma de este documento se efectuará ante el Área de Operaciones Internacionales (AOIN). 15.2. Desembolsos El BCU adelantará recursos para constituir un Fondo Rotatorio para cubrir los gastos relacionados con la ejecución del Proyecto. Salvo expreso acuerdo entre las partes, justificado por las necesidades de la ejecución del proyecto, el mismo no excederá del 15% del monto aprobado. Con cada solicitud de desembolso se presentará la rendición de cuentas del Fondo Rotatorio. Las mismas deberán contener copia de los comprobantes de pago correspondientes, en tanto que los originales deberán estar debidamente archivados por la IFI para permitir su inspección toda vez que el BCU o el BID así lo requieran. Todos aquellos aspectos que no estén expresamente previstos en el presente Reglamento Operativo, se regirán por lo dispuesto en el Reglamento de Crédito (Comunicado 99/8). 16. INFORMES La IFI deberá presentar a la SIIF, informes de progreso en la ejecución del proyecto con una periodicidad semestral, desde la firma del convenio respectivo. Asimismo, se presentará a la SIIF un informe final, no más de 60 días después de finalizado el proyecto, en el que se resuma las actividades cumplidas, la evaluación de sus resultados y los impactos logrados con la cooperación técnica. 17. MODIFICACIONES AL PRESENTE REGLAMENTO OPERATIVO El BCU y el BID podrán, por acuerdo mutuo, modificar el contenido del presente Reglamento Operativo, siempre que las circunstancias o condiciones así lo justifique, como un medio de asegurar la consecución de los objetivos del Programa de Fortalecimiento. Tales modificaciones sólo entrarán en vigencia luego que sean aprobadas por el BID y el Directorio del BCU. -----o0o----- PROGRAMA GLOBAL DE FINANCIAMIENTO MULTISECTORIAL II LÍNEA DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERMEDIARIAS I - MECANISMO OPERATIVO Modalidad de Ejecución 1 - Etapa inicial El BCU comunicará al sistema de intermediación financiera, mediante una comunicación, la forma de solicitar la participación en la línea y la determinación del cupo operativo, así como las condiciones del préstamo. 2- Presentación, análisis y aprobación Cada empresa de intermediación financiera interesada presentará la solicitud respectiva a la Superintendencia de Instituciones de Intermediación Financiera la que determinará si el proyecto es elegible para su financiamiento. La Superintendencia comunicará su decisión sobre la solicitud presentada a la IFI y al Area de Operaciones Internacionales (AOIN). El AOIN coordinará con la IFI involucrada la firma del correspondiente Contrato de Préstamo. 3- Contratación La contratación entre la IFI y el BCU se formalizará a través de un documento (Contrato de Préstamo). La firma de este documento se verificará ante la AOIN. 4 - Utilización de la línea Una vez firmado el Convenio, la IFI estará en condiciones de solicitar a el AOIN la realización del primer desembolso (anticipo) para constituir el Fondo Rotatorio. La tasa de interés aplicable será la misma que rige para el componente de crédito. La fecha del desembolso será la base para el cálculo de la comisión de administración y para el adicional previsto en el art. 7 del Reglamento de Crédito (Comunicación 99/8 ). En relación con el repago, AOIN procederá a debitar automáticamente la cuenta común de la respectiva IFI. 5 - Seguimiento del Programa Dentro del programa de supervisión de las empresas de intermediación financiera, que ejerce la SIIF, se incluirán instrucciones específicas para verificar el cumplimiento de las condiciones estipuladas en el reglamento Operativo y en el Contrato de Préstamo. Los incumplimientos constatados darán lugar a sanciones que serán propuestas por la misma unidad. 6 - Recopilación de información para el BID En relación con la información que deben suministrar las IFI de acuerdo con lo previsto en el Contrato de Préstamo, el Area de ERSF proporcionará las pautas contables a las IFI y recopilará la información prevista en dicho artículo a efectos de proporcionarla al BID. Dicha información reflejará la situación del último día de cada trimestre calendario y será recabada el décimo quinto día hábil del mes siguiente. 7 - Registros El Area de Contaduría General diseñará el tratamiento contable a darle a esta operativa y el AOIN efectuará las registraciones correspondientes. II - UNIDADES EJECUTORAS Las unidades ejecutoras como AOIN y SIIF desarrollarán cada una de ellas las siguientes tareas: Area de Operaciones Internacionales (AOIN) a- Suscripción de los Contratos de Préstamo. b- Controles específicos que demande la operatividad. c- Efectuar las solicitudes correspondientes. d- Determina los niveles de tasa de interés a aplicar a los préstamos. e- Acreditación de Fondos a las IFI, liquidación y cobro de los repagos que las mismas efectúen. f- Registro y liquidación de las operaciones relacionadas con el Programa. g- Realización de los informes o estadísticas que solicite el BID en lo pertinente a la actuación de esta área. h- Efectivización de las sanciones pecuniarias que pudieran corresponder a las IFI en lo pertinente. de desembolso ante el Area de Estudio y Regulación del Sistema Financiero (ERSF) a- Participa en la evaluación de las solicitudes de préstamo. BID y los repagos Area de Análisis e Inspección del Sistema Financiero (AISF) a- Participa en la evaluación de las solicitudes de préstamo. b- Establece los procedimientos de supervisión de las operaciones c- Recepción de las solicitudes de las IFI. d- Comunicará a las instituciones la condición de elegible del proyecto presentado y el monto aprobado. e- Efectúa el seguimiento de los Programas de las IFI y el cumplimiento de la operativa, en oportunidad de efectuar las actuaciones inspectivas periódicas. f- Sustancia, cuando corresponda, los expedientes sancionatorios. g- Recopila información. -----o0o-----