Instructivo de llenado Declaración Anual para Asalariados 2015

Instructivo de llenado
Declaración Anual para
Asalariados 2015
Marzo 2016
Contenido
1. Principales Ventajas........................................................................................................................ 3
2. Características Técnicas Mínimas. ............................................................................................ 3
3. Acceso al sistema............................................................................................................................ 4
4. Llenado de la declaración. ............................................................................................................. 6
5. Declaración con propuesta. ......................................................................................................... 6
6. Declaración con selección de gastos......................................................................................... 9
7. Declaración con captura. ............................................................................................................11
8. Determinación del Impuesto sobre la Renta. .......................................................................14
9. Verificación de la Declaración. ..................................................................................................17
10. Envío de la Declaración. ............................................................................................................19
~2~
1. Principales Ventajas.
 Facilita
la
presentación
de
tu
Declaración
anual
si
solamente tienes ingresos por sueldos y salarios.
 Se realiza la precarga de tus datos de identificación y la
información
que
hubiere
presentado
tu
retenedor,
en
la
Declaración Informativa Múltiple.
 Puedes presentar tu declaración desde cualquier dispositivo
móvil o tableta.
2. Características Técnicas Mínimas.
Para poder presentar tu declaración, debes contar con las siguientes características:
~3~
3. Acceso al sistema.
3.1 Podrás ingresar al sistema en el Portal del SAT www.sat.gob.mx, en las siguientes
rutas:
•
•
•
•
Declara y paga / Anual / Asalariados.
Menú Declaraciones/Personas Físicas/Asalariados.
Menú Trámites / Declaraciones / Anuales /Asalariados.
www.gob.mx/declaracionanual.
Acceso con contraseña
Captura tu RFC y Contraseña.
Acceso con e.firma.
Ubica los archivos .cer y .key de
tu e.firma e ingresa tu clave
privada.
~4~
Si te aparecen estas alertas de
seguridad de java las debes
aceptar para poder hacer uso de
tu e.firma.
3.2 Una vez que hayas ingresado al sistema podrás ver el siguiente menú:
Presentar declaración: Para iniciar con la captura de la declaración,
de los ejercicios 2013, 2014 o 2015.
Consulta declaración: Para realizar la consulta de las declaraciones
ya enviadas, de los ejercicios 2013, 2014 o 2015.
Impresión de Acuse: Reimprime el acuse de la Declaración enviada y
en su caso la línea de captura, de los ejercicios 2013, 2014 o 2015.
Declaraciones Pagadas: Verifica las declaraciones ya enviadas y
pagadas, de los ejercicios 2013, 2014 o 2015.
~5~
4. Llenado de la declaración.
4.1 Una vez que hayas ingresado al sistema podrás ver la siguiente ventana donde
deberás seleccionar el ejercicio (2013, 2014 o 2015) al que corresponde la
declaración y si ésta es normal o complementaria.
Debes indicar
requeridos.
los
datos
En el sistema podrás visualizar las siguientes opciones de llenado:
5. Declaración con propuesta.
5.1 El SAT pone a tu disposición una propuesta para tu declaración anual del 2015,
basada en los datos que reportó tu retenedor y las facturas electrónicas emitidas a tu
nombre que podrían considerarse deducción personal, si deseas conocerla da clic en la
opción “Si” de la primer pregunta que envía el sistema y posteriormente “Sí” a la
segunda pregunta y elije la opción siguiente.
~6~
5.2 Si estás de acuerdo con la información da clic en Acepto.
5.3 Se mostrarán los siguientes apartados:
Podrás verificar lo siguiente: Nombre, RFC,
Tipo de declaración y el ejercicio que
declaras.
Nota: Es importante resaltar que no se podrá modificar la información de los
apartados “Ingresos” y “Deducciones”.
~7~
5.4 El sistema arrojará de manera automática el impuesto determinado (Continúe en
el numeral 8. Determinación del Impuesto sobre la Renta).
~8~
6. Declaración con selección de gastos.
6.1 El SAT cuenta con información de tus compras y gastos para la declaración del
2015, la cual podrás utilizar para manifestar tus deducciones personales; si deseas
conocerlas da clic en la opción “Sí”.
6.2 Posteriormente el sistema arrojará la siguiente pregunta, da clic en la opción “No”.
6.3 El sistema mostrará la información correspondiente a tus compras y gastos con
base en las facturas electrónicas emitidas a tu RFC. En el apartado de Ingresos,
podrás verificar la información que tu empleador declaró, si no estás de acuerdo con
la misma la podrás modificar y en su caso Agregar un nuevo registro.
Si deseas agregar un nuevo
retenedor.
~9~
6.4 Verifica los gastos reportados y clasifica los que considerarás como deducciones
para el cálculo de tu declaración.
Si deseas agregar un
nuevo
gasto
deducible, da clic en
Agregar deducción.
Despliega
las
facturas para ver el
detalle.
~ 10 ~
6.5 Finalmente revisa tu información en el Resumen y si es correcta, da clic en
“Continuar”.
6.6 De manera automática el sistema arrojará el impuesto determinado (Continúe en
el numeral 8. Determinación del Impuesto sobre la Renta).
7. Declaración con captura.
7.1 Si no deseas conocer la propuesta ni los registros de gastos que el SAT tiene
disponibles para ti, da clic en las opciones “No” y continúa, para realizar el registro
manual.
~ 11 ~
7.2 Enseguida se desplegará el siguiente mensaje
Nota: Si tu empleador no ha presentado la información de las retenciones que te
realizó, aparecerá la siguiente ventana informativa:
7.3 Al ingresar al sistema para presentar tu declaración, encontrarás los siguientes
apartados:
Podrás verificar lo siguiente: Nombre, RFC,
Tipo de declaración y el ejercicio que
declaras.
~ 12 ~
7.4 En el apartado de Ingresos, podrás verificar la información que tu empleador
declaró, si no estás de acuerdo con la misma la podrás modificar y en su caso
Agregar un nuevo registro.
Podrás
verificar o
capturar la
información
de
los
ingresos
obtenidos
en
el
ejercicio.
Si deseas
registro.
agregar
un
nuevo
7.5 Ingresa la información de tus Deducciones Personales, el sistema te muestra el
monto máximo que puedes considerar en cada caso.
Encontrarás una breve
descripción
de
la
deducción, beneficiarios
y monto máximo.
Si
deseas
deducción.
agregar
una
Indica el monto que te reembolsó tu
aseguradora del gasto realizado.
~ 13 ~
nueva
Debes
indicar
la
información del gasto
de
que
se
trate:
Concepto, RFC de quién
proporciona el servicio y
el monto total del gasto
(incluye el IVA).
*Al iniciar con la captura el sistema muestra la siguiente ventana informativa:
8. Determinación del Impuesto sobre la Renta.
8.1 Una vez que concluyas con la captura de tus deducciones personales, ingresa al
apartado Determinación del Impuesto sobre la Renta, donde podrás verificar el
resultado obtenido en el ejercicio.
Podrás
verificar
el
resultado
obtenido de acuerdo a la información
capturada.
En su caso deberás informar los
ingresos exentos que obtengas.
~ 14 ~
8.2 En caso de obtener un saldo a favor, debes elegir la opción de compensación o
devolución; en este último caso deberás indicar tu CLABE interbancaria a 18
posiciones (misma que debe estar a tu nombre) y el Banco al que pertenece.
En caso de obtener un saldo a favor
deberás indicar alguna opción.
El sistema muestra la siguiente ventana informativa:
Debes ingresar tu CLABE interbancaria,
recuerda que debe estar a tu nombre y
debes indicar la opción “Sí” en la última
~ 15 ~
8.3 Si obtienes un impuesto a cargo, se muestra un apartado adicional para la
Determinación de pago y debes señalar la forma en que realizarás el pago
correspondiente:
Debes indicar
la opción si
deseas
aplicar
una
compensaci
ón,
para
indicar
el
saldo a favor
que aplicas,
debes
seleccionar la
opción
Detalle.
Debes
indicar la
opción si
deseas
realizar el
pago
hasta en
seis
parcialida
des de tu
impuesto a
cargo.
~ 16 ~
Nota: Si deseas aplicar alguna disminución para determinar el impuesto a cargo
deberás llenar los siguientes campos.
9. Verificación de la Declaración.
9.1. Una vez concluida la captura de la información debes Guardar la misma y
procede a Revisar lo capturado.
Debes guardar tu información de
manera periódica.
Puedes revisar que la captura de tu
información sea correcta.
~ 17 ~
9.2 El sistema muestra la información en un archivo .pdf, el cual puedes guardar o
imprimir para llevar a cabo la revisión correspondiente.
Si necesitas corregir tu información
debes Regresar a Formulario.
Puedes guardar o imprimir tu declaración
para corroborar que sea la correcta.
Nota: Si no realizas el envío de tu declaración, la misma se guardará por un período
de 30 días y al ingresar al sistema nuevamente podrás continuar con su captura.
~ 18 ~
10. Envío de la Declaración.
10.1. Si la información es correcta, procede a Enviar tu declaración.
10.2. El sistema muestra un mensaje para confirmar el envío de tu declaración, donde
podrás visualizar el resultado obtenido (importe a pagar):
~ 19 ~
El sistema te muestra una ventana donde podrás realizar el envío utilizando tu
e.firma, recuerda que si tienes un saldo a favor igual o superior a $ 10,000.00 debes
indicar la opción “Sí”.
Nota: En este caso debes tener instalado java (versión 1.7 o superior) y el
complemento de Silverlight (versión 4 o superior).
Debes ubicar los archivos .cer y .key de
tu e.firma y capturar tu Clave privada.
~ 20 ~
10.3. El sistema genera el acuse de recibo con un resumen de la declaración
presentada:
Puedes guardar o imprimir el acuse de
recibo generado.
Si tiene un impuesto a cargo el mismo se podrá presentar a través de tu portal
bancario, en caso contrario, el acuse de recibo que se genera cuenta con la línea de
captura correspondiente para realizar dicho pago en la institución financiera de su
elección.
~ 21 ~
Nota. La sesión expira a los 16 minutos de inactividad, transcurrido dicho tiempo el
sistema muestra la siguiente pantalla:
~ 22 ~