Estudio de factibilidad económica y financiera para la instalación de
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Facultad de Ciencias Económicas y Sociales Escuela de Ciencias Administrativas ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN DE CIRO´S PIZZERÍA EN EL CENTRO COMERCIAL MACARACUAY PLAZA PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2002 Richard Corte Tutor: Econ. Antonio Paiva Reinoso Caracas, junio 2002 Derecho de Autor Cedo a la Universidad Metropolitana el derecho de reproducir y difundir el presente trabajo, con las únicas limitaciones que establece la legislación vigente en materia de derecho de autor. En la ciudad de Caracas, a los 19 días del mes de junio del año 2002 _____________________________ Richard Corte Aprobación Considero que el Trabajo Final titulado ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN DE CIRO´S PIZZERÍA EN EL CENTRO COMERCIAL MACARACUAY PLAZA PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2002. elaborado por el ciudadano Richard Corte para optar al título de Licenciado en Ciencias Administrativas Mención Gerencia reúne los requisitos exigidos por la Escuela de Ciencias Administrativas de la Universidad Metropolitana, y tiene méritos suficientes como para ser sometido a la presentación y evaluación exhaustiva por parte del jurado examinador que se designe. En la ciudad de Caracas, a los 19 días del mes de junio del año 2002 _____________________________ Tutor: Econ. Antonio Paiva Reinoso. Acta de veredicto Nosotros, los abajo firmantes constituidos como jurado examinador y reunidos en Caracas, el día 26 de julio del año 2002, con el propósito de evaluar el Trabajo Final titulado ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN DE CIRO´S PIZZERÍA EN EL CENTRO COMERCIAL MACARACUAY PLAZA PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2002. pres entado por el ciudadano Richard Corte para optar al título de Licenciado en Ciencias Administrativas Mención Gerencia Emitimos el siguiente veredicto: Reprobado____ Aprobado____ Notable____ Sobresaliente____ Observaciones:_________________________________________________ _____________________________________________________________ ____________________________ Jurado: Yenisse Guerrero ____________________________ Jurado: Zuleima Villamizar A mis padres, por confiar en mi. A Dios, por acompañarme. A mi sobrina Valeria, por hacerme el tío más feliz. A mi sobrino José Manuel, por ser mi hermano menor. A mi hermana Mariela, por soportarme. A mi hermana Ma rlene y a José Antonio, por apoyarme. A Mariana por, estar siempre a mi lado. A todos, Muchas Gracias, no hubiese sido posible lograrlo sin ustedes. Richard... Agradecimiento Este trabajo no hubiera podido realizarse sin la colaboración de las siguientes personas: Muy especialmente al Economista Antonio Paiva Reinoso, por haberme guiado y orientado, dedicando horas de su valioso tiempo. A Ciro’s Pizzería por brindarme la oportunidad y la confianza para elaborar tan importante proyecto. Licenciado. Mayid Yamin. Director y Accionista de Ciro´s Pizzería “Los Samanes”. Ingeniero. Adriangela Yamin de Tirado. Director y Accionista de Ciro´s Pizzería “Los Samanes”. Sr. Reinaldo Pérez Ghersiy. Subgerente de Ciro’s Pizzería “Los Samanes” Sr. Alfredo Suber o Subgerente de Ciro’s Pizzería “Los Samanes” Sr. Ghandy Arriagada. Por su colaboración para la elaboración del proyecto de distribución del local. Y a todo el personal de Ciro´s Pizzería “Los Samanes”. ÍNDICE _____________________________________________________________ Índice Introducción......................................................................................................1 CAPÍTULO I: Tema de Investigación...............................................................4 1. Problema......................................................................................................5 1.1. Planteamiento del Problema.................................................................5 1.2. Objetivo General...................................................................................8 1.3. Objetivos Específicos............................................................................8 1.4. Pregunta Problema de Investigación....................................................9 CAPÍTULO II: Marco Teórico.........................................................................10 2. Preparación y Evaluación de Proyectos.....................................................11 2.1. Partes que conforman la Evaluación de Proyectos............................12 2.1.1. Introducción y Marco de Desarrollo............................................12 2.1.2. Estudio de Mercado....................................................................14 2.1.2.1. Definición del Producto.........................................................14 2.1.2.2. Demanda del Producto.........................................................15 2.1.2.2.1. Análisis de la Demanda..................................................15 2.1.2.3. Oferta del Producto...............................................................16 2.1.2.3.1. Análisis de la Oferta........................................................16 2.1.2.3.3. Principales Competidores..............................................17 2.1.2.5. Análisis de Precios de los Productos...................................17 2.1.2.6. Comercialización y Distribución del Producto.......................18 2.1.3. Estudio Técnico...........................................................................19 2.1.3.1. Localización del Proyecto......................................................19 2.1.3.2. Tamaño..................................................................................20 2.1.3.3. Infraestructura de Servicios...................................................21 2.1.3.4. Disponibilidad de Insumos.....................................................22 2.1.3.5. Tecnología a Utilizarse..........................................................23 2.1.3.6. Proceso de Producción..........................................................24 2.1.3.7. Control de Calidad.................................................................25 2.1.3.8. Estructura Organizativa.........................................................25 2.1.3.9. Marco Legal...........................................................................26 2.1.4. Estudio Económico – Financiero..........................................................29 2.1.4.1. Evaluación Económica – Financiera............................................29 2.1.4.1.1. Inversión Inicial.................................. ...................................29 2.1.4.1.2. Ingresos................................................................................30 2.1.4.1.3. Nómina.................................................................................31 2.1.4.1.4. Determinación de los Costos................................................32 2.1.4.1.5. Inversión Total......................................................................32 2.1. 4.1.6. Financiamiento.....................................................................33 2.1.4.2. Evaluación de Resultados............................................................34 2.1.4.2.1. Tasa Interna de Retorno.......................................................35 2.1.4.2.2. Valor Actual Neto..................................................................35 2.1.4.2.3. Punto de Equilibrio...............................................................36 2.1.4.2.4. Análisis de Sensibilidad.......................................................37 3. Investigación de Mercado...........................................................................38 3.1. Proceso de Investigación de Mercados..............................................39 3.1.1. Definición del Problema..............................................................39 3.1.2. Determinación del Diseño de Investigación...............................40 3.1.3. Determinación de las Fuentes de Información...........................41 3.1.4. Selección de un Método Básico de Investigación......................41 3.1.4.1. Determinación del Método de Obtención de Información..............................................42 3.1.4.2. Diseño de un Plan de Muestreo........................................43 3.1.4.3. Diseño del Cuestionario....................................................44 3.1.5. Selección de un Procedimiento de Muestreo.............................46 3.1.5.1. Recopilación de Datos......................................................46 3.1.5.2. Prueba Piloto....................................................................46 3.1.6. Tabulación y Análisis..................................................................47 4. Ciro’s Pizzería “Los Samanes”...................................................................48 4.1. Introducción........................................................................................48 4.3. Misión.................................................................................................49 4.4. Visión..................................................................................................49 4.5. Determinantes y Propuestas de Ambientación..................................50 4.6. Productos y Servicios.........................................................................50 4.7. Organización Actual...........................................................................51 CAPÍTULO III: Marco Metodológico...............................................................52 5. Características Metodológicas...................................................................53 5.1. Definición del Tipo del Investigación..................................................53 5.2. Selección del Diseño de la Investigación...........................................53 5.3. Variables y Operacionalización..........................................................55 5.4. Población y Muestra...........................................................................59 5.5. Técnicas e Instrumentos de Recolección de Datos...........................60 5.6. Confiabilidad y Validez.......................................................................61 5.7. Descripción de los Procedimientos...................................................62 CAPÍTULO IV: Resultados.............................................................................65 6. Estudio de Mercado....................................................................................66 6.1. Definición del Producto.......................................................................66 6.1.1. Menú de Ciro´s Pizzería............................................................67 6.1.1.2. Platos de Entrada................................................................67 6.1.1.3. Ensaladas............................................................................68 6.1.1.4. Pizzas y Strombolis.............................................................70 6.1.1.5. Bebidas................................................................................73 6.1.1.6. Postres................................................................................74 6.2. Resultados de la Investigación de Mercados.....................................75 6.2.1. Análisis de la Demanda..............................................................76 6.2.1.1. Demanda del Restaurante – Pizzería................................76 6.2.1.2. Demanda del Servicio de Ventas a Domicilio.................103 6.2.1.3. Perfil del Consumidor.......................................................106 6.2.1.4. Distribución Geográfica del Mercado de Consumo.............................................................108 6.2.2. Cruces de Variables.................................................................110 6.3. Análisis de Precios de los Productos de Ciro´s Pizzería...................................................................126 6.4. Análisis de la Oferta........................................................................129 6.4.1. Principales Competidores........................................................130 6.5. Conclusiones Generales del Estudio de Mercado............................131 7. Estudio Técnico........................................................................................135 7.1. Localización del Proyecto............................................................135 7.2. Tamaño.......................................................................................136 7.3. Infraestructura de Servicios........................................................139 7.4. Disponibilidad de Insumos..........................................................140 7.5. Mobiliarios y Equipos..................................................................142 7.6. Proceso de Producción...............................................................148 7.7. Control de Calidad......................................................................150 7.8. Horario de Trabajo......................................................................151 7.9. Estructura Organizativa Requerida.............................................152 7.10. Marco Legal..............................................................................155 7.11. Conclusiones Generales del Estudio Técnico..........................155 8. Estudio Económico – Financiero..............................................................158 8.1 Evaluación Económica – Financiera.................................................158 8.1.1. Inversión Inicial........................................................................158 8.1.1.1. Remodelaciones................................................................159 8.1.1.2. Mobiliarios y Equipos.........................................................159 8.1.1.3. Otros Activos......................................................................160 8.1.1.4. Activos Intangibles.............................................................160 8.1.1.5. Capital de Trabajo..............................................................162 8.1.1.5.1. Aporte Inicial de Caja................................................162 8.1.1.5.2. Mano de Obra............................................................163 8.1.1.5.3. Materia Prima............................................................164 8.1.2. Determinación de los Costos.......................................................164 8.1.3. Depreciación y Amortización........................................................165 8.1.4. Ingresos........................................................................................165 8.2. Evaluación de Resultados..............................................................185 8.2.1. Estado de Ganancias y Pérdidas...............................................185 8.2.2. Análisis del Flujo de Fondos.......................................................186 8.2.3. Balance General.........................................................................186 8.2.4. Flujo de Caja Operativo..............................................................186 8.2.5. Punto de Equilibrio.....................................................................187 8.2.6. Tasa de Descuento....................................................................187 8.2.7. Análisis de Sensibilidad..............................................................188 8.3. Conclusiones Generales del Estudio Económico – Financiero...............................................................199 CAPÍTULO V: Conclusiones y Recomendaciones......................................202 Referencias Bibliográficas............................................................................206 Apéndices...................................................................................................211 Apéndice #1: Prueba Piloto.........................................................................212 Apéndice #2: Cuestionario Utilizado...........................................................217 Apéndice #3: Tablas de Frecuencia............................................................219 Apéndice #4: Organización de Ciro’s Pizzería “Los Samanes”..................232 Apéndice #5: Organización de Ciro’s Pizzería “Macaracuay”.....................234 Anexos.........................................................................................................236 Anexo #1: Tiempo de Elaboración y Cocción.................... ..........................237 Anexo #2: Menú de Ciro’s Pizzería.............................................................239 Anexo #3: Planos del Local........................................................................244 Anexo #4: Cotización de Alquiler del Local.................................................248 Anexo #5: Equipos de Pizzería y Cocina....................................................251 Anexo #6: Esquema de Automatización......................................................257 Anexo #7: Rendimientos de los Bonos........................................................259 Anexo #8: Precios de los Productos del Principal Competidor...................261 Índice de Figuras Tabla #1. Variables y Operacionalización......................................................55 Tabla #2. Tamaño de las Pizzas....................................................................70 Tabla #3. Distribución Porcentual de los Resultados del Cuestionario............................................... ............................75 Gráfico #1. Resultados del Cuestionario: Pregunta #1.................................76 Gráfico #2. Resultados del Cuestionario: Pregunta #2.................................77 Gráfico #3. Resultados del Cuestionario: Pregunta #3.................................78 Gráfico #3.1. Resultados del Cuestionario: Pregunta #3.........................78 Resultados del Cuestionario: Pregunta #4 Gráfico #4.1. Restaurantes – Pizzerías...................................................79 Gráfico #4.2. A Domicilio..........................................................................80 Gráfico #4.3. Panaderías.........................................................................81 Gráfico #4.4. Comida Rápida...................................................................81 Gráfico #4.5. La hace en casa.................................................................82 Gráfico # 4.6. Representación Gráfica de los lugares donde normalmente se consume pizza........................................83 Gráfico #5. Resultados del Cuestionario: Pregunta #5.................................84 Resultados del Cuestionario: Pregunta #6 Gráfico #6.1. Ensaladas...........................................................................85 Gráfico #6.2. Alitas de pollo.....................................................................85 Gráfico #6.3. Dedos de mozzarella..........................................................86 Gráfico #6.4. Tiras de pollo......................................................................87 Resultados del Cuestionario: Pregunta #7 Gráfico #7.1. Vinos..................................................................................88 Gráfico #7.2. Whisky................................................................................88 Gráfico #7.3. Cerveza..............................................................................89 Gráfico #7.4. Refrescos...........................................................................90 Gráfico #7.5. Jugos..................................................................................90 Gráfico #7.6. Agua...................................................................................91 Gráfico #8. Resultados del Cuestionario: Pregunta #8.................................92 Resultados del Cuestionario: Pregunta #9 Gráfico #9.1. Helado...........................................................................93 Gráfico #9.2. Torta..............................................................................93 Gráfico #9.3. Café...............................................................................94 Gráfico #9.4. Frutas............................................................................95 Resultados del Cuestionario: Pregunta #10 Gráfico #10.1. Karaoke............................................................................96 Gráfico #10.2. Música en vivo..................................................................96 Gráfico #10.3. Monitores ( Eventos Deportivos)......................................97 Gráfico #10.4. Monitores (Música y Videos)............................................98 Gráfico #10.5. Parque para los niños.......................................................98 Gráfico #11. Resultados del Cuestionario: Pregunta #11.............................99 Gráfico #12. Resultados del Cuestionario: Pregunta #12...........................100 Gráfico #13. Resultados del Cuestionario: Pregunta #13...........................101 Gráfico #14. Resultados del Cuestionario: Pregunta #14...........................102 Gráfico #15. Resultados del Cuestionario: Pregunta #15...........................103 Gráfico #16. Resultados del Cuestionario: Pregunta #16. .........................104 Gráfico #17. Resultados del Cuestionario: Pregunta #17...........................105 Gráfico #18. Resultados del Cuestionario: Pregunta #18...........................106 Gráfico #19. Resultados del Cuestionario: Pregunta #19...........................107 Gráfico #20. Resultados del Cuestionario: Pregunta #20...........................108 Gráfico #21. Resultados del Cuestionario: Pregunta #21...........................109 Gráfico #22. Resultados del Cuestionario: Pregunta #22...........................110 Gráfico #23. Cruces de variables #1...........................................................111 Gráfico #24. Cruces de variables #2...........................................................112 Gráfico #25. Cruces de variables #3...........................................................113 Gráfico #26. Cruces de variables #4...........................................................114 Gráfico #27. Cruces de variables #5...........................................................115 Gráfico #28. Cruces de variables #6...........................................................116 Gráfico #29. Cruces de variables #7...........................................................118 Gráfico #30. Cruces de variables #8...........................................................119 Gráfico #31. Cruces de variables #9...........................................................121 Gráfico #32. Cruces de variables #10.........................................................123 Gráfico #33. Cruces de variables #11.........................................................124 Gráfico #34. Cruces de variables #12.........................................................126 Tabla #4. Precios de Platos de Entrada......................................................127 Tabla #5. Precios de Ensaladas..................................................................127 Tabla #6. Precios de Pizzas.........................................................................128 Tabla #7. Precios de Ingredientes Adicionales en las Pizzas......................128 Tabla #8. Precios del Stromboli...................................................................128 Tabla #9. Precios del Calzone.....................................................................128 Tabla #10. Precios de Bebidas....................................................................129 Tabla #11. Precios de los Postres...............................................................129 Tabla #12. Distribución del Local.................................................................137 Tabla # 13. Capacidad del Horno para Pizzas. Blodgett Oven Modelo #1060, doble ............................................................138 Tabla # 14. Capacidad de los Equipos de Cocina.......................................139 Tabla #15. Turnos de Trabajo......................................................................152 Tabla #16. Capacidad Utilizada para el Proyecto........................................158 Tabla #17. Retenciones del Trabajador y Aportes de la Empresa...............163 Cuadro #1. Mobiliarios y Equipos................................................................166 Cuadro #1.1. Mobiliarios y Equipos de Cocina............................................167 Cuadro #1.2. Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima..................................................................168 Cuadro #1.3. Mobiliarios y Equipos de Pizzería , Barra y Otros..................168 Cuadro #1.4. Mobiliarios y Equipos de Restaurante...................................169 Cuadro #1.5. Mobiliarios y Equipos de Oficina............................................169 Cuadro #1.6. Mobiliarios y Equipos de Sanitarios.......................................170 Cuadro #1.7. Mobiliarios y Equipos de Reparto..........................................170 Cuadro #1.8. Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena................................................................................171 Cuadro #2. Inversión Inicial.........................................................................172 Cuadro #3. Capital de Trabajo.....................................................................173 Cuadro #4. Ingresos....................................................................................174 Cuadro #5. Análisis del Volumen Ocupacional............................................175 Cuadro #5.1. Retenciones del Trabajador...................................................176 Cuadro #5.2. Aportes de la Empresa..........................................................177 Cuadro #5.3. Aumento de Personal............................................................178 Cuadro #6. Materia Prima............................................................................179 Cuadro #6.1. Materia Prima.........................................................................180 Cuadro #7. Análisis de los Costos de Operación........................................181 Cuadro #7.1. Análisis de los Costos Fijos de Operación............................182 Cuadro #7.2. Análisis de los Costos Variables de Operación.....................182 Cuadro #8. Análisis de la Depreciación y Amortización..............................183 Cuadro #8.1. Análisis de la Depreciación y Amortización...........................184 Cuadro #9. Estado de Ganancias y Pérdidas..............................................191 Cuadro #10. Análisis del Flujo de Fondos...................................................192 Cuadro #11. Balance General.....................................................................193 Cuadro #12. Flujo de Caja Operativo..........................................................194 Cuadro #13. Punto de Equilibrio..................................................................195 Cuadro #14. Análisis de Sensibilidad..........................................................196 Cuadro #14.1. Análisis de Sensibilidad. Escenario Pésimo........................196 Cuadro #14.2. Análisis de Sensibilidad. Escenario Básico.........................197 Cuadro #14.3. Análisis de Sensibilidad. Escenario Óptimo. ......................198 Resumen ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA PARA LA INSTALACIÓN DE CIRO´S PIZZERÍA EN EL CENTRO COMERCIAL MACARACUAY PLAZA PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2002. Autor: Richard Corte. Tutor: Economista Antonio Paiva Reinoso. Caracas, 19/06/2002 Se ha realizado la presente investigación con el propósito de conocer la Factibilidad Económica y Financiera para la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. En su contenido encontramos el Marco Teórico por el cual nos guiamos para la realización y obtención de los resultados de la Investigación de Mercados para la elaboración del Estudio de Mercado, Técnico y Económico – Financiero. El Diseño de Investigación es no experimental y el instrumento de recolección de datos es el cuestionario. Se consideró una población infinita. La validación de los cuestionarios se logró aplicando una prueba piloto que representó aproximadamente el 20% de la muestra. Para lograr el Objetivo General, se procedió a determinar la opinión de la instalación de un restaurante – pizzería con servicio de ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. Para ello, se aplicó el cuestionario en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, a personas que trabajan en los comercios u oficinas y a personas que lo visitan, en sus alrededores y algunos habitantes en sus domicilios en la urbanización Macaracuay. Posteriormente, partiendo de los resultados del Estudio de Mercado se llevó a cabo el Estudio Técnico, para establecer aspectos como la Localización y el Tamaño Óptimo de Planta. Por último, con toda la información de los estudios anteriores se llevó a cabo la Evaluación Económica – Financiera para conocer la rentabilidad del proyecto y finalmente aceptar o rechazar el mismo. INTRODUCCIÓN _____________________________________________________________ __________________________________________________________ Introducción Introducción. En este estudio queremos determinar la Factibilidad Económica y Financiera de la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. Para llevar a cabo dicho estudio, debemos la Factibilidad de Mercado de Ciro´s Pizzería como servicio de restaurante y ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. Posteriormente, debemos determinar los aspectos técnicos y gerenciales para la instalación y puesta en marcha del proyecto y así conocer si el proyecto es factible desde el punto de vista técnico. Por último, debemos determinar la Factibilidad Económica - Financiera para conocer aspectos como la Inversión, el Capital de Trabajo, los Costos de Operación, para finalmente poder elaborar el Balance General, el Flujos de Fondos y el Estado de Resultado para poder calcular la Tasa Interna de Retorno, el Valor Actual Neto, el Punto de Equilibrio, el Período de Recuperación de la Inversión en cada uno de los escenarios planteados. 2 __________________________________________________________ Introducción El Objetivo General del presente estudio es determinar la Factibilidad Económica y Financiera de la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002. El Tipo de Investigación es Descriptiva porque se busca especificar propiedades importantes de las personas que se han sometido a este análisis y así poder conocer la Factibilidad de Mercado , Técnica y Económico - Financiera del Proyecto. Este proyecto corresponde un trabajo de campo debido a que el nivel de aceptación está en el criterio de los posibles clientes de Ciro´s Pizzería, es necesario tener contacto directo con la población que va a ser objeto de estudio para conocer sus opiniones, no es una variable cuya respuesta la podemos encontrar en textos o cualquier otra publicación bibliográfica. A través de la aplicación de la encuesta se obtendrán datos primarios para conocer los hábitos de consumo de pizzas, la demanda, el perfil del consumidor y la distribución geográfica del mercado de consumo. 3 Capítulo I: TEMA DE INVESTIGACIÓN _____________________________________________________________ ____________________________________________________ Tema de Investigación CAPÍTULO I: Tema de Investigación. 1. Problema. 1.1. Planteamiento del Problema. Ciro´s Pizzería se encarga de prestar el servicio de restaurante y ventas a domicilio. Ofrece a sus clientes una variado menú siendo su especialidad la elaboración de pizzas y Strombolis, acompañada de otros platos como entradas, ensaladas y postres, todos estos recetas originales de la empresa. El proyecto para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza surge de la necesidad en la urbanización Macaracuay de un restaurante - pizzería que brinde un servicio de alta calidad, con la mejor atención al cliente, prestando el servicio de restaurante y el servicio de ventas a domicilio. La urbanización Macaracuay está conformada por una zona residencial de quintas y edificios, habitada por familias establecidas económicamente que pueden disfrutar de un servicio que venda la mejor pizza. El Centro Comercial Macaracuay Plaza cuenta con una amplia y moderna infraestructura. Este centro comercial ha tenido un gran crecimiento 5 ____________________________________________________ Tema de Investigación en los últimos años con la apertura de diversos locales comerciales como: panaderías, automercados, tintorerías, bancos, peluquerías, discotecas, entre otros. El Centro Comercial Macaracuay Plaza es el centro comercial más moderno y concurrido por personas que buscan servicios o laboran en la urbanización Macaracuay, éste cuenta con modernas y confortables instalaciones que le brindan al cliente un ambiente agradable y seguridad con un amplio estacionamiento. Entre algunas de las empresas que ubicadas en el zona comercial encontramos: Automercado Excelsior Gamma, Farmatodo, Librerías Las Novedades, Banco Provincial, Banesco y Norval Bank entre otros establecimientos. También ha tenido un crecimiento con la instalación de importantes empresas en sus edificios de oficinas como: la empresa de televisión internacional HBO internacional, SONEX Ingeniería , Inversiones Caluca, y otras importantes empresas como los juguetes MATTEL, Anway de Venezuela, Excelsior Gamma, entre otras. Estas son las razones que han originado la idea de establecer Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 6 ____________________________________________________ Tema de Investigación El área temática de este trabajo es determinar el nivel de aceptación de Ciro´s Pizzería partiendo que la especialidad de la empresa es la elaboración de pizzas y Strombolis, acompañada de otros alimentos como entradas, ensaladas y postres. Seguidamente, se llevará a cabo un estudio de la demanda y de la oferta de los productos que ofrece el restaurante, para posteriormente conocer la Factibilidad de Mercado del Proyecto. Una vez conocida la Factibilidad de Mercado, queremos determinar la Factibilidad Técnica, para conocer aspectos como el Tamaño y Localización, la Tecnología a Utilizarse, Infraestructura de Servicios, la Capacidad Instalada y Utilizada, los Turnos de Trabajo, la Disponibilidad de Materia Prima, el Control de Calidad y el Proc eso de Producción, entre otros. Después de la elaboración de los estudios anteriores queremos conocer la Factibilidad Económico - Financiera, para calcular algunos aspectos como la Inversión, el Capital de Trabajo, los Costos de Operación, para finalm ente poder elaborar el Balance General, el Flujos de Fondos y el Estado de Resultado para poder calcular la Tasa Interna de Retorno, el Valor Actual Neto, el Punto de Equilibrio, el Período de Recuperación de la Inversión en cada uno de los escenarios planteados. 7 ____________________________________________________ Tema de Investigación 1.2. Objetivo General. Determinar la Factibilidad Económica y Financiera de la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 1.3. Objetivos Específicos. - Determinar la Factibilidad de Mercado de Ciro´s Pizzería como Servicio de Restaurante y Ventas a Domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. - Determinar la Factibilidad Técnica para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. - Determinar la Factibilidad Económica - Financiera para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 8 ____________________________________________________ Tema de Investigación 1.4. Pregunta Problema de Investigación. ¿ CUÁL ES LA FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA DE LA INSTALACIÓN DE CIRO´S PIZZERÍA EN EL CENTRO COMERCIAL MACARACUAY PLAZA PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 2002? 9 ____________________________________________________ Tema de Investigación 10 Capítulo II: MARCO TEÓRICO _____________________________________________________________ __________________________________________________________Marco Teórico CAPÍTULO II: Marco Teórico. 2. Preparación y Evaluación de Proyectos. La Preparación y Evaluación de Proyectos es una herramienta que permite tomar una decisión sobre la ejecución y puesta en marcha de un proyecto de inversión. Para que esto sea posible se debe realizar una inversión, tomando en cuenta la rentabilidad económica, determinando un monto de capital para la producción de bienes o servicios capaces de resolver alguna necesidad que tenga el ser humano. Todo proyecto de inversión está destinado a producir un bien o servicio que debe ser útil al ser humano, o a la sociedad en general, por lo que tiene que satisfacer sus múltiples necesidades en forma eficiente teniendo en cuenta los escasos recursos que dispone. Para lograrlo es preciso que se le asigne un monto determinado de capital y se le proporciones insumos varios. (BLANCO, 2001, p.103). La realidad económica, política, social y cultural del país son aspectos que están estrechamente relacionados con los resultados de proporciona la evaluación de proyectos para conocer la rentabilidad del mismo. 11 __________________________________________________________Marco Teórico En la evaluación de proyectos: “En una primera etapa se preparará el proyecto, es decir, se determinará la magnitud de las sus inversiones, costos y beneficios” (Sapag y Sapag, 2000, p.2). Y en la segunda: “... se evaluará el proyecto, o sea, se medirá la rentabilidad de la inversión ” (Sapag y Sapag, 2000, p.2 ). Cada estudio de inversión es único y distinto a todos los demás, existen ciertos parámetros para poder realizar su evaluación basado en diferentes estudios tales como el Estudio de Mercado, Estudio Técnico y el Estudio Económico - Financiero. “... todo proyecto tiene características propias que no pueden esperarse encontrarlas en otro proyecto” (Blanco, 2001, p.104). 2.1. Partes que conforman la Evaluación de Proyectos. 2.1.1. Introducción y Marco de Desarrollo. En la Evaluación de un Proyecto, la primera parte que se debe desarrollar es la Introducción, la cual debe mostrar de manera breve 12 __________________________________________________________Marco Teórico aspectos relacionados con el producto, que van desde una reseña histórica hasta los usos del mismo. Seguidamente, nos encontraremos con el Marco de Desarrollo, también conocido como antecedentes del estudio, para fijar el estudio en la situación económica - social actual. En esta etapa encontraremos aspectos como las razones por las cuales hacemos el estudio, a quién favorece, que problema resuelve, entre otros. Se debe identificar si la empresa está en formación o en ampliación y también se deben nombrar los objetivos del estudio y los del proyecto partiendo de: - Verificar que existe un mercado potencial insatisfecho, para introducir en ese mercado el producto que es objeto de estudio. - Demostrar que la producción del producto es tecnológicamente posible, obteniendo los insumos necesarios para su producción. - Demostrar que es económicamente rentable para que se lleve a cabo su producción. 13 __________________________________________________________Marco Teórico En esta investigación, se llevará a cabo un Estudio de Factibilidad conformado por un Estudio de Mercado, un Estudio Técnico y un Estudio Económico Financiero. 2.1.2. Estudio de Mercado. El Estudio de Mercado consiste en comprobar si es posible la penetración en el mercado de un producto o servicio a través de una serie aspectos como: la descripción del producto, la estimación de la demanda y la oferta. Una vez conocida la oferta y la demanda calculamos el precio. Dentro de este estudio también determinaremos a los principales competidores y estableceremos los canales de distribución a través de los cuales haremos llegar el producto hasta su consumidor final. “ Su objetivo general persigue verificar la posibilidad real de penetración del producto en un mercado determinado para poder medir el riesgo de su colocación y sus posibilidades de éxito ” (Blanco, 2.001, p. 131). 2.1.2.1. Definición del Producto. La Definición del Producto consiste en una descripción exacta del producto que se va a elaborar. 14 __________________________________________________________Marco Teórico Deberán describirse las características que definen el producto: físicas si se tratara de un bien o intangibles si se tratara de un servicio; especificar si es un producto para consumo intermedio o final e informar sobre el tipo de usuario al qué esta destinado. (Blanco, 2001, p.131) 2.1.2.2. Demanda del Producto. La Demanda del Producto se conoce como la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere para satisfacer una necesidad a un precio determinado. “ La demanda cuantifica la necesidad real o psicológica de una población de compradores que dispones de poder adquisitivo suficiente para adquirir un determinado producto que satisfaga una necesidad específica” (Blanco, 2001, p.131). 2.1.2.2.1. Análisis de la Demanda. El Análisis de la Demanda consiste en determinar y medir cuales son los factores que afectan los requerimientos de mercado con respecto un bien o servicio, además busca conocer la factibilidad del producto para satisfacer la demanda. 15 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.2.3. Oferta del Producto. La Oferta del Producto es la cantidad de bienes o servicios que un cierto número de productores están dispuestos a poner en el mercado a un precio determinado. “ La oferta del producto cuantifica la cantidad futura de un producto que los fabricantes e importadores están dispuestos a llevar al mercado en conformidad con los precios vigentes en el mismo” . ( Blanco, 2001, p.132). 2.1.2.3.1. Análisis de la Oferta. Para el Análisis de la Oferta se deben conocer los factores cuantitativos y cualitativos que afectan a la oferta. Se necesitan datos muy importantes para el Análisis de la Oferta, entre los cuales tenemos: el número de productores, localización, capacidad de producción, calidad, precio, entre otros. 16 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.2.3.3. Principales Competidores. Los Principales Competidores están conformados por las empresas que venden productos o servicios similares. Cuando deseamos introducir un nuevo producto o servicio en un mercado determinado debemos conocer si en el mercado existen otras empresa similares, y así posteriormente tomar decisiones relacionadas con aspectos del bien o servicio que se está llevando a ese mercado. 2.1.2.5. Análisis de Precios de los Productos. El Análisis de los Precios de los Productos es la cantidad monetaria a que los productores están dispuestos a vender sus productos o servicios, y la cantidad monetaria que los consumidores están dispuestos a pagar por los mismos. Desde el punto de vista teórico: “... del cruce de las funciones de demanda y oferta se obtiene el precio” (Blanc o, 2001, p.133). 17 __________________________________________________________Marco Teórico “...desde el punto de vista práctico, suele ser difícil determinar dichas funciones debido a la inexistencia de data suficiente para hacerlo por lo que, para determinar el precio de equilibrio, es necesario recurrir a análisis directos de campo sobre precios de productos similares” (Blanco, 2001, p.133). 2.1.2.6. Comercialización y Distribución del Producto. La Comercialización y Distribución del Producto consiste en hacer llegar un bien o un servicio del productor al consumidor en un tiempo y lugar determinado. Se deben cuidar aspectos como la llegada del producto a su destino final el tiempo estimado para que el consumidor se sienta satisfecho con lo que compra. Los canales de comercialización se definen como: “... el conjunto de actividades relacionadas con la transferencia de bienes y servicios desde el productor hasta el consumidor final, actividades que pueden generar costos importantes para la empresa” ( Blanco, 2001, p.134). 18 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.3. Estudio Técnico. Los objetivos fundamentales del Estudio Técnico son la verificación de la Factibilidad Técnica de la fabricación del producto que está en estudio. Para ello debemos determinar el Tamaño y la Localización del Proyecto, donde encontramos diversos aspectos como: ?? Disponibilidad de Insumos. ?? Infraestructura de Servicios. ?? Tecnología a Utilizarse ?? Proceso de Producción. ?? Control de Calidad. ?? Estructura Organizativa. ?? Marco Legal. 2.1.3.1. Localización del Proyecto. La Localización del Proyecto es la parte del proyecto que indica la ubicación geográfica de la planta y oficinas. La localización óptima de un proyecto tiene como objetivo lograr la mayor rentabilidad determinando el sitio óptimo para la instalación de la planta. 19 __________________________________________________________Marco Teórico La Localización de Proyecto: “... es una decisión muy importante pues involucra una serie de aspectos directamente relacionados con los costos de inversión y de operación” (Blanco, 2001, p.135). Para la Localización del Proyecto se deben tomar en cuenta los requisitos que debe reunir el lugar para poder instalar la planta, entre los cuales tenemos la adaptación del proyecto en la comunidad y la disponibilidad de insumos y la infraestructura de servicios, entre otros. 2.1.3.2. Tamaño. El Tamaño de un proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en unidades de producción por año. El Tamaño está estrechamente relacionado con los resultados de la Investigación de Mercados para cubrir la demanda insatisfecha estimada en este estudio. 20 __________________________________________________________Marco Teórico Según Sapag y Sapag (2000) “ La importancia de definir el tamaño que tendrá el proyecto se manifiesta principalmente en su incidencia sobre el nivel de las inversiones y costos que se calculen, por tanto, sobre la rentabilidad que podría generar su implementación” (p.171). 2.1.3.3. Infraestructura de Servicios. La Infraestructura de Servicios está conformada por los servicios públicos requeridos para el funcionamiento y desempeño del proyecto. El acceso a la conexión de servicios públicos facilita mucho el funcionamiento de cualquier empresa por lo que deberán especificarse las facilidades con que cuenta relativas a energía eléctrica o de otro tipo, disponibilidades telefónicas y similares, vías de comunicación, y su cercanía a puertos, aeropuertos y sistemas de ferrocarril. (Blanco, 2001, p.135). De esta maner a, la Infraestructura de Servicios es indispensable para la instalación de la planta y poder asegurar al personal de trabajo servicios médicos, culturales, recreativos y escolares, entre otros. 21 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.3.4. Disponibilidad de Insumos. La Disponibilidad de Insumos está conformada por los recursos humanos, materiales y financieros que necesite el proyecto para su funcionamiento. La disponibilidad de insumos, tanto humanos como materiales y financieros, es otro factor que condiciona el tamaño del proyecto. Los podrían no estar disponibles en la cantidad y en la calidad deseada, limitando la capacidad de uso del proyecto o aumentando los costos de abastecimiento, pudiendo incluso hacer recomendable el abandono de la idea que lo originó. (Sapag y Sapag, 2000, p.172). La disponibilidad de recursos humanos es de gran importancia para la instalación de la planta, se debe verificar la disponibilidad de los mismos debido a que conforman una de la partes más importantes de la empresa para la producción de un producto o prestación de un servicio. La disponibilidad de materia prima reúne diversos aspectos como: ?? Seleccionar a los mejores proveedores. ?? Encontrar las mejores condiciones de pago. ?? Exigir la materia prima de la más alta calidad. 22 __________________________________________________________Marco Teórico Seleccionar a los mejores proveedores es de gran importancia para evitar una paralización de las operaciones por falta de materia prima. La disponibilidad de recursos financieros para la instalación de el tamaño óptimo de planta se requiere para realizar la inversión y verificar si son suficientes para la instalación de la planta. Si el proyecto requiere financiamiento se debe escoger el tamaño óptimo que pueda financiarse con las mayores facilidades y los menores costos de financiamiento. En el cronograma de inversión debemos indicar el período de tiempo que corresponde a las etapas que van desde la instalación de la planta hasta el último año del período de proyección. 2.1.3.5.Tecnología a Utilizarse. Bien sea que se trate de tecnología contratada o propia, deberá especificarse su alcance, los beneficios que aporta y las ventajas que agrega al proceso y al producto. De ser contratada deberá indicarse los términos de la contratación y su costo. (Blanco, 2001, p. 137). 23 __________________________________________________________Marco Teórico La tecnología tiene estrecha relación con el tamaño de planta y con las inversiones y costos de producción. Si la producción es a gran escala, el costos de producción por unidad será menor, debido a esto el costo total de producción disminuye y aumentan las utilidades del proyecto. 2.1.3.6. Proceso de Producción. El Proceso de Producción es el etapa técnica para la elaboración del producto a través de la transformación de la materia prima. El Proceso de Producción: “... es consecuencia de los resultados de los estudios técnico y de mercado por lo que deberá coincidir con las conclusiones alcanzadas en ambos” (Blanco, 2001, p.138). Seguidamente, tenemos la capacidad instalada y utilizada, la capacidad instalada es aquella que nos indica la capacidad total de producción que posee la empresa, por otro lado la capacidad utilizada nos indica la cantidad de la capacidad instalada esta siendo utilizada en el proceso productivo. 24 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.3.7. Control de Calidad. El Control de Calidad es un punto de gran importancia en el proceso productivo, el cual está estrechamente relacionado con aspectos como la calidad de la materia prima, los equipos y la tecnología utilizada y el adiestramiento del personal. “...Dependiendo del proceso y del producto, deberá especificarse qué tipo de control de calidad se dispensa y sobre que puntos de la línea de producción se ejerce así como el personal necesario y las inversiones en activos” (Blanco, 2001, p.137). De esta manera, podemos observar la estrecha relación anteriormente nombrada, para la obtención del produc to final de la más alta calidad. 2.1.3.8. Estructura Organizativa. La Estructura Organizativa es aquella que tiene como objetivos definir la naturaleza y contenido de cada uno de los cargos de la organización. Además de desempeñar importantes funciones de dirección y control, podemos decir: 25 __________________________________________________________Marco Teórico “Todas las actividades que se requieran para la implementación y operación del proyecto deberán programarse, coordinarse y controlarse por alguna instancia que el estudio del proyecto debe prever” (Sapag y Sapag, 2000, p.208). 2.1.3.9. Marco Legal. El Marco Legal son una serie de reglamentaciones locales, regionales y nacionales vigentes, para la instalación y puesta en marcha del proyecto. Según Baca (1995) se deben tomar en cuenta los siguientes aspectos relacionados el Marco Legal: a) Mercado. 1. Legislación sanitaria sobre los permisos que deben obtenerse, la forma de presentación del producto, sobretodo en el caso de alimentos. 2. Elaboración y funcionamiento de contratos con proveedores y clientes. 3. Permisos de vialidad y sanitarios para el transporte de productos. b) Localización. 1. Estudios de posesión y vigencia de los títulos de bienes raíces. 2. Litigios, prohibiciones, contaminación ambiental, uso intensivo de agua en determinadas zonas. 26 __________________________________________________________Marco Teórico 3. Apoyos fiscales por medio de exención de impuestos, a cambio de ubicarse en la zona. 4. Gastos notariales, transferencias, inscripción en el Registro Público de la propiedad y el comercio. 5. Determinación de los honorarios de los especialistas o profesionales que efectúen todos los trámites necesarios. c) Estudio Técnico. 1. Transferencia de tecnología. 2. Compra de marcas y patentes. Pago de regalías. 3. Aranceles y permisos necesarios en caso de que se importe alguna maquinaria o materia prima. 4. Leyes contractuales, en caso de que se requieran s ervicios externos. d) Administración y organización. 1. Leyes que regulan la contratación de personal, sindicalizado y de confianza. Pago de utilidades al finalizar el ejercicio. 2. Prestaciones sociales a los trabajadores. Vacaciones, incentivos, seguridad social, ayuda a la vivienda, etc. 3. Leyes sobre seguridad industrial mínima y obligaciones patronales en caso de accidentes de trabajo. 27 __________________________________________________________Marco Teórico e) Aspecto financiero y contable. 1. La Ley del Impuesto Sobre la Renta rige todo lo concerniente a: tratamiento fiscal sobre depreciación y amortización, método fiscal para la valuación de inventarios, pérdidas o ganancias de operación, cuentas incobrables, impuestos por pagar, ganancias retenidas, gastos que pueden deducirse de impuestos y los que no están sujetos a esta mano de obra, etc. 2. Si la empresa adquiere un préstamo de alguna institución crediticia, hay que conocer las leyes bancarias y de las instituciones de crédito, así como las obligaciones contractuales que de ello se derive. (p. 130) 28 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.4. Estudio Económico – Financiero. 2.1.4.1. Evaluación Económica – Financiera. Una vez culminado el Estudio Técnico se llevará a cabo el Estudio Económico - Financiero. Este consiste en la determinación de indicadores que van mostrar que tan atractivo es el proyecto para su instalación y puesta en marcha. La existencia de un mercado potencial será un factor importante para la ejecución del proyecto. En el estudio Económico - Financiero se busca calcular el monto de la inversión que requiere el proyecto, además de costos de producción y algunos indicadores que determinaran la rentabilidad. En la Evaluación Económica - Financiera: “...objetivo general es ordenar y sistematizar la información derivada de las etapas anteriores y elaborar los cuadros que servirán de base para la evaluación de resultados” (Blanco, 2001, p.139). 2.1.4.1.1. Inversión Inicial. En primer lugar debemos determinar la Inversión Inicial que estará formada por los aportes hechos por los accionistas, donde encontramos un 29 __________________________________________________________Marco Teórico monto de recursos económicos que serán utilizados para la propiedad de activos tangibles e intangibles y capital de trabajo que son necesarios para la instalación y puesta en marcha del proyecto. Los activos tangibles son los bienes propiedad de la empresa donde encontramos terrenos, edificios, maquinaria y equipo, mobiliario y vehículos de transporte, entre otros. Los activos intangibles están compuestos por la inversión de la empresa necesaria para la instalación y puesta en marcha. Entre estos tenemos: bases legales, patentes, asistencia técnica, capacitación del personal y costos financieros del crédito. El capital de trabajo esta conformado por el capital para financiar el proceso productivo antes de iniciar las operaciones de la empresa, esta representado por el equivalente a tres meses de mano de obra directa, tres de meses de materia prima y cualquier otro aporte de los accionistas que consideren necesario. 2.1.4.1.2. Ingresos. Los Ingresos representan la ganancia neta de las operaciones de la empresa. 30 __________________________________________________________Marco Teórico Para el cálculo de los Ingresos: “ Los precios de venta utilizados deberán ser determinados en la parte previa del estudio de mercado”. (Blanco, 2001, p.144). 2.1.4.1.3. Nómina. En el cuadro de Nómina debemos encontrar: “... comentarios relativos a la distribución del volumen de mano de obra - en lo que se refiere a número de trabajadores y a valor de la nomina se refiere por categoría de empleados, y por condición de fijos y variables” (Blanco, 2001, p.143). También podemos encontrar todos los aspectos relacionados con los aportes de la empresa para las prestaciones sociales en el Seguro Social Obligatorio, Ley de Paro Forzoso, Ley de Política Habitacional, I.N.C.E., entre otros. 31 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.4.1.4. Determinación de los Costos. En este estudio encontramos los Costos de Operación los cuales deben ser manejados cuidadosamente para que no tengan volúmenes muy altos, haciendo la diferenciación entre Costos de Operación Fijos y Variables. Los Costos de Operación Fijos son los que no dependen del proc eso productivo. Entre estos costos tenemos los sueldos y salarios y los aportes de la empresa para el Seguro Social Obligatorio, Ley de Paro Forzoso, Ley de Política Habitacional, I.N.C.E., vacaciones, utilidades y prestaciones. Además encontramos otros costos como alquileres y servicios públicos entre otros. Los Costos de Operación Variables son aquellos se si dependen del proceso productivo, tiene estrecha relación con las cantidades producidas. Entre estos encontramos la materia prima para la elaboración del producto, reparación y mantenimiento de equipos y gastos de publicidad. 2.1.4.1.5. Inversión Total. La Inversión Total estará compuesta por el capital fijo con los activos tangibles, seguidamente encontramos los activos intangibles conformados 32 __________________________________________________________Marco Teórico por los permisos y patentes. Posteriormente, encontramos el capital trabajo conformado por la materia prima establecida en el Estudio Técnico y la mano de obra directa e indirecta, entre otros. “El Capital de Trabajo es la liquidez necesaria para poder cubrir el desfase existente entre el monto en que comienzan a causarse los gastos iniciales de funcionamiento de la empresa y el momento en que comienzan a percibirse efectivamente los ingresos”. (Blanco, 2001, p.140). Las cuentas que conforman el capital de trabajo en el caso de proyectos nuevos son los aportes propios de los accionistas, los inventarios de materia prima, la política de las cuentas por cobrar, la mano de obra directa e indirecta y los gastos de fabricación. 2.1.4.1.6. Financiamiento. El Financiamiento es un aspecto de gran importancia donde se manejara información como el monto del crédito, la tasa de interés y amortización de deuda, período de gracia si lo hay y la duración del crédito. Una vez conocido el monto del crédito debemos conocer en detalle otros aspectos. La tasa de interés se conoce como el precio que se paga por 33 __________________________________________________________Marco Teórico solicitar fondos en préstamo y se establece el monto de capital pagado en cada amortización. Otro aspecto, es el período de gracia que es el tiempo en que solo se pagan intereses de la deuda, es un período que se debe establecer en el contrato de financiamiento. De la misma manera, se debe establecer la duración del crédito donde se fija el tiempo en el cual se pagará la deuda. 2.1.4.2. Evaluación de Resultados. Partiendo de la información obtenida en los estudios anteriores, a continuación se llevará a cabo la Evaluación de Resultados que van mostrar que tan atractivo es el proyecto para su instalación y puesta en marcha. En la Evaluación de Resultados debemos realizar una serie de cálculos, estimaciones y proyecciones que nos servirán como herramienta para verificar que tan atractivo es el proyecto y nos permitan decidir la instalación y puesta en marcha del mismo. Para llevar a cabo la Evaluación de Resultados debemos realizar: ?? El Balance General, que es un documento que muestra el valor contable de la empresa en un momento determinado en el tiempo. 34 __________________________________________________________Marco Teórico ?? El Flujo de Fondos, que agrupa todas las partidas de la inversión, donde la de inversión y el ingreso son la fuentes del fondo, y las costos de producción y los pasivos son los usos de fondos. ?? El Estado de Resultado, que es un reporte financiero donde encontramos el desempeño de la empresa en un período determinado de tiempo. 2.1.4.2.1. Tasa Interna de Retorno. La Tasa Interna de Retorno es un indicador que nos sirve como medida de decisión para la aceptación o rechazo de un proyecto de inversión, es una tasa de descuento a la cual el valor presente neto de la inversión es igual a cero. 2.1.4.2.2. Valor Actual Neto. El Valor Actual Neto, al igual que la Tasa Interna de Retorno, nos sirve como medida de decisión para aceptar o rechazar el proyecto. El VAN es el valor presente de los rendimientos futuros de efectivo, descontados a la tasa de interés de mercado apropiada, menos el valor presente del costo de la inversión. 35 __________________________________________________________Marco Teórico 2.1.4.2.3. Punto de Equilibrio. El Punto de Equilibrio es el nivel de producción en el que se igualan los beneficios por ventas a la suma de los costos de fijos y variables. Nos sirve como herramienta para estudiar las relaciones entre los costos de operación y los beneficios de la empresa. Según Blanco 2001, podemos calcular el Punto de Equilibrio expresado en el nivel de producción y en ingresos por ventas. En el caso del Punto de Equilibrio expresado en el nivel de producción, los costos de operación totales se igualan a los ingresos totales, mide la relación de los costos fijos de operación en el desarrollo de las operaciones de la empresa. La fórmula para calcular el Punto de Equilibrio según el nivel de producción es: q = CFT__ p – CVU 36 __________________________________________________________Marco Teórico Donde: ?? q = unidades producidas y vendidas ?? CFT = costos fijos totales ?? p = precio de venta ?? CVU = costo variable unitario Para el cálculo del punto de equilibrio expresado en ingresos por ventas, la fórmula es: IT = CFT___ (1 – CVT/IT) Donde: ?? CFT = costos fijos totales ?? IT = ingresos totales ?? CVT = costo variable total 2.1.4.2.4. Análisis de Sensibilidad. El Análisis de Sensibilidad se lleva a cabo: “...para prevenir a la empresa sobre los aspectos que pudieran incidir en forma más marcada sobre su rentabilidad... como... la tasa de cambio, el 37 __________________________________________________________Marco Teórico precio de los insumos más importantes o el precio de venta de los productos” (Blanco, 2001, p.148). Debemos establecer los distintos escenarios: el Escenario Básico donde los resultados obtenidos están estrechamente relacionados con la realidad; el Escenario Óptimo donde los resultados obtenidos serán buenos y el Escenario Pésimo donde se esperan los peores resultadas debido a las malas condiciones del entorno. 3. Investigación de Mercado. La Investigación de Mercados es una herramienta que sirve para recopilar, registrar, procesar y analizar información de mercado. La Investigación de Mercados es la función que enlaza al consumidor, a la clientela y al público con el vendedor a través de información , la cual se utiliza para identificar y definir las oportunidades y problemas de mercadotecnia, para generar, refinar y evaluar las actividades de mercadotecnia; para vigilar el comportamiento del mercado; y para mejorar la comprensión de la mercadotecnia como proceso. ( Dillon y otros, 1997, p.8). 38 __________________________________________________________Marco Teórico El Proceso de Investigación de Mercados está compuesto por el diseño del método para recolectar información, un vez conocido el método se administra e implementa el proceso de recopilación de datos, que posteriormente, serán analizados y se comunicarán los resultados obtenidos y sus significados. 3.1. Proceso de Investigación de Mercados. El Proceso de Investigación de Mercados se inicia reconociendo algún problema u oportunidad de mercado, los pasos y procesos de una Investigación de Mercados serán explicados a continuación. 3.1.1. Definición del Problema. En la Etapa de la Definición del Problema, se llevará a cabo para conocer el tipo de información necesaria y así poder formular los objetivos de la investigación. “El resultado final de la formulación del problema debe ser una definición exacta de la investigación a realizar y un conjunto de preguntas que la investigación debe contestar...”( Dillon y otros, 1997, p.30) 39 __________________________________________________________Marco Teórico 3.1.2. Determinación del Diseño de Investigación. La Determinación del Diseño de la Investigación es el paso siguiente una vez planeado el problema y los objetivos. “... el diseño de la investigación es un plan para responder los objetivos e hipótesis de la investigación” (Mcdaniel y Gates, 1999, p.68). La investigación puede ser de tipo descriptivo o causal. “...Los estudios descriptivos responden las preguntas quién, qué, cuándo, dónde y cómo... y en los estudios causales ... el investigador establece si una variable causa o determina el valor de la otra” ( Mcdaniel y Gates, 1999, p.68,69). Los estudios descriptivos buscan establecer la frecuencia con que se produce alguna situación. El diseño de la investigación dependerá de los objetivos del proyecto de investigación. 40 __________________________________________________________Marco Teórico 3.1.3. Determinación de las Fuentes de Información. El investigador debe decidir si la información requerida para su problema de investigación proviene de Fuentes de Información Primaria o de Fuentes de Información Secundaria. Las Fuentes de Información Primarias son aquellas obtenidas específicamente para un caso especifico de investigación. Las Fuentes de Información Secundarias proviene de información que ya ha sido recopilada la cual se puede encontrar archivadas en bibliotecas, empresas o cualquier otro ente que puede suministrar información. 3.1.4. Se lección de un Método Básico de Investigación. En esta etapa, se debe seleccionar un método para la recolección de datos. Existen: “... tres métodos de investigación: encuestas, observación y experimentación” (Mcdaniel y Gates, 1.999, p.70). 41 __________________________________________________________Marco Teórico La investigación por encuesta es método de recolección de datos donde el aparece la figura del entrevistador y la del entrevistado, para determinar hechos, opiniones y actitudes. La información es recopilada de forma ordenada y el entrevistador se puede trasladar para realizar entrevistas personales en centros comerciales, oficinas, hogares, entre otros. La investigación por observación es un método para recopilar información a través de la observación directa y no existe interacción como en el caso de la e ncuesta. La experimentación es otro método utilizado por los investigadores para la obtención de datos donde el investigador modifica una o más variables para observar el efecto de estas modificaciones sobre las otras variables. 3.1.4.1. Determinación del Método de Obtención de Información. En este etapa se debe decidir cual será el método para obtener información, el investigador debe definir cuales son sus necesidades y de esta manera seleccionar el instrumento más adecuado para la recolección de datos. 42 __________________________________________________________Marco Teórico El investigador debe seleccionar la fuente de información, es decir, si la fuente de información es primaria o secundaria. Una vez conocida la fuente de información el investigador debe seleccionar un instrumento para la recolección de datos descritos el los métodos básicos de investigación. 3.1.4.2. Diseño de un Plan de Muestreo. Para diseñar un plan de muestreo, hay que cubrir tres fases, en la primera, el investigador debe definir con precisión quién debe intervenir en el estudio. En la segunda, el investigador debe crear un método que permita identificar y llegar a todo aquel que pueda intervenir en el estudio. Y en la tercera, el investigador debe decidir el número de persona a entrevistar. (Dillon y otros, 1997, p.41). La muestra es un subconjunto a estudiar en una población. Para decidir un plan de muestreo, se debe definir la población de la cual se tomará la muestra, para posteriormente, decidir el empleo de un muestreo probabilístico o un muestreo no probabilístico. “ Una muestra pr obabilística se caracteriza porque todos los elementos de la población tienen una probabilidad conocida y diferente de ser seleccionados.” (Mcdaniel y Gates, 1.999, p.70). 43 __________________________________________________________Marco Teórico En estas muestras el investigador debe calcular el error de muestreo del estudio. En el caso de una muestra no probabilística: “... incluyen todas las muestras que no pueden considerarse probabilísticas...” (Mcdaniel y Gates, 1.999, p.70). 3.1.4.3. Diseño del Cuestionario. “ Un cuestionario consiste en un conjunto de preguntas respecto a una o más variables a medir”. (Hernández S.,1995, p.285). Para el Diseño del Cuestionario se deben tomar en cuenta las variables que se van a medir. “ En ocasiones sólo basta una pregunta para recolectar la información necesaria sobre la variable a medir”. (Hernández S.,1995, p.285). Para la realización del análisis estadístico es necesario la codificación de las respuestas. 44 __________________________________________________________Marco Teórico Según Hernández S. (1995) “Existen cuatro niveles de medición ampliamente conocidos” (p.257). Estos niveles de medición se conocen como: ?? Nivel de medición nominal: cuando los códigos asignados a las diferentes alternativas de respuestas no implican un orden o jerarquía. ?? Nivel de medición ordinal: cuando los códigos asignados a las diferentes alternativas de res puestas si implican un orden o jerarquía, pero eso orden no es exacto, mantiene un orden de mayor a menor. ?? Nivel de medición por intervalos: cuando los códigos asignados a las diferentes alternativas de respuestas además de indicar un orden o jerarquía son más exactos, mantiene un orden de mayor a menor. ?? Nivel de medición de razón: cuando los códigos asignados a las diferentes alternativas de respuestas arrancan de un punto cero, que muestra que existe un punto en la escala donde no existe la propiedad. 45 __________________________________________________________Marco Teórico 3.1.5. Selección de un Procedimiento de Muestreo. 3.1.5.1. Recopilación de Datos. Esta etapa requiere una serie de actividades que comprenden el trabajo de campo. El entrevistador debe conocer los distintos aspectos del estudio considerando una serie de instrucciones para la utilización del cuestionario y el conocimiento del contenido del mismo. En primer lugar se debe realizar una prueba piloto del cuestionario, para que posteriormente se aplique el cuestionario con correcciones si son neces arias. 3.1.5.2. Prueba Piloto. El cuestionario debe pasar por una Prueba Piloto, donde será sometido a prueba, antes de ser aplicado en las entrevistas. Según Seijas (1993) “...esta prueba busca comprobar la calidad del instrumento, además de otros aspectos no menos importantes...”(p.63), además considera que en una Prueba Piloto se confirmaran los siguientes aspectos: ?? Comprobar el cumplimiento de los objetivos de la investigación. 46 __________________________________________________________Marco Teórico ?? Examinar el lenguaje utilizado, nivel de conocimiento del entrevistado y la secuencia de las preguntas. ?? Determinar el tiempo promedio para cada entrevista. ?? Si existen preguntas abiertas, crear posibles códigos de las distintas alternativas de respuesta. ?? Precisar el tamaño del formato, textura del papel y la ubicación de los códigos de las preguntas cerradas. Se debe seleccionar una muestra pequeña para la Prueba Piloto. Esta prueba es muy importante para probar el cuestionario, los resultados de la Prueba Piloto pueden sugerir correcciones en el cuestionario, una vez conocida toda esta información se realizaran las modificaciones y se debe repetir este proceso hasta obtener el cuestionario definitivo y realizar el muestreo. 3.1.6. Tabulación y Análisis. Una herramienta para este proceso se conoce como el plan de Tabulación donde se ordenan los datos en un tabla para que el investigador realice el Análisis de los datos y así poder sacar conclusiones del estudio. 47 __________________________________________________________Marco Teórico “... el interés se centra en informar e interpretar las relaciones que existen entre las preguntas clave que los entrevistados hayan contestado” (Dillon y otros, 1997, p.44). Una vez obtenidos los datos, el paso siguiente es analizarlos, donde el investigador debe realizar un estudio de interpretación de los datos obtenidos y así posteriormente sacar conclusiones. Para la tabulación y obtención de gráficas se utilizó el programa SPSS para Windows, el cual sirve como herramienta para este proceso. Este programa es un paquete estadístico para el análisis de datos donde podemos tabular la información recolectada y posteriormente obtener las gráficas, las tablas de frecuencia, cruces de variables, entre otros. 4. Ciro’s Pizzería. 4.1.Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. Ciro’s Pizzería “Los Samanes” se encuentra ubicada en el local No.14 del Centro Comercial las Colinas, Urb. los Samanes, Caracas, Venezuela. El local donde se encuentra Ciro’s Pizzería, está conformado por dos plantas sobrepuestas de forma rectangular de aproximadamente 80,00 m2 48 __________________________________________________________Marco Teórico cada una y se le anexa una terraza de aproximadamente 60,00 m2 en su planta alta, desde donde se disfruta de un inmejorable panorama. Ciro’s Pizzería “Los Samanes” abrió sus puertas el 05 de Febrero del año 2001. 4.2. Misión. "Hacer de Ciro’s Pizzería el líder en pizzas y Strombolis, a través de la búsqueda de la excelencia e innovación de nuestros productos y hacer que nuestra empresa sea franquisiable”. (Yamin de T., A. ,2001). 4.3.Visión. " Ciro’s Pizzería es una empresa dedicada a la producción y venta de pizzas y Strombolis para su consumo fuera de la casa o por despacho delivery, pudiendo ser acompañados por otros productos alimenticios con óptimos niveles de calidad para la satisfacción de nuestro consumidor. Nuestro compromiso es la búsqueda de un crecimiento y desarrollo de la empresa”. (Yamin de T., A. ,2001). 49 __________________________________________________________Marco Teórico 4.4. Determinantes y Propuestas de Ambientación. Ciro’s Pizzería “Los Samanes” en su área de restaurante ofrece una atmósfera acogedora lograda mediante la combinación de elementos valorativos tomados de la antigüedad cultural italiana interpretados y desenvueltos en un confortable y cálido ambiente que corresponda con nuestros tiempos. En este sentido se distintivo, trabajado de utilizó el mosaico como elemento evocador y manera combinada tanto artística como ornamentalmente, acompañado con detalles en madera rústica y con mobiliario sillas y mesas de línea moderna, complementando el confort ambiental con una combinación de distintos tipos de luces tanto en el interior como en la terraza. 4.5. Productos y Servicios. Ciro’s Pizzería cuenta con un completo menú de pizzas con una gran variedad de combinaciones y sabores. La especialidad de la casa es la elaboración de pizzas y Strombolis con diferentes combinaciones. Completa su menú, con sus ensaladas, platos de entrada y postres. Todas sus recetas son originales. 50 __________________________________________________________Marco Teórico Además del servicio de restaurante, brinda el servicio de ventas a domicilio. 4.6. Organización Actual. La estructura organizativa de Ciro´s Pizzería “Los Samanes” está conformada por: (Ver apéndice #4). ?? Director. ?? Subgerente . ?? Departamento de Mantenimiento. ?? Departamento de Cocina. ?? Departamento de Pizzería. ?? Departamento de Mesoneros. ?? Departamento de Servicio a Domicilio. 51 CAPÍTULO III: M ARCO METODOLÓGICO _____________________________________________________________ ____________________________________________________ Marco Metodológico CAPÍTULO III: Marco Metodológico. 5. Características Metodológicas. 5.1. Definición del Tipo de Investigación. Este estudio se basa en una Investigación Descriptiva con la finalidad de medir aspectos, dimensiones y componentes del grupo de personas que están sometidas a este estudio. Podemos identificar las características de la variables en estudio. Se buscan especificar propiedades importantes de las personas que se han sometido a este análisis y para así poder determinar la Factibilidad de Mercado, Técnica y Económico - Financiera de la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002. 5.2. Selección del Diseño de la investigación. Este proyecto corresponde un trabajo de campo debido a que el nivel de aceptación está en el criterio de los posibles clientes de Ciro´s Pizzería, es necesario tener contacto directo con la población que va a ser objeto de estudio para conocer sus opiniones, no es una variable cuya respuesta la podemos encontrar en textos o cualquier otra publicación bibliográfica. 53 ____________________________________________________ Marco Metodológico Se obtendrán datos primarios a través de la aplicación de la encuesta para conocer los hábitos de consumo de pizzas, opinión de la instalación de Ciro’ Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, el perfil del encuestado y la distribución del mercado de consumo. El nivel de aceptación de este proyecto se mide a través de una de una variable no experimental, debido a que no existirá ninguna manipulación por parte del investigador para que esta variable de un resultado predeterminado. Esta investigación es de tipo transaccional debido a que la recolección de datos se hace en un momento y tiempo determinado, se quiere conocer la Factibilidad Económica - Financiera de la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestres de 2002. Esta investigación se caracteriza por ser multivariable, debido a que en el estudio de la factibilidad se llevan a cabo el Estudio de Mercado, Técnico y Económico - Financiero para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 54 __________________________________________________________Marco Metodológico 55 56 _____________________________________________________Marco Metodológico 57 _____________________________________________________Marco Metodológico 58 _____________________________________________________Marco Metodológico 5.4. Población y Muestra. La Población que va a ser estudiada estará compuesta principalmente por las personas que visiten y trabajen en el centro comercial, los habitantes de la urbanización de Macaracuay y cualquier otra zona de la ciudad. Para seleccionar la Muestra se utilizó un muestreo no probabilístico de juicio, dado que se desconoce la probabilidad que tienen los elementos de la población para integrar la Muestra. “En las muestras no probabilísticas, la elección no depende de la probabilidad, sino de causas relacionadas con las características del investigador o del que hace la muestra” (Hernández S. y otros,1991, p.214). Según Jany (1994, p.69), la población es considera infinita pues el criterio establece que está conformada por más de 30.000 elementos. La fórmula que utilizaremos para hallar la muestras es: n = ( z )2 p * q ( e )2 59 _____________________________________________________Marco Metodológico Donde: n = tamaño de la muestra. z = constante que representa el nivel de confianza. p = probabilidad a favor. q = probabilidad en contra. e = error que se está dispuesto a asumir a tomar la muestra. Para el cálculo del error muestral se tomó un margen de confiabilidad del 95%, es decir, un error del 5% donde la desviación estándar es igual a 1,96. La probabilidad de que el proyecto de inversión sea aceptado es de 50% y de que no sea aceptada es de 50%, el máximo error permisible es de 7%, entones la muestra es: n = ( 1,96 )2 *0,5 * 0,5 = 196 personas. (0,07) 2 60 _____________________________________________________Marco Metodológico 5.5. Técnicas e Instrumentos de Recolección de Datos. La técnica a utilizar es la encuesta, debido a que se está trabajando con una muestra grande es imposible tener una entrevista extensa con cada uno de los seleccionados. Esta técnica requiere un proceso de planeación para la preparación del cuestionario. El instrumento que se utilizará en la investigación es el cuestionario. Este contará con una serie de preguntas, que permitan obtener la información necesaria para la investigación. El cuestionario está conformado por 22 preguntas. (Ver apéndice #2). En la primera parte, desde la pregunta #1 hasta la pregunta #10, se busca conocer el hábito del consumo de pizzas a través de aspectos como la frecuencia de consumo, lugares donde se consume y otras hábitos de consumo. Seguidamente en el cuestionario encontramos preguntas, desde la pregunta #11 hasta la pregunta #14, que buscan conocer las opinión de la personas sobre la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 61 _____________________________________________________Marco Metodológico Posteriormente, desde la pregunta #15 a la pregunta #17, se quiere conocer la opinión del servicio de ventas a domicilio, y finalmente, desde la pregunta #18 a la pregunta #22, se realizan las preguntas demográficas donde se busca conocer la edad, sexo, lugar y el tipo vivienda donde vive el entrevistado, es decir , el perfil del consumidor, completando así la 22 preguntas del cuestionario. 5.6. Confiabilidad y Validez. La Confiabilidad de un instrumento de medición se refiere al grado en que en el momento de su aplicación repite los mismos resultados. Mientras se repitan más los resultados el instrumento de medición será más confiable, lo cual producirá información de manera más sencilla y fácil de manejar en el momento de la toma de decisiones. Según Hernández S. y otros (1991) dicen: “... la confiabilidad de un instrumento de medición se refiere al grado en que su aplicación repetida al mismo sujeto u objeto, produce iguales resultados...”(p.242). 62 _____________________________________________________Marco Metodológico “... la validez, en términos generales, se refiere al grado en que un instrumento realmente mide la variable que pretende medir” ( Hernández S. y otros,1991, p.242). La Confiabilidad y Validez son dos aspectos de gran importancia para el éxito de los resultados obtenidos en la recolección de datos, debido a esta gran importancia, la elaboración de una buena encuesta es de gran importancia para obtener la información más precisa. 5.7. Descripción de los Procedimientos. El primer paso fue la selección de una idea de investigación con la intención de plantear un problema de investigación. Una vez conocido el problema de investigación se llevó a cabo la delimitación del tema, para así conocer los aspectos relacionados con el estudio. Posteriormente se establecerán los objetivos generales y específicos, el tipo de investigación, diseño e instrumentos de recolección de datos. Una vez conocido el tipo y diseño de investigación, se definió la población que iba a ser estudiada, se determinó el tamaño y seguidamente para poder conocer y medir las variables se elaboró y aplicó el cuestionario para la recopilación de datos. 63 _____________________________________________________Marco Metodológico Con la información obtenida en el cuestionario, analizamos los datos para posteriormente poder determinar la Factibilidad de Mercado, Técnica y Económico – Financiera del Proyecto. 64 CAPÍTULO IV: RESULTADOS _____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Resultados CAPÍTULO IV: Resultados. 6. Estudio de Mercado. El Estudio de Mercado consiste en determinar si es posible la penetración en el mercado de los productos de Ciro´s Pizzería. Se quiere conocer si la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002, es factible desde el punto de vista del mercado. Para ello debemos analizar los siguientes aspectos que se presentan a continuación. 6.1. Definición del Producto. Los productos que ofrece Ciro´s Pizzería los encontramos un variado menú donde encontramos: ?? Platos de Entrada. ?? Ensaladas. ?? Pizzas y Strombolis. ?? Postres y Bebidas. Además de brindar la mejor calidad en sus comidas, ofrece la mejor atención a sus clientes y entretenimiento con la instalación de monitores 66 ____________________________________________________________ Resultados para presentar música y videos, eventos deportivos, y la organización del show de Karaoke para hacer agradable la visita en el restaurante. Entre otros de los servicios que presta Ciro´s Pizzería, encontramos el servicio de ventas a domicilio, donde atenderá a sus clientes sin la necesidad de que tengan que salir de sus hogares, con un servicio de la más alta calidad, seguridad y profesionalismo. El menú de Ciro´s Pizzería está conformado por una variedad donde las Pizzas y el Strombolis que conforman la especialidad del restaurante. Todas las recetas son originales y sus platos de caracterizan por sus grandes porciones, a continuación presentaremos cada uno de los productos del menú. 6.1.1. Menú de Ciro´s Pizzería. El menú de Ciro´s Pizzería está conformado por: 6.1.1.2. Platos de Entrada. Los Platos de Entrada combinan alimentos, sabores y colores adecuados para una entrada que pueda acompañar una pizza. Los Platos de Entrada son: 67 ____________________________________________________________ Resultados ?? Ciro´s. Está definido como la mejor combinación, esta conformado por tres dedos de mozzarella, tres tiras de pollo y cuatro alitas de pollo, servidos con salsa marinara y salsa de queso az ul. ?? Dedos de Mozzarella. Los podemos encontrar en porciones de cuatros y de seis dedos de mozzarella, servidos con salsa marinara. ?? Tiras de Pollos. Las podemos encontrar en porciones de cuatros y de seis tiras de pollo, servidas con salsa marinara. ?? Alitas de Pollo. Las alitas de pollo son aderezadas con una salsa especial de Ciro´s Pizzería donde encontramos opciones de sabores como poco picante, medianamente picante o muy picante, además de la opción de agregarle ajo. Son servidas con Celery y salsa de queso azul. Las podemos encontrar en porciones de seis y doce alitas de pollo. 68 ____________________________________________________________ Resultados 6.1.1.3. Ensaladas. Las Ensaladas son servidas con Focache y queso parmesano. El Focache es un crujiente pan cubierto de aceite de oliva y queso parmesano. Las Ensaladas de Ciro´s Pizzería son: ?? Ensalada Ciro´s. Está compuesta por lechuga romana, berros, queso parmesano, croutons, salmón ahumado, servida con un salsa especial de la casa. ?? Ensalada Diana. Está compuesta por lechuga romana, lechuga americana, radiqio, escar ola, cebolla, almendras y queso de brie, servida con una vinagreta de mostaza con miel. ?? Ensalada Venus. Está compuesta por tomate, mozarella, albahaca y aceite de oliva. ?? Ensalada Minerva. Está compuesta por lechuga tomate, cebolla, aceitunas negras, pimentón y queso de cabra, servida con una vinagreta de ajo. 69 ____________________________________________________________ Resultados 6.1.1.4. Pizzas y Strombolis. Las Pizzas y los Strombolis son la especialidad de la casa, conforman un variado menú original de Ciro´s Pizzería. Las pizzas se pueden encontrar en los siguientes tamaños: Tabla # 2: Tamaño de las Pizzas. Pizza Tamaño Pequeña = 8’’ ( 8 pulgadas ) Individual = 9’’ ( 9 pulgadas) Mediana = 14’’ ( 14 pulgadas) Grande = 16’’ ( 16 pulgadas) Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Además pueden se le pueden agregar a las pizzas cualquiera de los ingredientes adicionales ofrecidos en el menú. ?? Pizza Ciro´s. Conforma la especialidad de Ciro´s Pizzería con la mejor combinación de ingredientes, esta pizza tiene sala de tomate, mozzarella, pepperoni, hongos, extra de mozarella, pimentón, cebolla, aceitunas negras, pechuga de pavo ahumada. 70 ____________________________________________________________ Resultados ?? Pizza Apolo. Los ingredientes que la conforman son la salsa pesto, mozzarella y jamón serrano. ?? Pizza Constantino. Los ingredientes que la conforman son salsa de tomate, mozzarella, y un máximo de tres ingredientes que se pueden combinar a elección del consumidor. ?? Pizza Nerón. Los ingredientes que la conforman son salsa de tomate, mozzarella, tomates naturales, alcachofa, orégano, ajo y aceite de oliva. ?? Pizza Augusto. Los ingredientes que la conforman son salsa de tomate, mozzarella, tocineta, jamón, hongos, maíz, pimentón y cebolla. ?? Pizza Vulcano. Los ingredientes que la conforman son salsa de tomate, mozzarella y salchicha picante. 71 ____________________________________________________________ Resultados ?? Pizza Adriano. Los ingredientes que la conforman son una salsa especial, salmón ahumado, alcaparras, cebolla, parmesano y aceite de oliva. ?? Pizza Tiberio. Los ingredientes que la conforman son: salsa de tomate, mozzarella, cebolla, brócoli, maíz, hongos y ajo. ?? Pizza Emiliano. Los ingredientes que la conforman son: salsa de tomate, mozzarella. Los ingredientes adicionales que se pueden agregar en cada un de la pizzas son: queso mozzarella, hongos, pimentón, cebolla, pepperoni, jamón, pechuga de pavo, aceitunas negras, maíz, tocineta, anchoas En el menú de pizzas también encontramos otros platos especialidad de la casa que son el Stromboli y el Calzone. El Stromboli es un pan media luna relleno de un combinación de ingredientes y acompañado con una salsa. Los Strombolis que podemos encontrar en Ciro´s Pizzería son: 72 ____________________________________________________________ Resultados ?? Stromboli Tradicional. Su forma es de media luna rellena mozzarella, pepperoni, hongos, jamón, pimentón, salchicha italiana y cebolla, acompañado con una salsa marinara. ?? Stromboli Vegetariano. Su forma es de media luna rellena mozzarella, brócoli, pimentón, cebolla, Hongos y ajo, acompañado con una salsa marinara. El Calzone es una pan relleno de ricota, mozzarella y parmesano, se le puede agregar cualquier extra presentado en el menú. 6.1.1.5. Bebidas. Las bebidas que podemos encontrar en Ciro´s Pizzería son: vinos, whisky, cervezas, refrescos, té frió, jugos y agua. Los refrescos y el té frío pueden ser llenados las veces que quieran totalmente gratis. 73 ____________________________________________________________ Resultados 6.1.1.6. Postres. Los postres están conformados por una variedad de helados con distintos sabores, donde encontramos la especialidad de la casa con el Helado Ciro´s. Además de los helados encontramos tortas, café, capuccino y mochaccino. ?? Helado Ciro´s. Este helado es hecho con helado de vainilla, cambur, arequipe, sirope de caramelo y almendras tostadas. 74 ____________________________________________________________ Resultados 6.2. Resultados de la Investigación de Mercados. Tabla #3. Distribución Porcentual de los Resultados del Cuestionario. Pregunta Con Respuesta Con Sin Respuesta Respuesta (%) Pregunta #1 196 100 0 Pregunta #2 196 100 0 Pregunta #3 180 91,8 16 Pregunta #4 180 91,8 16 Pregunta #5 180 91,8 16 Pregunta #6 180 91,8 16 Pregunta #7 180 91,8 16 Pregunta #8 180 91,8 16 Pregunta #9 180 91,8 16 Pregunta #10 180 91,8 16 Pregunta #11 180 91,8 16 Pregunta #12 180 91,8 16 Pregunta #13 160 81,6 36 Pregunta #14 20 10,2 176 Pregunta #15 180 91,8 16 Pregunta #16 124 63,3 72 Pregunta #17 57 20,1 139 Pregunta #18 180 91,8 16 Pregunta #19 180 91,8 16 Pregunta #20 180 91,8 16 Pregunta #21 180 91,8 16 Pregunta #22 180 91,8 16 Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Sin Respuesta (%) 0 0 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 18,4 89,8 8,2 36,7 70,9 8,2 8,2 8,2 8,2 8,2 75 ____________________________________________________________ Resultados 6.2.1. Análisis de la Demanda. 6.2.1.1. Demanda del Restaurante – Pizzería. PREGUNTA # 1. ¿ Compra usted pizza? Se pudo observar que un 90,3% de la muestra Si compra pizza, el 9,7% representa a las personas que No compran pizza. (Ver gráfico #1 y apéndice #3). Gráfico # 1. No 9,7% Si 90,3% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 2. ¿ Come usted pizza ? En la PREGUNTA # 2 del cuestionario, si la respuesta es No se culmina el cuestionario, de lo contrario se continúa. Se pudo observar que un 91,8 % de la muestra Si come pizza, el resto No consume pizza. (Ver gráfico #2 y apéndice #3). 76 ____________________________________________________________ Resultados Grafico # 2. No 8,2% Si 91,8% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 3. ¿ Con qué frecuencia usted come pizza ? En esta pregunta, tomando en cuenta el porcentaje de la muestra que no culminó el cuestionario representado por un 8,2%, se observó que el mayor porcentaje de la muestra en frecuencia de consumo de pizza se encontraba en la respuesta Algunas veces con un 30,1%, seguidamente encontramos como respuesta Quincenalmente con un 26,5% y la respuesta Mensualmente con un 20,9%. En menores porcentajes encontramos la respuesta Semanalmente con un 11,7%, y por último la respuesta Dos o tres veces a la semana con un 2,6%. (Ver gráfico #3 y apéndice #3). 77 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 3. Dos o tres veces... 2,6% Sin Respuesta Semanalmente 8,2% 11,7% Alguna veces Quincenalmente 30,1% 26,5% Mensualmente 20,9% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) El porcentaje de respuestas de la frecuencia del consumo de pizzas de la muestra que respondió la pregunta se distribuye de la siguiente manera: (Ver gráfico #3.1 y apéndice #3). Gráfico # 3.1 Dos o tres veces... 2,8% Semanalmente 12,8% Alguna veces 32,8% Quincenalmente 28,9% Mensualmente 22,8% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 78 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 4. ¿Dónde usted come pizza normalmente? En esta pregunta se realizó un análisis detallado de la información recolectada con el cuestionario, partiendo de cada una de las posibles respuestas las cuales son Restaurantes – Pizzerías, A domicilio, Panaderías, Comida Rápida y La hace en casa. En el caso de los Restaurantes – Pizzerías se pudo observar que un 55,6% de la muestra Si consume pizza normalmente en este tipo de establecimientos, el 36,2% No y el 8,2% no consume pizza. (Ver gráfico #4.1 y apéndice #3). Gráfico # 4.1 Restaurantes - Pizzerías Si 55,6% Sin Respuesta 8,2% No 36,2% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 79 ____________________________________________________________ Resultados En el caso del consumo de pizzas A domicilio, pudimos observar que el 48% de la muestra normalmente Si consume pizzas a domicilio, el 43,9% No y el resto no consume pizzas. (Ver gráfico #4.2 y apéndice #3). Gráfico # 4.2 A Domicilio Si 48,0% Sin Respuesta 8,2% No 43,9% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso del consumo de pizzas en las Panaderías pudimos observar que el mayor porcentaje está concentrado en las personas que normalmente No consumen pizzas en estos establecimientos, las cuales conforman un 85,7% de la muestra, el porcentaje de la muestra que normalmente Si consume está representado por un 6,1% y el resto está representado por las personas que no consumen pizzas. (Ver gráfico #4.3 y apéndice #3). 80 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 4.3 Panaderías Si 6,1% Sin Respuesta 8,2% No 85,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de los establecimientos de Comida Rápida, observar que un 46,4% de la muestra normalmente Si pudimos consume pizzas en estos establecimiento, el 45,6% respondió No. El resto está conformado por el porcentaje de la muestra que no consume pizzas. (Ver gráfico #4.4 y apéndice #3). Gráfico # 4.4. Comida Rápida Si 46,4% Sin Respuesta 8,2% No 45,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 81 ____________________________________________________________ Resultados En el caso del consumo de pizzas y la elaboración en casa ( La hace en casa ), se observó que un 69,4% de la muestra respondió que normalmente No la hace en casa, un 22,4% respondió que Si, y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #4.5 y apéndice #3). Gráfico # 4.5 La hace en casa Si 22,4% Sin Respuesta 8,2% No 69,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el siguiente gráfico podemos observar la distribución de los lugares donde normalmente las personas comen pizza. Los lugares que son más utilizados son en primer lugar los Restaurantes - Pizzerías, seguidamente de las pizzerías A Domicilio y por los restaurantes de Comida Rápida. Posteriormente, con menor concentración encontramos a las personas que elaboran las pizzas en casa (La hace en casa) y las personas que consumen pizzas en Panaderías, el resto está conformado por las persona que No consumen pizza. (Ver gráfico #4.6). 82 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 4.6. Número de personas Representación Gráfica de los lugares donde normalmente se consume pizza. 120 100 109 94 91 Restaurantes Pizzerías A domicilio 80 60 44 40 12 16 20 Comida Rápida La hace en casa 0 1 Lugares donde normalmente se consumen pizzas Panaderías No consumen pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 5. ¿A usted le gusta acompañar la pizza con otros platos? En esta pregunta se buscó conocer el gusto del consumidor para acompañar una pizza con otros platos. Se observó que un 48,0% de la muestra respondió que Si le gustaría, el 43,9 respondió que No y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #5 y apéndice #3). 83 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 5 Si 48,0% Sin Respuesta 8,2% No 43,9% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 6. ¿Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza? En esta pregunta se realizó un análisis detallado de la información recolectada con el cuestionario, partiendo de cada una de las posibles respuestas las cuales son ensaladas, alitas de pollo, dedos de mozzarella y tiras de pollo. En el caso de la Ensaladas, pudimos observar que un 54,6% de la muestra No le gustaría acompañar una pizza con este plato, el 37,2 Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #6.1 y apéndice #3). 84 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 6.1 Ensaladas Si 37,2% Sin Respuesta 8,2% No 54,6% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de la Alitas de pollo, se pudo observar que un 60,7% de la muestra No le gustaría acompañar un pizza con este plato, el 31,1% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #6.2 y apéndice #3). Gráfico # 6.2 Alitas de pollo Si 31,1% Sin Respuesta 8,2% No 60,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 85 ____________________________________________________________ Resultados En el caso de los Dedos de mozzarella, se observó que el 54,1% de la población No le gustaría acompañar una pizza con este plato, el 37,8% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #6.3 y apéndice #3). Gráfico # 6.3 Dedos de mozzarella Si 37,8% Sin Respuesta 8,2% No 54,1% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de la Tiras de pollo, pudimos observar que a un 60,7% de la población No le gustaría acompañar una pizza con este plato, el 31,1% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #6.4 y apéndice #3). 86 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 6.4 Tiras de pollo Si 31,1% Sin Respuesta 8,2% No 60,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 7. ¿ Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? En esta pregunta se realizó un análisis detallado de la información recolectada con el cuestionario, partiendo de cada una de las posibles respuestas las cuales son vinos, whisky, cerveza, refrescos, jugos y agua. En el caso del Vino, se observó que un 61,7% de la muestra No le gustaría tomar vinos en el momento de comer una pizza, el 30,1% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #7.1 y apéndice #3). 87 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 7.1 Vinos Si 30,1% Sin Respuesta 8,2% No 61,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso del Whisky, se pudo observar que un 83,2% de la muestra No le gustaría tomar whisky en el momento de comer un a pizza, el 8,7% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #7.2 y apéndice #3). Gráfico # 7.2 Whisky Si 8,7% Sin Respuesta 8,2% No 83,2% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 88 ____________________________________________________________ Resultados En el caso de la Cerveza, pudimos observar que un 56,1% de la muestra Si le gustaría tomar cerveza en el momento de comer una pizza, el 35,7% No le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #7.3 y apéndice #3). Gráfico # 7.3 Cerveza Si 35,7% Sin Respuesta 8,2% No 56,1% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de los Refrescos, se observó que el 66,3% de la muestra Si le gustaría tomar refrescos en el momento de comer una pizza, el 25,5% No le gustaría y el resto está conformado por el porcentaje muestra que no consume pizzas. (Ver gráfico #7.4 y apéndice #3). 89 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 7.4 Refrescos Si 66,3% Sin Respuesta 8,2% No 25,5% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de los Jugos, se pudo observar que el 62,2% de la muestra No le gustaría tomar jugo en el momento de comer una pizza, el 29,6% Si le gustaría y el resto de la muestra no consume pizzas. (Ver gráfico #7.5 y apéndice #3). Gráfico # 7.5 Jugos Si 29,6% Sin Respuesta 8,2% No 62,2% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 90 ____________________________________________________________ Resultados En el caso del consumo de Agua, pudimos observar que el 66,3% de la muestra No le gustaría tomar agua en el momento de comer una pizza, el 25,5% Si le gustaría y resto está conformado por el porcentaje de la muestra que no consume pizzas. (Ver gráfico #7.6 y apéndice #3). Gráfico # 7.6 Agua Si 25,5% Sin Respuesta 8,2% No 66,3% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 8. ¿ Le gustaría a usted comer postres después de comer pizza? En esta pregunta se buscó conocer el gusto del consumidor en cuanto al consumo de postres después de comer una pizza. Se observó que el 45,4% de la muestra Si le gustaría, al 46,4% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #8 y apéndice #3). 91 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 8 Si 45,4% Sin Respuesta 8,2% No 46,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 9. ¿ Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza ? En esta pregunta se realizó un análisis detallado de la información recolectada con el cuestionario, partiendo de cada una de las posibles respuestas, las cuales son helados, tortas, café y frutas. En el caso de los Helados, se observó que el 35,2% de la muestra Si le gustaría comer un helado después de comer una pizza, el 56,6% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #9.1 y apéndice #3). 92 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 9.1 Helado Si 35,2% Sin Respuesta 8,2% No 56,6% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de las Tortas, se observó que el 26,5% de la muestra Si le gustaría comer una torta después de comer una pizza, el 65,3% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #9.2 y apéndice #3). Gráfico # 9.2 Torta Si 26,5% Sin Respuesta 8,2% No 65,3% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 93 ____________________________________________________________ Resultados En el caso del Café, se observó que el 25,0% de la muestra Si le gustaría tomar un café después de comer una pizza, el 66,8% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #9.3 y apéndice #3). Gráfico # 9.3 Café Si 25,0% Sin Respuesta 8,2% No 66,8% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de las Frutas, se observó que el 9,2% de la muestra Si le gustaría comer frutas después de comer una pizza, el 82,7% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #9.4 y apéndice #3). 94 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 9.4 Frutas Si 9,2% Sin Respuesta 8,2% No 82,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 10. ¿Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante-pizzería? En esta pregunta se realizó un análisis detallado de la información recolectada con el cuestionario, partiendo de cada una de las posibles respuestas las cuales son Karaoke, música en vivo, monitores y parque para los niños. En el caso del Karaoke , se observó que el 46,4% de la muestra Si le gustaría tener un Karaoke como entretenimiento en un restaurante-pizzería, el 45,4% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #10.1 y apéndice #3). 95 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 10.1 Karaoke Si 46,4% Sin Respuesta 8,2% No 45,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de la Música en vivo, se observó que el 29,6% de la muestra Si le gustaría tener música en vivo como entretenimiento en un restaurante-pizzería, el 62,2% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #10.2 y apéndice #3). Gráfico # 10.2 Música en vivo Si 29,6% Sin Respuesta 8,2% No 62,2% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 96 ____________________________________________________________ Resultados En el caso de los Monitores ( Eventos Deportivos), se observó que el 33,2% de la muestra Si les gustarían tener monitores con la presentación de eventos deportivos como entretenimiento en un restaurante-pizzería, el 58,7% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #10.3 y apéndice #3). Gráfico # 10.3 Monitores ( Eventos Deportivos) Si 33,2% Sin Respuesta 8,2% No 58,7% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso de los Monitores ( Música y Videos), se observó que el 44,4% de la muestra Si les gustarían tener monitores con la presentación de música y videos como entretenimiento en un restaurante-pizzería, el 47,4% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #10.4 y apéndice #3). 97 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 10.4 Monitores (Música y Videos) Si 44,4% Sin Respuesta 8,2% No 47,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) En el caso del Parque para los niños, se observó que el 7,7% de la muestra Si les gustarían tener parque para los niños como entretenimiento en un restaurante-pizzería, el 84,2% No le gustaría y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #10.5 y apéndice #3). Gráfico # 10.5 Parque para los niños Si 7,7% Sin Respuesta 8,2% No 84,2% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 98 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 11. ¿ Cuál es su opinión con respecto a la instalación de un restaurante - pizzería con servicio de ventas a domicilio ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? En esta pregunta se quería conocer la opinión de la instalación de un restaurante - pizzería con servicio de ventas a domicilio ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. Se observó que el mayor porcentaje de la muestra estuvo concentrado en las respuestas Excelente con un 31,6%, seguidamente encontramos como respuesta Muy Bueno con un 31,6% y la respuesta Bueno con un 23,0%. En menores porcentajes encontramos las respuestas Regular con un 4,6%, y por último las respuesta Malo y Muy Malo con un 0,5% cada una. El resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #11 y apéndice #3). Gráfico # 11 Regular 4,6% Malo ,5% Muy malo Bueno ,5% 23,0% Sin Respuesta 8,2% Muy bueno 31,6% Excelente 31,6% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 99 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 12. ¿Visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? En esta pregunta se observó que el mayor porcentaje de la muestra estuvo concentrado en las respuestas Si lo Visitaría con un 51,5%, seguidamente encontramos la respuesta Definitivamente si lo visitaría con un 30,6%. En menores porcentajes encontramos las respuestas No lo Visitaría con un 9,2%, y por último Definitivamente ni lo visitaría con un 0,5%. El resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #12 y apéndice #3). Gráfico # 12 Sin Respuesta Def.si lo visitaría 30,6% 8,2% Def.no lo visitaría ,5% No lo visitaría 9,2% Si lo visitaría 51,5% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 100 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 13. ¿Con qué frecuencia visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaz a? En esta pregunta se observó que el mayor porcentaje de la muestra en frecuencia de consumo de pizza se encontró en la respuesta Algunas veces con un 27,0%, seguidamente, encontramos como respuesta Mensualmente con un 22,4% y la respuesta Quincenalme nte con un 20,9%. En menores porcentajes encontramos la respuesta Semanalmente con un 10,7%, y Dos o tres veces a la semana con un 0,5%. El resto de la muestra está representado por las personas que no comen pizza y por las personas que respondieron en la pregunta # 12 del cuestionario No lo visitaría o Definitivamente no lo visitaría. Para el cuestionario (Ver apéndice # 2). (Ver gráfico #13 y apéndice #3). Gráfico # 13 Dos o tres veces... ,5% Semanalmente 10,7% Sin Respuesta 18,4% Quincenalmente 20,9% Algunas veces 27,0% Mensualmente 22,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 101 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 14. ¿ Por cuáles razones no visitaría un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Esta pregunta fue hecha para las personas que respondieron en la pregunta #12 del cuestionario (Ver apéndice # 2) No lo visitaría o Definitivamente no lo visitaría . Se observó que las razones por las cuales no visitarían un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para mucha de las personas que respondi eron esta pregunta es Queda muy lejos con un 45,0%, seguidamente encontramos Utilizaría el servicio a domicilio y Lugar muy inseguro con 25,0% cada una y por último No conozco el centro comercial con 5,0%. (Ver gráfico #14 y apéndice #3). Gráfico #14 Queda muy lejos 45,0% No conozco el centro 5,0% Utilizaría el servic 25,0% Lugar muy inseguro 25,0% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 102 ____________________________________________________________ Resultados 6.2.1.2. Demanda del Servicio de Ventas a Domicilio PREGUNTA # 15. ¿ Utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? En esta pregunta se observó que el mayor porcentaje de la muestra estuvo concentrado en las respuestas Si lo usaría con un 37,8%, seguidamente encontramos la respuesta Definitivamente si lo usaría con un 25,5%. En menores porcentajes, encontramos las respuestas No lo usaría con un 19,4%, y por último Definitivamente ni lo usaría con un 9,2%. El resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfic o #15 y apéndice #3). Gráfico # 15 Sin Respuesta 8,2% Def. si lo usaría 25,5% Def.no lo usaría 9,2% No lo usaría 19,4% Si lo usaría 37,8% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 103 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 16. ¿ Con qué frecuencia utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? En esta pregunta se observó que el mayor porcentaje de la muestra en frecuencia de consumo de pizza utilizando el servicio de ventas a domicilio se encontró en la respuesta Algunas veces con un 17,9%, seguidamente encontramos como respuesta Mensualmente con un 15,8% y la respuesta Semanalmente con un 14,8%. En menores porcentajes encontramos la respuesta Quincenalmente con un 14,3%, y Dos o tres veces a la semana con un 0,5%. El resto de la muestra esta representado por las personas que no comen pizza y por las personas que respondieron en la pregunta # 15 del cuestionario (Ver apéndice # 2) No lo usaría o Definitivamente no lo usaría . (Ver gráfico #16 y apéndice #3). Gráfico # 16 Dos o tres veces... ,5% Semanalmente 14,8% Quincenalmente Sin Respuesta 36,7% 14,3% Mensualmente 15,8% Algunas veces 17,9% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 104 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 17. ¿ Por cuáles razones no utilizaría el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Esta pregunta fue elaborada para las personas que respondieron en la pregunta #15 del cuestionario (Ver apéndice # 2) No lo usaría o Definitivamente no lo usaría. Se observó que las razones por las cuales no usarían el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para mucha de las personas que respondieron esta pregunta es Visitaría el restaurante con un 47,4%, seguidamente encontramos Queda muy lejos con un 26,3%, después encontramos Las pizzas llegan frías con un 21,1% y por último El personal de reparto no transmite confianza con 5,3%. (Ver gráfico #17 y apéndice #3). Gráfico # 17 El personal... Queda muy lejos 5,3% 26,3% Visitaría el rest. 47,4% Las pizzas llegan... 21,1% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 105 ____________________________________________________________ Resultados 6.2.1.3. Perfil del Consumidor. PREGUNTA # 18. ¿En cuáles de estos grupos de edad se encuentra usted? En esta pregunta, tomando en cuenta el porcentaje de la muestra que no culminó el cuestionario, representado por un 8,2%, se observó que el mayor porcentaje de la muestra se encuentra en el grupo de edad De 21 a 35 con un 40,3%, seguidamente por el grupo De 36 a 45 con un 24,0%, posteriormente el grupo Más de 45 con 14, 3% y por último el grupo De 16 a 20 con 13,3%. (Ver gráfico #18 y apéndice #3). Gráfico # 18 Sin Respuesta De 16 a 20 8,2% 13,3% más de 45 14,3% De 21 a 35 40,3% De 36 a 45 24,0% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 106 ____________________________________________________________ Resultados PREGUNTA # 19. ¿A qué sexo pertenece usted? Se pudo observar que el mayor porcentaje de la muestra está representado por el sexo Masculino con un 50,5%, el sexo Femenino con un 41,3% y el resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfic o #19 y apéndice #3). Gráfico # 19 Masculino 50,5% Sin Respuesta 8,2% Femenino 41,3% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 6.2.1.4. Distribución Geográfica del Mercado de Consumo. PREGUNTA # 20. ¿En qué urbanización usted vive? Se pudo observar que el mayor porcentaje de la muestra está representado por los habitantes de la urbanización Macaracuay con un 43,9%, seguidamente por los habitantes Otras urbanizaciones con un 17,9%, 107 ____________________________________________________________ Resultados El Cafetal con 10,2%, El Llanito con 5,1%, La Urbina con 4,6%, La California con 3,6%, El Marqués y Terrazas del Avila con 3,1% y por último Colina de los Ruices con 0,5%. El resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #20 y apéndice #3). Gráfico # 20 Macaracuay 43,9% La California 3,6% El Llanito 5,1% El Cafetal 10,2% Colinas - Ruices ,5% Sin Respuesta 8,2% El Marqués Otras 3,1% 17,9% La Urbina 4,6% Terrazas del Avila 3,1% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 21. ¿Cuál es el tipo de vivienda donde usted vive? En el tipo de vivienda se observó que el mayor porcentaje de la muestra se encuentra en los Apartamentos con 56,6%, seguidamente de las Quintas con un 33,2% y por ultimo la Casa bifamiliar con un 2,0%. El resto 108 ____________________________________________________________ Resultados es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #21 y apéndice #3). Gráfico # 21 Sin Respuesta 8,2% Casa bifamiliar 2,0% Quinta 33,2% Apartamento 56,6% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) PREGUNTA # 22. ¿ Cuál es el tipo tenencia de la vivienda donde usted vive? En el tipo de tenencia de la vivienda se observó que el mayor porcentaje de la muestra se encuentra en viviendas Propias con un 68,4%, seguidamente de viviendas Alquiladas con un 12,2%, viviendas Propia pagándose con un 10,7% y por ultimo vivienda Cedida con un 0,5%. El resto es el porcentaje de la muestra que no consume pizza. (Ver gráfico #22 y apéndice #3). 109 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 22 Sin Respuesta 8,2% Cedida ,5% Alquilada 12,2% Propia pagándose 10,7% Propia 68,4% Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 6.2.2. Cruces de variables. Cruces de Variables #1. Representación Gráfica del consumo de pizzas según la edad. En la distribución del consumo de pizzas según los grupos de edad seleccionados, se observó que la mayor cantidad de personas que consumen pizza se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años, seguidamente del grupos De 36 a 45 años. Los menores grupos están conformados por las personas De más 45 y De 16 a 20 años. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #23 y apéndice #3). 110 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico #23 Representación Gráfica del Consumo de pizza según la edad 100 80 Grupos de Edad 79 Número de personas 60 Sin Respuesta más de 45 47 40 De 36 a 45 28 20 26 De 21 a 35 16 0 De 16 a 20 No Si Consumo de pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #2. Representación Gráfica del consumo de pizzas según el sexo. En la distribución del consumo de pizzas según el sexo, se observó que la mayor cantidad de personas que consumen pizza son del sexo Masculino, seguidamente muy de cerca del sexo Femenino, la diferencia no es muy grande. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #24 y apéndice #3) 111 ____________________________________________________________ Resultados Grafico # 24 Representación Gráfica del Consumo de pizza según el sexo 120 100 99 80 81 Número de personas 60 Sexo 40 Sin Respuesta 20 Femenino 16 0 Masculino No Si Consumo de pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #3. Representación Gráfica del consumo de pizzas de las personas encuestadas según la urbanización donde vive. En la distribución del consumo de pizzas de las personas encuestadas según la urbanización donde vive, se observó que la mayor cantidad de personas encuestadas viven en la urbanización Macaracuay representando el 44% de la muestra, seguidamente de las personas que viven en Otras urbanizaciones, El Cafetal y El Llanito. En los grupos con menos personas encontramos habitantes de La Urbina, La California y El Marqués, completando la muestra con los habitantes de Terrazas del Avila y Colinas de los Ruices. 112 ____________________________________________________________ Resultados Aproximadamente el 20% de las personas encuestadas viven en urbanizaciones lejanas a la urbanización Macaracuay. El resto son las personas que no consumen pizza. (ver gráfico #25 y apéndice #3) Gráfico #25 Representacion Gráfica del consumo de pizza de las personas encuestadas Sin Respuesta según la urbanización donde vive Otras 100 Terrazas del Avila 80 La Urbina El Marqués 60 Número de personas El Cafetal El Llanito 40 Macaracuay 20 La California 0 C. de los Ruices No Si Consumo de pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #4. Representación Gráfica del consumo de pizzas según el tipo de vivienda donde vive. En la distribución del consumo de pizzas según el tipo de vivienda donde vive el entrevistado, se observó que la mayor cantidad de personas que consumen pizza viven en Apartamento, seguidamente de las personas 113 ____________________________________________________________ Resultados que viven en Quinta, y el menor número de personas que viven en Casas bifamiliar. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #26 y apéndice #3). Gráfico # 26 Representación Gráfica del Consumo de pizza según el tipo de vivienda donde vive 120 111 100 80 Tipo de vivienda Número de personas 60 65 40 Sin Respuesta Casa bifamiliar 20 Quinta 16 0 Apartamento No Si Consumo de pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #5. Representación Gráfica del consumo de pizzas según el tipo de tenencia de la vivienda donde vive. En el consumo de pizzas según el tipo de tenencia de la vivienda donde vive el entrevistado, se observó que la mayor cantidad de personas que consumen pizza tienen vivienda Propia, seguidamente encontramos a las personas que viven en una vivienda Alquilada y en viviendas Propia 114 ____________________________________________________________ Resultados Pagándose. El menor número de personas tiene un tipo de vivienda Cedida. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #27 y apéndice #3). Gráfico #27 Representación Gráfica del Consumo de pizza según el tipo de tenencia de la vivienda donde vive 160 140 134 120 Tipo de tenencia 100 Sin Respuesta Número de personas 80 Cedida 60 Alquilada 40 Propia pagándose 20 0 24 21 16 Propia No Si Consumo de pizza Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #6. Representación Gráfica de la opinión de la instalación de restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la edad. En la opinión de la instalación del restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Excelente, Muy Bueno y Bueno. 115 ____________________________________________________________ Resultados Las personas que opinaron Excelente, Muy Bueno y Bueno se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años representando aproximadamente un 41% de la muestra. Seguidamente, encontramos el grupos De 36 a 45 y el grupo de personas De más 45 años. El grupo con menos personas es el De 16 a 20 años. Un mínimo número de personas opinaron Muy Malo, Malo y Regular. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #28 y apéndice #3). Gráfico # 28 Representación Gráfica de la opinión de la instalación de restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad 40 Sin Respuesta más de 45 20 De 36 a 45 Excelente Muy bueno Bueno De 16 a 20 Regular 0 Malo De 21 a 35 Muy malo 10 Sin Respuesta Número de personas 30 Opinión de la instalacion de un restaurante - pizzeía Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 116 ____________________________________________________________ Resultados Cruces de Variables #7. Representación Gráfica de la opinión de la instalación de restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive. En la opinión de la instalación de un restaurante - pizzería según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas que opinan Excelente, Muy Bueno y Bueno. La mayor cantidad de personas que opinan Excelente, Muy Bueno y Bueno viven en la urbanización Macaracuay. El resto de las personas se distribuyen en habitantes de Otras urbanizaciones, El Cafetal, La Urbina, El Llanito , La California, El Marqués, Terrazas del Avila y Colinas de los Ruices. Un mínimo número de personas opinaron Muy Malo, Malo y Regular, conformando aproximadamente un 6% de la muestra. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #29 y apéndice #3). 117 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico #29 Representación Gráfica de la opinión de la instalación de un restaurante - pizzería Sin Respuesta en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive Otras 50 Terrazas del Avila La Urbina Número de personas 40 El Marqués 30 El Cafetal El Llanito 20 Macaracuay 10 La California 0 Excelente Muy bueno Bueno Regular Malo Muy malo Sin Respuesta C. de los Ruices Opinión de instalación de un restaurante - pizzería Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #8. Representación Gráfica de la opinión de visitar un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad. En la opinión de visitar un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo visitaría y Si lo visitaría. 118 ____________________________________________________________ Resultados Las personas que opinaron Definitivamente si lo visitaría y Si lo visitaría se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años, seguidamente, encontramos los grupos De 36 a 45 y el De más 45 años. El grupo con menos personas es el De 16 a 20 años. Un mínimo número de personas opinaron Definitivamente no lo visitaría y No lo visitaría. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #30 y apéndice #3). Gráfico #30 Representación Gráfica de la opinión de visitar un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad. Edad 50 Sin Respuesta 40 más de 45 30 De 36 a 45 20 De 21 a 35 10 Def. si lo visitaría Si lo visitaría No lo visitaría De 16 a 20 Def. no lo visitaría 0 Sin Respuesta Número de personas 60 Opinión de visitar un restaurante - pizzería Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 119 ____________________________________________________________ Resultados Cruces de Variables #9. Representación Gráfica de la frecuencia de visitas a un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive. En la distribución de la frecuencia de visitas a un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas que lo visitarían se distribuyen en las frecuencias Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente, en menor proporción Semanalmente y Dos o tres veces a la semana. La mayor cantidad de personas lo visitarían Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente, viven en la urbanización Macaracuay. El resto de las personas se distribuyen en habitantes de Otras urbanizaciones, El Cafetal, La Urbina, El Llanito , La California, El Marqués, Terrazas del Avila y Colinas de los Ruices. El resto son las personas que no consumen pizza y las personas que no visitarían un restaurante – pizzería en el C.C.M.P. (Ver gráfico #31 y apéndice #3). 120 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico #31 Representación Gráfica de la frecuencia de visitas a un restaurante - pizzería Sin Respuesta Otras Terrazas del Avila en el C.C.M.P. según la urbanizacion donde vive La Urbina 30 El Cafetal 20 El Llanito Macaracuay 10 La California 0 Dos o tres veces... Semanalmente Quincenalmente Mensualmente Algunas veces Col. de los Ruices Sin Respuesta Número de personas El Marqués Frecuencia de visitas Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #10. Representación Gráfica de la opinión de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el C.C.M. P. según la urbanización donde vive. En la opinión de uso del servicio a domicilio de un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría. 121 ____________________________________________________________ Resultados Las personas que opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría representan un 63% de la muestra. El mayor número de personas encontradas que dieron estas respuestas son de la urbanización Macaracuay y el resto se distribuye entre los habitantes de las urbanizaciones cercanas. El grupo de personas que opinaron Definitivamente no lo visitaría y No lo visitaría representan aproximadamente un 29% de la muestra, donde el mayor número de personas son habitantes de Otras urbanizaciones. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #32 y apéndice #3). 122 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico # 32 Representacion Gráfica de la opinión de Sin Respuesta uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante Otras pizzería en el C.C.M.P segun la urbanización Terrazas del Avila 50 La Urbina El Marqués El Cafetal 30 El Llanito 20 Macaracuay 10 La California 0 Def. si lo usaría Si lo usaría No lo usaría Def. no lo usaría C. de los Ruices Sin Respuesta Número de personas 40 Opinión del uso del servicio de ventas a domicilio Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) Cruces de Variables #11. Representación Gráfica de la opinión de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad. En la opinión de uso del servicio de ventas a domicilio un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría. La mayor cantidad de personas que opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años, 123 ____________________________________________________________ Resultados seguidamente, encontramos los grupos De 36 a 45 , De más 45 años y De 16 a 20 años. Con las opiniones Definitivamente no lo usaría y No lo usaría encontramos un menor número de personas que en las opiniones anteriores. El resto son las personas que no consumen pizza. (Ver gráfico #33 y apéndice #3). Gráfico #33 Representación Gráfica de la opinión del uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la edad Sin Respuesta 30 más de 45 20 De 36 a 45 Def. si lo usaría De 16 a 20 Si lo usaría 0 No lo usaría De 21 a 35 Def. no lo usaría 10 Sin Respuesta Número de personas 40 Opinión del uso del servicio de ventas a domicilio Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 124 ____________________________________________________________ Resultados Cruces de Variables #12. Representación Gráfica de la frecuencia de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización. En la distribución de la frecuencia de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas que lo visitarían se distribuyen en las frecuencias Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente , en menor proporción Semanalmente y Dos o tres veces a la semana. La mayor cantidad de personas que lo visitarían Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente, viven en la urbanización Macaracuay. El resto de las personas se distribuyen en habitantes de Otras urbanizaciones, El Cafetal, La Urbina, El Llanito , La California, El Marqués, Terrazas del Avila y Colinas de los Ruices. El resto son las personas que no consumen pizza y no utilizarían el servicio de ventas a domicilio. (Ver gráfico #31 y apéndice #3). 125 ____________________________________________________________ Resultados Gráfico #34 Representacion Gráfica de la frecuencia de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive 30 Sin Respuesta Otras Terrazas del Avila La Urbina El Marques El Cafetal El Llanito Macaracuay 10 La California 0 Dos o tres veces... Semanalmente Quincenalmente Mensualmente Algunas veces C. de los Ruices Sin Respuesta Número de personas 20 Frecuencia de uso del servicio de ventas a domicilio Fuente: Cuestionario aplicado para el estudio. (2002) 6.3. Análisis de Precios de los Productos de Ciro´s Pizzería . Para la formación del precio de los productos de Ciro´s Pizzería se llevaron a cabo una serie de pasos donde: - En primer lugar se calcularon los costos de cada uno de los productos tomando en cuenta la cantidad exacta de materia prima para la elaboración de cada producto. - Posteriormente, se calculó un precio para se comparado con los precios de los productos similares. 126 ____________________________________________________________ Resultados - Finalmente se obtuvo el precio de los productos de Ciro´s Pizzería. Una vez llevado a cabo el proceso para la estimación de los precios de los productos de Ciro´s Pizzería se obtuvieron los siguientes resultados. (Estos precios no incluyen el Impuesto al Valor Agregado I.V.A., ni el 10% del servicio en el restaurante) Tabla # 4. Precios de Platos de Entrada. Platos de Entrada Porción Precio (Bs.) Ciro´s única 7.500,00 Dedos de Mozzarella 6 6.100,00 Dedos de Mozzarella 4 4.200,00 Tiras de Pollo 6 6.600,00 Tiras de Pollo 4 4.300,00 Alitas de Pollo 6 6.800,00 Alitas de Pollo 4 3.600,00 Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 Tabla # 5. Precios de Ensaladas. Ensalada Precio (Bs.) Ciro´s 6.700,00 Diana 5.770,00 Venus 5.100,00 Minerva 6.150,00 Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 127 ____________________________________________________________ Resultados Tabla # 6. Precios de Pizzas. Pizza Pequeña Precio Individual Precio Mediana Precio (Bs.) (Bs.) (Bs.) Ciro´s 5.115,00 9.300,00 14.200,00 Cesar 3.355,00 6.100,00 9.500,00 Apolo 4.725,00 8.590,00 13.500,00 Constantino 3.900,00 7.100,00 10.800,00 Nerón 3.530,00 6.20,00 9.900,00 Augusto 4.260,00 7.740,00 12.100,00 Vulcano 3.725,00 6.770,00 10.100,00 Adriano 5.115,00 9.300,00 14.300,00 Tiberio 3.770,00 6.120,00 9.800,00 Emiliano 3.250,00 5.900,00 8.900,00 Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 Grande Precio (Bs.) 17.200,00 11.600,00 15.700,00 13.450,00 12.320,00 14.900,00 12.690,00 17.200,00 11.990,00 11.330,00 Tabla # 7. Precios de Ingredientes adicionales en pizza. Ingrediente Pequeña Precio (Bs.) Individual Precio Mediana Precio (Bs.) (Bs.) Precio para cualquier 435,00 c/u 790,00 c/u ingrediente adicional Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 1.300,00 c/u Grande Precio (Bs.) 1.500,00 c/u Tabla # 8. Precios de Strombolis. Stromboli Precio Stromboli Precio Stromboli Pequeño Grande Tradicional 9.100,00 17.900,00 Vegetariano 6.900,00 13.500,00 Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 Tabla # 9. Precios del Calzone. Calzone Precio Calzone Precio de ingrediente adicional Tradicional 5.600,00 790,00 c/u Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 128 ____________________________________________________________ Resultados Tabla # 10. Precios de Bebidas Bebidas Copa / vaso Botella Precio Precio (Bs.) (Bs.) Vinos (importado) 3.800,00 18.300,00 Whisky 8 años 3.500,00 32.000,00 12 años 5.200,00 44.000,00 Cerveza (nacionales) No 1.150,00 Refrescos 1.200,00 No Te frió 1.500,00 No Jugos 1.300,00 No Agua 450,00 No Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 Tabla # 11. Precios de los Postres. Postres Helados Helados Ciro´s Postres Varios Café Precio (Bs.) 2.200,00 2.800,00 2.850,00 Pequeño 480,00 Grande 590,00 Capuchino 700,00 Mochaccino 700,00 Te - manzanilla 460,00 Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Fecha: 20/04/2002 6.4. Análisis de la oferta. El Análisis de la Oferta consiste en determinar productores que llevan al mercado productos el número de o servicios similares a los productos de Ciro’s Pizzería. Para ello debemos conocer los servicios que ofrece, localización, calidad y precios. 129 ____________________________________________________________ Resultados La competencia es la oferta de bienes o servicios similares de un cierto número de productores encontradas en el mercado a un precio determinado. 6.4.1. Principales Competidores. Entre los Principales Competidores de Ciro’s Pizzería consideramos a “Domino’s Pizza”, con sus dos establecimientos cercanos a la urbanización Macaracuay, uno de ellos ubicado en la urbanización La California Norte, y el otro el la urbanización La Urbina. Únicamente presta el servicio de ventas a domicilio, no ofrecen servicio de restaurante. También es considerado como competidor el restaurante “Papa John’s”, que ofrece servicio de restaurante de comida rápida y ventas a domicilio ubicado en la urbanización La Urbina. Este servicio de ventas a domicilio no llega hasta la urbanización Macaracuay. Otros de los competidores considerados es el restaurante “Pollo, pizzas y algo más” , ubicado en la urbanización Macaracuay el cual presta el servicio de restaurante de comida rápida y servicio a domicilio para la urbanización Macaracuay. 130 ____________________________________________________________ Resultados 6.5. Conclusiones Generales del Estudio de Mercado. Con base en los resultados obtenidos en la investigación de mercado, podemos decir las siguientes conclusiones del este estudio: ?? El grupo de edad De 21 a 35 años representan el mayor porcentaje en la distribución del consumo de pizzas según los grupos de edad seleccionados. ?? La mayor cantidad de personas que consumen pizza son del sexo Masculino. ?? En la distribución geográfica del mercado de consumo, la mayor cantidad de personas encuestadas que Si consumen pizza viven en la urbanización Macaracuay, representando el 44% de la muestra, seguidamente encontramos las personas que viven en Otras urbanizaciones, El Cafetal y El Llanito. ?? En la distribución del consumo de pizzas según el tipo de tenencia de la vivienda donde vive el entrevistado, se observó que la mayor cantidad de personas que consumen pizza tiene vivienda Propia. ?? En la distribución de la opinión de la instalación de restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Excelente , Muy Bueno y Bueno, las cuales se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años representando aproximadamente un 41% de la muestra. 131 ____________________________________________________________ Resultados ?? En la opinión de la instalación de un restaurante - pizzería según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Excelente , Muy Bueno y Bueno, las cuales viven en la urbanización Macaracuay y representan un 44% de la muestra. ?? En la opinión de visitar un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo visitaría y Si lo visitaría, las cuales se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años. ?? En la distribución de la frecuencia de visitas a un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas que lo visitarían se distribuyen en las frecuencias Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente, representado por las personas que viven en la urbanización Macaracuay. ?? En la opinión de uso del servicio a domicilio de un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría. representado por las personas que viven en la urbanización Macaracuay. ?? En la opinión de uso del servicio de ventas a domicilio un restaurante pizzería en el C.C.M.P. según la edad, se observó que la mayor 132 ____________________________________________________________ Resultados cantidad de personas opinaron Definitivamente si lo usaría y Si lo usaría, se encuentran en el grupo de edad De 21 a 35 años. ?? En la distribución de la frecuencia de uso del servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el C.C.M.P. según la urbanización donde vive el encuestado, se observó que la mayor cantidad de personas que lo visitarían se distribuyen en las frecuencias Algunas veces, Mensualmente y Quincenalmente, las cuales viven en la urbanización Macaracuay. En cuanto a los productos de Ciro’s Pizzería con respecto a la competencia, podemos decir que Ciro’s Pizzería ofrece un pizza italiana de muy alta calidad que marca la diferencia con la pizza norteamericana ofrecida por sus principales competidores “Domino’s Pizza” y “Papa John’s”. La pizza ofrecida por el otro competidor “Pollo, pizzas y algo más” no es de muy alta calidad. Los precios y el tamaño de las pizzas de Ciro’s Pizzería, muestran la mejor relación “precio – cantidad”, debido a que ofrece pizzas más grandes y a menores precios que la pizzas ofrecidas por sus competidores más cercanos. 133 ____________________________________________________________ Resultados Finalmente, podemos decir que una vez realizado el Estudio de Mercado se pudo determinar que existe la factibilidad de mercado para la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002. 134 ____________________________________________________________ Resultados 7. Estudio Técnico. El Estudio Técnico se lleva a cabo para conocer la factibilidad técnica de la fabricación de los productos que ofrece Ciro´s Pizzería, los aspectos que conforman este estudio son: ?? Localización del proyecto. ?? Tamaño del local. ?? Infraestructura de Servicios. ?? Disponibilidad de insumos. ?? Tecnología a utilizarse. ?? Proceso de Producción. ?? Control de Calidad. ?? Turnos de Trabajo. ?? Estructura Organizativa. ?? Bases Legales. 7.1. Localización del proyecto. El local estará ubicado en la urbanización Macaracuay, específicamente en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, en la avenida principal de la urbanización. 135 ____________________________________________________________ Resultados El local en el Centro Comercial Macaracuay Plaza se encuentra en el nivel s1, nivel situado a la altura de la entrada del estacionamiento, el local mide aproximadamente 140 m2 , considerando que es el tamaño apropiado para el establecimiento de Ciro’s Pizzería “Macaracuay”. La ubicación en el Centro Comercial Macaracuay Plaza es favorable, la avenida principal de la urbanización Macaracuay tiene fácil acceso por la autopista del Este, cuenta con el servicio del Metrobus, además el Centro Comercial cuenta con personal de seguridad y un amplio estacionamiento para sus visitantes. El local comercial se encuentra completamente remodelado y listo para funcionar, requie re algunas remodelaciones para la instalación de los mobiliarios y equipos de cada área del restaurante. El local está dotado de baños internos, cableado eléctrico y aire acondicionado. (Ver anexo #4). 7.2. Tamaño. El Tamaño se calculó partiendo de los resultados que ofreció el Estudio de Mercado, se revisaron cada uno de estos aspectos que determinaron el Tamaño, los cuales son: 136 ____________________________________________________________ Resultados ?? El tamaño del mercado y la existencia de demanda insatisfecha. ?? Los principales competidores en la urbanización y zonas cercanas. ?? La disponibilidad de recursos humanos para la formación del equipo de trabajo. ?? La disponibilidad de materia prima para la producción de los productos. ?? La disponibilidad de recursos financieros para la inversión y demás costos para la instalación. ?? La disponibilidad de la tecnología necesaria para la producción. Una vez analizados cada uno de estos puntos se estableció que el local ubicado en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, en el nivel s1, con un área de 140 m2, reúne los requisitos para la instalación de Ciro´s Pizzería en la urbanización Macaracuay. La distribución de cada una de la áreas que conformaran a Ciro´s Pizzería en el local s1 del Centro Comercial Macaracuay es: (ver anexo # 3) Tabla # 12. Distribución del local Áreas Cocina y otros Elaboración de pizzas, barra, caja y mesas del restaurante Sanitarios (2) Oficina (1) Fuente: G. Arraigada R. m2 22,43 97,33 6,32 4,86 137 ____________________________________________________________ Resultados El Tamaño del proyecto está determinado por la capacidad de diseño ofrecida por el fabricante de los equipos producción.. La especialidad de Ciro´s Pizzería es la elaboración de pizzas y Strombolis, la cual conforma un 95% del menú. Debido a que la elaboración de pizzas y Strombolis son la especialidad de la empresa y conforman casi la totalidad del menú, se estima la producción para las ventas partiendo de la capacidad de diseño del horno para pizzas. La producción de la cocina debe atender las necesidades de materia prima para la elaboración de pizzas. Los capacidad del Horno de Pizzas: Tabla # 13. Capacidad del Horno. Blodgett Oven Modelo #1060, doble. Especificaciones Capacidad Instalada del Horno para Pizzas Cantidad de Pizzas de 16” que se pueden producir por cámara en 1 Hora 30 Numero de Cámaras 2 Total de Pizzas de 16” que se pueden producir en 1 Hora 60 Fuente: Especificaciones del Fabricante. “The Blodgett Oven Company”. La capacidad de producción de materia prima de los equipos de cocina para la elaboración de pizzas es: 138 ____________________________________________________________ Resultados Tabla # 14. Capacidad de los Equipos de Cocina Especificaciones Cantidad de materia prima para la elaboración de Pizzas de 16” que se pueden producir por cámara en 1 Hora Numero de Cámaras Total de Pizzas de 16” que se pueden producir en 1 Hora Capacidad Instalada de los equipos de cocina para la producción de materia prima para la pizzería. 30 2 60 Fuente: Propia. 7.3. Infraestructura de Servicios. El Centro Comercial Macaracuay Plaza ubicado en la avenida principal de la urbanización Macaracuay cuenta con los servicios necesarios para la instalación de Ciro´s Pizzería. Entre los servicios que consideramos indispensables para la instalación de Ciro´s Pizzería en este centro comerc ial ubicado en la urbanización Macaracuay tenemos: ?? Energía eléctrica ?? Servicio telefónico. ?? Vías de comunicación: ?? Acceso directo a la avenida principal de Macaracuay por la autopista Francisco Fajardo. 139 ____________________________________________________________ Resultados ?? Servicio de línea de taxis en las instalaciones del Centro Comercial Macaracuay Plaza. ?? Servicio del Metro hasta la urbanización en Marques. ?? Servicio del Metrobus desde la estación El Marqués hasta la entrada del Centro Comercial Macaracuay Plaza. ?? Servicio de transporte con autobuses que tiene ruta en la urbanización Macaracuay. ?? Hospitales: ?? Hospital Domingo Luciani, El Llanito. ?? Clínica Metropolitana, Caurimare. 7.4. Disponibilidad de Insumos. Los insumos humanos, materiales y financieros son sometidos a estudio para conocer la disponibilidad de cada uno de ellos en la cantidad y en la calidad deseada. Los recursos humanos necesarios para el funcionamiento de Ciro´s Pizzería están disponibles con la ubicación en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, este zona reúne la infraestructura de servicios para brindar puestos de trabajo. 140 ____________________________________________________________ Resultados Para la contratación del personal, Ciro’s Pizzería utiliza el periódico como medio de comunicación para anunciar la solicitud del personal, además aceptar recomendaciones de personal de algún conocedor del ramo. Entre los requisitos del perfil de personal de Ciro’s Pizzería encontramos: ?? Experiencia Laboral. ?? Buena Presencia, limpieza en su área de trabajo. ?? Iniciativa. ?? Colaboración. ?? Capacidad de resolver problemas y situaciones, entre otros. Para las necesidades de Ciro´s Pizzería de disponibilidad de materia prima se requiere la selección de los mejores proveedores, que ofrezcan las mejores condiciones de pago y la materia prima de la mejor calidad. Entre algunos de los proveedores de Ciro´s Pizzería “Los Samanes” para enlatados y material de producción encontramos a Citadinos, C.A. y Cisapi, C.A.; para la Charcutería a Distribuidora Vakesa y Montserratina, C.A.; para otros alimentos y enlatados a Comercializadora Disbeca, S.A., 141 ____________________________________________________________ Resultados Mercado de Coche, Mercado de Quinta Cr espo y Automercados Excelsior Gamma. Los recursos financieros para la instalación de Ciro´s Pizzería no requieren financiamiento bancario, estos recursos están en disponibilidad de los inversionistas. Se realizará un contrato de alquiler del local, seguidamente, se realizaran las remodelaciones para la instalación de todo los mobiliarios y equipos para la instalación y puesta en marcha de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 7.5. Mobiliarios y Equipos. Los Mobiliarios y Equipos están conformados por todos los activos relacionados con el proceso de producción y distribución de Ciro´s Pizzería. Para la selección del los Mobiliarios y Equipos necesarios para la instalación Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza se tomaron en cuenta aspectos como la tecnología requerida para el proceso productivo y la disponibilidad de los recursos financieros de los inversionistas para la adquisición de los mismos. Los Mobiliarios y Equipos están compuesto por: 142 ____________________________________________________________ Resultados Mobiliarios y Equipos de Cocina. ?? Nevera vertical Refrescos Pepsi. ?? Nevera Horizontal Central con mesa de madera para trabajar. Marca Trautsent, modelo GS0010. ?? Freezer. Delfield Modelo # 6151. ?? Mobiliario de acero inoxidable: Estantería, Cuelga ollas de pared, Estante escurridor de platos, Fregadero de dos poncheras. ?? Freidora. Imperial Modelo # IFS-40. ?? Estufa. Imperial Modelo # IHPA-4-24. ?? Campana. Hood Duke Modelo # 96WB#40950. ?? Stimer. Classic APW Wyot, Modelo # W-3V, calentador de salsas. ?? Licuadoras, Waring, modelo BB150S. ?? Exprimidor de jugo, Waring, modelo JC4000. ?? Abrelatas mecánico. ?? Cuchillos Varios. Marca Tramontina. ?? Ollas Excalibur varias. ?? Utensilios varios. ?? Impresora de comandas. ?? Peso. 143 ____________________________________________________________ Resultados Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima. ?? Mezcladora. Univex Modelo # SRM60H+. ?? Filtro Pasteur. ?? Walk in Refrigerator, Arctic Walk-in coolers. Modelo cold room. Cava de alimentos. ?? Rebanadora Fleetwood, modelo 312E. ?? Peso Electrónico. Mobiliarios y Equipos de Elaboración de Pizzas, Barra y Otros. ?? Horno de Pizzas. Blodgett Oven Modelo # 1060 Doble. ?? Pizza Table. Delfield Modelo #18660-PTB. Organizador de ingredientes para la elaboración de pizzas. ?? Maquina de Café Expreso, Marca: Brasilia. ?? Fabricador de Hielo, Scotsman. ?? Dispensador de refrescos Pepsi. ?? Utensilios varios para la elaboración de pizzas. ?? Impresora de Comandas. 144 ____________________________________________________________ Resultados Mobiliarios y Equipos del Restaurante: sillas, mesas y otros. ?? Sillas para niños. ?? Sillas restaurante. ?? Mesas restaurante. ?? Dos monitores 14”. ?? Vajilla, vasos, cubiertos, bandejas y otros. ?? Sistema de automatización. Caja, mesonero y servicio a domicilio. ?? Dos Teléfonos (caja y servicio a domicilio). ?? Sistema de sonido, reproductor de música y videos. ?? Iluminación. ?? Impresora de Comandas. ?? Equipos y sistema de computación para caja y servicio a domicilio. Mobiliarios y Equipos de Oficina. ?? Escritorio. O'Sullivan® "L" Workcenter, Snow Maple. ?? Silla de oficina. Seating Unlimited® All- Purpose Basic Task Chair, Black. ?? Una caja fuerte. Sentry® FIRE -Safe® Personal Safe, 71 Lb. ?? Sistema de automatización principal. Computadora principal. ?? Combo 2 en 1, impresora + fax, marca Hewlett Packard. 145 ____________________________________________________________ Resultados ?? Sistema de seguridad: circuito cerrado de TV. ?? Un archivo metálico de cuatro gavetas. ?? Central Telefónica. ?? Teléfono. Mobiliarios y Equipos para Sanitarios. ?? Espejos. ?? Papeleras. Mobiliarios y Equipos de Reparto. ?? Motos para las ventas a domicilio. ?? Cascos para los motorizados. ?? Estuches para mantener la temperatura de la pizza. Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena. ?? Utensilios de limpieza varios. ?? Central de incendios, luces de emergencia y extinguidores. 146 ____________________________________________________________ Resultados El Sistema de Automatización es una herramienta de trabajo que facilita el manejo de información en las labores cotidianas del restaurante. Este sistema está compuesto por un software y una serie de equipos que se adaptan a las necesidades del restaurante. Los equipos de computación que componen el Sistema de Automatización son: ?? Cajero: monitor extraplano e impresora de comandas. ?? Servicio a domicilio. Computadora e impresora de comandas. ?? Mesonero: monitor extraplano e impresora de comandas. ?? Pizzería: impresora de comandas. ?? Barra: impresora de comandas. ?? Cocina: impresora de comandas. ?? Oficina: Computadora Principal, hub y print server. Este sistema mejora y facilita la comunicación, además de registrar toda la información de una jornada de trabajo en su base de datos. (Ver anexo # 6). 147 ____________________________________________________________ Resultados 7.6. Proceso de Producción. El Proceso de Producción que se lleva a cabo para la elaboración de cada uno de los productos que conforman el menú de Ciro´s Pizzería, lo dividimos en dos áreas conocidas como cocina y pizzería. A continuación presentamos de manera breve el proceso de producción debido a que es considerado como información confidencial para la empresa. Los tiempos de elaboración y cocción se pueden ver en el Anexo #1. En el área de pizzería se requiere: 1. Masa para las pizzas y Strombolis. 2. Salsa de tomate. 3. Colocar en el Pizza Table todos los ingredientes para la elaboración de cada una de las pizzas y Strombolis, previamente lavados y cortados. 4. Al recibir la comanda, el pizzero procede a la elaboración de la pizza o Stromboli, estirando la masa, colocando la salsa y los ingredientes que requiere, para posteriormente colocarla en el horno el tiempo requerido para cocinarla. Finalmente, una vez 148 ____________________________________________________________ Resultados cocinada la pizza o el Stromboli se sacará del horno y se entregará al cliente. En el área de la cocina se requiere: 1. Se debe tener cierta cantidad lista para cocinar de cada uno de los ingredientes y alimentos para la producción mínima de un día de trabajo, esto requiere la revisión del cocinero, tener los alimentos frescos en la nevera y listos para cocinar. 2. Al recibir la comanda, el cocinero debe revisar el pedido. 3. Las alitas de pollos deben estar previamente limpias y condimentadas, el proceso de cocción requiere que sean colocadas en una freidora, una vez cocinadas son aderezadas con las salsa solicitada por el cliente y colocadas en un plato con la salsa que las acompaña. 4. Los dedos de mozzarella deben estar previamente empanizados, el proceso de cocción requiere que sean colocados en una freidora, una vez cocinados son colocados en un plato con la salsa que los acompaña. 5. Las tiras de pollo deben estar previamente empanizadas, el proceso de cocción requiere que sean colocados en una freidora, una vez cocinadas son colocadas en un plato con la salsa que las acompaña. 149 ____________________________________________________________ Resultados 6. Las ensaladas requieren la previa selección de verduras frescas, para la elaboración se lavan las verduras y se separan en raciones. La vinagreta, las decoraciones y cualquier otro ingrediente de las ensaladas es preparados previamente a la elaboración de la ensalada. 7. Los Helados se mantienen en el congelador, para su elaboración dependiendo del pedido, se preparan en copas y se le añaden los ingredientes dependiendo del tipo de helado. En la cocina se debe preparar la materia prima para la elaboración de pizzas, debido a esto en el área de cocina se debe mantener la cantidad necesaria de materia prima para cubrir la necesidades del área de pizzería. 7.7. Control de Calidad. El Control de Calidad de Ciro´s Pizzería es un proceso para asegurarse que sus productos y servicios cumplen con los más altos requisitos calidad. A continuación se describe el Control de Calidad de manera breve, debido a que es considerado como información confidencial de la empresa, este proceso reúne aspectos como: 150 ____________________________________________________________ Resultados 1. El manejo de sus inventarios es bajo el sistema P.E.P.S., conocido como lo primero que entra es los primero que sale, con la finalidad de mantener su materia prima en las mejores condiciones. 2. En el proceso de producción se revisa periódicamente el desempeño del personal de cocina y pizzería para obtener el producto con la mejor calidad. 3. Los Subgerentes deben supervisar cotidianamente el desempeño del personal y el proceso productivo con la finalidad de resolver posibles fallas. 4. En el momento de entregar un pedido, si éste no reúne los requisitos mínimos de presentación y preparación no es entregado al cliente. En este caso, si es observado por el mesonero se le debe notificar la subgerente para que de la orden de devolución y preparación de otro plato. 7.8. Horario de Trabajo. El Horario de Trabajo los podemos observar en la siguiente tabla: 151 ____________________________________________________________ Resultados Tabla #15. Turnos de Trabajo. Días / Semana Lunes Martes Miércoles Turnos Jueves Viernes 1era. Jornada Sábado 2do. Jornada Personal de Mantenimiento. Personal de Cocina. Entrada 7:30 a.m. 10:00 a.m. Salida 3:00 p.m. 6:00 p.m. Entrada 2:00 p.m. 4:00 p.m. Personal de Barra. 10:00 a.m. 6:00 p.m. 4:00 p.m. Personal de Elaboración de pizzas. Personal de mesas. 10:00 a.m. 6:00 p.m. 4:00 p.m. 10:00 a.m. 6:00 p.m. 4:00 p.m. Personal de servicio a domicilio. Subgerente 12:00 a.m. 5:00 pm 5:00 p.m 7:30 a.m. 3:00 p.m. 2:00 p.m. - - Gerente General Director Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Domingo Salida 10:00 p.m. Hasta el cierre Hasta el cierre Hasta el cierre Hasta el cierre Hasta el cierre Hasta el cierre - El Gerente General y el Director, no tienen horario establecido, puede desempeñar funciones en cualquier momento del día. 7.9. Estructura Organizativa Requerida. La Estructura Organizativa de Ciro´s Pizzería “Macaracuay” está conformada por: ?? Director. ?? Gerente General. ?? Dos Subgerentes . 152 ____________________________________________________________ Resultados ?? Departamento de Mantenimiento. ?? Departamento de Cocina. ?? Departamento de Pizzería. ?? Departamento de Mesoneros. ?? Departamento de Servicio a Domicilio. La función del Director la podemos encerrar en aspectos como la coordinación de esfuerzos, la comunicación, la motivación, la orientación y la designación de personas. Desempeña funciones administrativas. La función del Gerente General es dirigir y controlar las funciones de sus subordinados , monitorear el desempeño y emprende funciones correctivas, es el único que le reporta al Director. Desempeña funciones administrativas. La función del Subgerente es dirigir y controlar todas las actividades de sus subordinados, monitorear el desempeño y emprender acciones correctivas en situaciones necesarias , comparte labores con otro subgerente y ambos le reportan al Gerente General. Desempeña funciones administrativas. 153 ____________________________________________________________ Resultados El Departamento de Mantenimiento está conformado por el personal de limpieza, su función es mantener limpias la instalaciones del local con el cumplimiento de los requisitos de sanidad, le reportan a los subgerentes. El Departamento de Cocina está conformado por el personal encargado del funcionamiento de la cocina, su función es el óptimo desempeño del proceso productivo que corresponde al área de la cocina, asegurando la producción mínima de materia prima para una jornada laboral, le reportan a los subgerentes. El Departamento de Pizzería está conformado por el personal encargado de la elaboración de pizzas, su función es el óptimo desempeño del proceso productivo que corresponde a la elaboración de pizzas y mantener en buenas condiciones su área de trabajo, le reportan a los subgerentes. El Departamento de Mesoneros está conformado por el personal encargado de la atención al cliente en el restaurante, le reportan a los subgerentes. El Departamento de Servicio a Domicilio está conformado por el personal encargado de hacer llegar a los clientes las ordenes a domicilio, le reportan a los subgerentes. 154 ____________________________________________________________ Resultados El organigrama de Ciro’s Pizzería “Macaracuay” se puede observar en el apéndice #5. 7.10. Marco Legal. El Marco legal son todos aquellos requisitos legales necesarios para la instalación y puesta en marcha del proyecto. Entre los cuales encontramos la patente, el permisos de licores, permisos del ministerio de sanidad, registro de marca y cualquier otra base legal para el funcionamiento del proyecto. Para la instalación de Ciro’s Pizzería “Macaracuay” se utilizó como información del marco legal, los requisitos que fueron solicitados para la instalación de Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. 7.11. Conclusiones Generales del Estudio Técnico Con base en el Estudio Técnico, podemos decir las siguientes conclusiones de este estudio: ?? El local estará ubicado en el Centro Comercial Macaracuay Plaza de la urbanización Macaracuay. El local se encuentra en el nivel s1, nivel 155 ____________________________________________________________ Resultados situado a la altura de la entrada del estacionamiento, el cual mide aproximadamente 140 m2. ?? El tamaño del proyecto está determinado por la capacidad de diseño ofrecida por el fabricante del horno para pizzas: “The Blodgett Oven Company”. ?? El Centro Comercial Macaracuay Plaza ubicado en la avenida principal de la urbanización Macaracuay cuenta con los servicios públicos necesarios para la instalación de Ciro´s Pizzería. ?? En cuanto a disponibilidad de los insumos humanos, materiales y financieros podemos decir: en primer lugar los recursos humanos necesarios para el funcionamiento de Ciro´s Pizzería están disponibles con la ubicación en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, la urbanización Macaracuay reúne la infraestructura de servicios necesarios para la instalación y funcionamiento del proyecto. En segundo lugar para la disponibilidad de materia prima están ubicados los proveedores que satisfacen las necesidades de este insumo. En tercer lugar los insumos financieros para la instalación y puesta en marcha son disponibles para los inversionistas, no necesitan financiamiento. ?? El Proceso Productivo y el Control de Calidad son información confidencial para la empresa, y se llevaran a cabo en Ciro’s Pizzería 156 ____________________________________________________________ Resultados “Macaracuay” de la misma manera que en el restaurante de los Samanes. ?? El Horario de Trabajo es igual para Ciro’s Pizzería “Macaracuay” y “los Samanes”. ?? La Estructura de Organización Requerida en Ciro’s Pizzería “Macaracuay” difiere de la estructura actual de Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. ?? En cuanto al Marco Legal, podemos decir que legalmente se puede instalar y poner en funcionamiento Ciro’s Pizzería “Macaracuay”, una vez cumplidos los tramites y requisitos legales existentes en la urbanización. Tomando en cuenta las conclusiones anteriores, podemos decir que el proyecto es factible desde el punto vista técnico. 157 ____________________________________________________________ Resultados 8. Estudio Económico – Financiero. A continuación realizaremos los cálculos para la Evaluación Económico – Financiera y así obtener la información contable necesaria para posteriormente evaluar los resultados y ofrecer las conclusiones y recomendaciones del estudio. Partiendo de los resultados del Estudio de Mercado y del Estudio Técnico, la capacidad utilizada para los años de proyección es: Tabla #16. Capacidad Utilizada para el Proyecto Año Capacidad Utilizada 1 15% 2 25% 3 30% 4 35% 5 45% Fuente: Propia. 8.1. Evaluación Económico – Financiera. 8.1.1. Inversión Inicial. La Inversión Inicial está compuesta por toda la inversión necesaria para la instalación y puesta en marcha de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. (Ver cuadro # 2). 158 ____________________________________________________________ Resultados 8.1.1.1. Remodelaciones El local para la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, ubicado en el nivel s1, requiere algunas modelaciones para la instalación de los mobiliarios y equipos. Una vez conocidas la condiciones del local se solicitó al Ingeniero José A. Yamin un estimado del monto de las remodelaciones y de los materiales de construcción necesarios, el monto estimado fue de Bs. 18.500.000. 8.1.1.2. Mobiliarios y Equipos Los Mobiliarios y Equipos están conformados bienes por todos aquellos necesarios para la transformación de la materia prima y el desempeño de actividades en el restaurante. La mayoría de estos bienes serán comprados en el exterior. (Ver cuadro # 1). Los Mobiliarios y Equipos están sujetos a depreciación, se clasificaron por área de trabajo y se utilizó el método de depreciación en línea recta para el cálculo de la depreciación anual. (Ver cuadro # 8). 159 ____________________________________________________________ Resultados La compra de Mobiliarios y Equipos en el exterior originan gastos de transporte y seguro, nacionalización y otros. Estos gastos difieren dependiendo del bien que se este importando, debido a esto, para nuestro estudio trabajaremos con un porcentajes estimados para la realización de los cálculos. El porcentaje adicional al costo de los equipos importados viene dado por: ?? El transporte y seguro desde Florida E.U.A. hasta el puerto de la guaira, Edo. Vargas en Venezuela, está entre un 6% y un 10% dependiendo del peso y del volumen del paquete, trabajaremos con un 8% de transporte y seguro. ?? La nacionalización de los bienes importados está entre un 15% y 20%, trabajaremos con un 17,5% para los gastos de nacionalización. ?? Los gastos del agente aduanero y transporte hasta el local en Caracas - Venezuela son aproximadamente un 5% adicional. ?? La Tasa de Cambio utilizada fue: Bs. 1.010,00 cotización del dólar para la venta el día 15/05/2002. (Ver cuadro # 1). 8.1.1.3. Otros Activos. Los depósitos en garantía corresponden a tres meses de alquiler que se exigen en la cotización solicitada al Centro comercial Macaracuay Plaza. 160 ____________________________________________________________ Resultados El monto establecido en la cotización para el arrendamiento del local es de U.S.$ 2.500,00 mensuales más los gastos de condominio que son aproximadamente de Bs. 3.000,00/ m 2. Además de los tres meses de depósitos en garantía se exige en la cotización un mes de alquiler pagado por adelantado y una comisión de reserva equivalente a un mes de alquiler del local. (Ver anexo # 4). 8.1.1.4. Activos Intangibles. Los Activos Intangibles están conformados por las bases legales y la puesta en marcha del proyecto, están sujetos a amortización. Las bases legales reúnen una serie de requisitos que autorizan y certifiquen la instalación y puesta en marcha de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. Se requiere la contratación de un gestor que se encargue de realizar todos los tramites legales. Para ello se tomó el monto aproximado que fue pagado para tramites legales en Ciro’s Pizzería Los Samanes. (Ver cuadro #2). 161 ____________________________________________________________ Resultados En la puesta en marcha se realizaron diversas pruebas de los equipos instalados, contratando a personal especializado. (Ver cuadro # 2). 8.1.1.5. Capital de Trabajo. El Capital de Trabajo está conformado por una serie de recursos necesarios para que se lleve a cabo el proceso productivo determinado por la capacidad utilizada en el proceso productivo en cada año de proyección. El Capital de Trabajo Inicial está conformado por un aporte inicial de caja y adicional a este, un monto en Bs. Equivalente a tres meses de capital de trabajo para el primer año de operaciones. Este debe asegurar la cantidad de recursos suficientes para las compras de materia prima y cubrir los costos de producción. (Ver cuadro #3). 8.1.1.5.1. Aporte inicial de caja. El Aporte Inicial de Caja es un monto de dinero colocado en un depósito bancario para cubrir cualquier imprevisto en el inicio de operaciones de la empresa. Se aportaron Bs. 15.000.000. (Ver cuadro # 3). 162 ____________________________________________________________ Resultados 8.1.1.5.2. Mano de Obra. Para el cálculo de la nómina se contrató el personal suficiente para atender la capacidad utilizada en cada año de proyección. A medida que aumenta la capacidad utilizada se aumenta el número de personal para cubrir los requerimientos de la misma. (Ver cuadro # 5). Las retenciones de los trabajadores y los aportes de la empresa otorgado a la mano de obra directa e indirecta vienen dados por: (Ver tabla #17 y cuadro #5.1, #5.2, #5.3). Tabla #17. Retenciones del Trabajador y Aportes de la Empresa. Retenciones del Trabajador Seguro Social Obligatorio (S.S.O.) 10%. I.N.C.E. 2%. Ley de Politiza Habitacional (L.P.H.) 2%. Aportes de la Empresa Seguro Social Obligatorio (S.S.O.) 10%. I.N.C.E. 2%. Ley de Politiza Habitacional (L.P.H.) 2%. Ley de Paro Forzoso. (L.P.F.) 1,7% Vacaciones y Bonos 60 días Utilidades 15 días Prestaciones Sociales 5 días Fuente: Ley Orgánica del Trabajo. 163 ____________________________________________________________ Resultados 8.1.1.5.3. Materia Prima. La cantidad de Materia Prima depende del número de pizzas produc idas anualmente. La producción anual esta determinada por la capacidad utilizada para cada año de proyección. Para el cálculo de la Materia Prima se seleccionaron cuatro rubros de alimentos base y se estableció un 50% de la producción anual para la compra de cajas de pizza, posteriormente se calculó la materia prima necesaria para cada año de proyección. (Ver cuadro # 6, #6.1). 8.1.1. Determinación de los Costos. Los costos de Ciro’s Pizzería “Macaracuay” están representados por los Costos de Operación. Estos costos están compuestos por los Costos de Fijos de Operación y los Costos Variables de Operación. (Ver cuadro # 7). Los Costos de Operación Fijos son aquellos que no dependen del número de unidades producidas. (Ver cuadro # 7.1). Los Costos de Operación Variables son aquellos que dependen del número unidades producidas. (Ver cuadro # 7.2). 164 ____________________________________________________________ Resultados 8.1.2. Depreciación y Amortización. La Depreciación es aplicada a los activos fijos de la empresa, se presenta de manera general por grupo de activos que en cada área del restaurante, para el cálculo de la depreciación anual se tomó un promedio estimado de los años de vida útil de cada un de los activos que la conforman. La Amortización se le aplica a los activos intangibles, se realizó un cargo anual para recuperar la inversión realiza en esto activos. Para los cálculos (Ver cuadro #8, #8.1). 8.1.4. Ingresos. Para el cálculo de los Ingresos se determinó la capacidad utilizada para los años de proyección tomando en cuenta los resultados obtenidos en el Estudio de Mercado y el Estudio Técnico. Una vez fijada la capacidad utilizada, se calculó la producción anual de pizzas y finalmente los ingresos anuales. (Ver cuadro # 4). A continuación encontramos los cuadros de esta parte del Estudio Económico – Financiero. 165 ____________________________________________________________ Resultados 166 ____________________________________________________________ Resultados 167 ____________________________________________________________ Resultados 168 ____________________________________________________________ Resultados 169 ____________________________________________________________ Resultados 170 ____________________________________________________________ Resultados 171 ____________________________________________________________ Resultados 172 ____________________________________________________________ Resultados 173 ____________________________________________________________ Resultados 174 ____________________________________________________________ Resultados 175 ____________________________________________________________ Resultados 176 ____________________________________________________________ Resultados 177 ____________________________________________________________ Resultados 178 ____________________________________________________________ Resultados 179 ____________________________________________________________ Resultados 180 ____________________________________________________________ Resultados 181 ____________________________________________________________ Resultados 182 ____________________________________________________________ Resultados 183 ____________________________________________________________ Resultados 184 ____________________________________________________________ Resultados 8.2. Evaluación de Resultados. La Evaluación Económico – Financiera proporcionó la información contable necesaria para la evaluación final del proyecto. En esta etapa se llevará a cabo la elaboración de: ?? Estado de Ganancias y Pérdidas. (cuadro # 9) ?? Análisis del Flujo de Fondos. (cuadro # 10) ?? Balance General. (cuadro # 11) ?? Flujo de Caja Operativo. (cuadro # 12) ?? Punto de Equilibrio. (cuadro # 13) ?? Análisis de Sensibilidad. (cuadro # 14) 8.2.1. Estado de Ganancias y Pérdidas. El Estado de Ganancias y Pérdidas refleja los resultados monetarios de las operaciones de la empresa en períodos de 1 año. El Impuesto Sobre la Renta representa un (35%) y podemos observar la utilidad neta acumulada en cada año de proyección. (Ver cuadro # 9). 185 ____________________________________________________________ Resultados 8.2.2. Análisis del Flujo de Fondos. El Flujo de Fondos está compuesto por la entradas de efectivo menos las salidas de efectivo, obteniendo como resultado el saldo en caja desde el inicio (año 0) hasta el último año de proyección (año 5). El Impuesto Sobre la Renta se empieza a pagar a partir del segundo año (año 2). El saldo en caja al inicio (año 0), corresponde al Capital de Trabajo aportado por los accionistas para el inicio de las operaciones de la empresa. (Ver cuadro #10). 8.2.3. Balance General. El Balance General muestra el valor contable de la empresa al final de cada año de proyección. El capital social esta conformado por el aporte de los accionista para la inversión inicial. Podemos observa la ecuación contable activos = pasivos + capital. (Ver cuadro # 11). 8.2.4. Flujo de Caja Operativo. El Flujo de Caja Operativo mide el efectivo generado por las operaciones de la empresa. El efectivo generado en cada período es resultado de: ingresos por ventas - costos operativos - (depreciación + 186 ____________________________________________________________ Resultados amortización) - impuesto sobre la renta + ( depreciación y amortización). (Ver cuadro # 12). A través de los cálculos realizados, estableciendo la tasa de descuento exigida por los inversionistas, se obtuvieron los siguientes resultados: ?? Valor Actual Neto mayor que cero, VAN > 0 ?? Tasa Interna de Retorno mayor que cero, TIR > 0 ?? Período de Recuperación de la Inversión = 1 año y 6 meses. 8.2.5. Punto de Equilibrio. El Punto de Equilibrio está expresado en porcentaje, nivel de producción y en ingresos por ventas. El porcentaje representa la porción de las unidades producidas para alcanzar el punto de equilibrio expresado en porcentaje, nivel de producción e ingresos. (Ver cuadro #13). 8.2.6. Tasa de Descuento. La Tasa de Descuento de la empresa es la tasa utilizada para calcular el valor presente de los flujos futuros de efectivo. 187 ____________________________________________________________ Resultados Debido a las exigencia de los accionistas la Tasa de Descuento se estimó con la diferencia entre los Bonos Globales 2027 de la República Bolivariana de Venezuela y los Bonos del Tesoro de Estados Unidos a 30 años. Se consultó el rendimiento de estos bonos en la página web http://www.econoinvest.com/, para el 09 de junio del 2002 los Bonos Globales 2027 rendían 65,75% y los Bonos del Tesoro de Estados Unidos de América a 30 años rendían 5,79%. La Tasa de Descuento es de 59,96%. 8.2.7. Análisis de Sensibilidad. Las pruebas de sensibilidad se establecieron bajo los Escenarios Básico; el Escenario Óptimo y el Escenario Pésimo. (Ver cuadro # 14). Para cada escenario se estableció un porcentaje que representa las unidades vendidas de la capacidad utilizada establecida para el cálculo de los ingresos (Cuadro #4). 188 ____________________________________________________________ Resultados Los Escenarios son: ?? Escenario Pésimo. En el Escenario Pésimo, donde se esperan los peores resultadas debido a las malas condiciones del entorno. Se estableció que las ventas representarían un 50% de la capacidad utilizada del proyecto. A través de los cálculos realizados, estableciendo la tasa de descuento exigida por los inversionistas, se obtuvo un menor que cero (VAN<0), la Tasa Interna de Retorno Valor Actual Neto mayor que cero (TIR>0), y el Período de Recuperación de la Inversión igual a 4 años y dos meses. ( ver cuadro #14.1) ?? Escenario Básico. En el Escenario Básico, las ventas representan un 80% de la capacidad utilizada del proyecto, los resultados esperados están estrechamente relacionados con la realidad del entorno. 189 ____________________________________________________________ Resultados En este escenario obtuvimos como resultado un Valor Actual Neto mayor que cero (VAN>0), la Tasa Interna de Retorno mayor que cero (TIR>0), y el Período de Recuperación de la Inversión igual a 1 año y 11 meses. La tasa de descuento utilizada fue la tasa exigida por los inversionistas igual a 59,96%. (ver cuadro #14.2) ?? Escenario Óptimo. En el Escenario Óptimo se esperan los mejores resultados con la mejores condiciones del entorno, debido a esto se estableció que la ventas estarán representadas por un 95% de la capacidad utilizada del proyecto. El Escenario Óptimo se obtuvieron los mejores resultados, recuperando la inversión en 1 año y 7 meses, con el Valor Actual Neto mayor que cero (VAN>0), la Tasa Interna de Retorno mayor que cero (TIR>0). La tasa de descuento utilizada fue la tasa exigida por los inversionistas igual a 59,96%. (ver cuadro #14.3) A continuación encontramos los cuadros de la Evaluación de Resultados. 190 ____________________________________________________________ Resultados 191 ____________________________________________________________ Resultados 192 ____________________________________________________________ Resultados 193 ____________________________________________________________ Resultados 194 ____________________________________________________________ Resultados 195 ____________________________________________________________ Resultados 196 ____________________________________________________________ Resultados 197 ____________________________________________________________ Resultados 198 ____________________________________________________________ Resultados 8.3. Conclusiones Generales del Estudio Económico – Financiero Con base en el Estudio Económico – Financiero, podemos decir las siguientes conclusiones del este estudio: ?? La Capacidad Utilizada para los años de proyección es: 15% para el primer año, 25% para el segundo año , 30% para el tercero año, 35% para el cuarto año y 45% para el quinto año. ?? La Inversión Inicial está conformada por: las remodelaciones del local, las compras de los mobiliarios y equipos, los pagos de otros activos conformados por los prepagados y depósitos en garantía, los pagos de los activos intangibles y por último el Capital de Trabajo. ?? El Capital de Trabajo está conformado por un aporte inicial de caja para cubrir cualquier imprevisto durante el inicio de la operaciones de la empresa. Sumado al aporte inicial de caja el capital de trabajo está el monto en Bs. equivalente a tres mes es de materia prima y mano de obra para el primer año. ?? Los Costos de Operación de Ciro’s Pizzería “Macaracuay” están representados por los Costos de Fijos de Operación y los Costos Variables de Operación. ?? La Depreciación es aplicada a los activos fijos de la empresa, está presentada de manera general por el grupo de activos que conforman 199 ____________________________________________________________ Resultados cada área del restaurante. Se consideró una vida útil de 5 años para cada grupo de activos. ?? La Amortización se le aplica a los activos intangibles. El Período de Amortización es de 5 años. ?? Para la estimación de los Ingresos se estableció la capacidad utilizada en cada año de proyección, para posteriormente con el precio promedio de pizzas 16”, calcular los ingresos. Con la información obtenida en la Evaluación Económico – Financiera, finalmente realizamos la Evaluación de Resultados donde las conclusiones fueron: ?? La Tasa de Descuento utilizada fue: 59,96%. ?? En el Escenario Pésimo se obtuvieron los peores resultados los cuales fueron: el Valor Actual Neto menor que cero (VAN<0), la Tasa Interna de Retorno mayor que cero (TIR>0), y el Período de Recuperación de la Inversión igual a 4 años y dos meses. ?? En el Escenario Básico se obtuvieron resultados superiores a los esperados por los inversionistas donde encontramos: el Valor Actual Neto mayor que cero (VAN>0), la Tasa Interna de Retorno mayor que cero (TIR>0), y el Período de Recuperación de la Inversión igual a 1 año y 11 meses. 200 ____________________________________________________________ Resultados ?? En el Escenario Óptimo se obtuvieron los mejores resultados, superiores a los esperados por los inversionistas: el mayor Valor Actual Neto positivo, la más alta Tasa Interna de Retorno positiva y el menor Período de Recuperación de la Inversión igual a 1 año y 7 meses. Finalmente, basándonos en los resultados obtenidos en este estudio, podemos decir que el proyecto muestra Factibilidad Económica – Financiera. 201 CAPÍTULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES _____________________________________________________________ ___________________________________________Conclusiones y Recomendaciones CAPÍTULO V: Conclusiones y Recomendaciones En este estudio se analizaron las variables consideradas para determinar la Factibilidad de Mercado, Técnica y Económico – Financiera para la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002. En el Estudio de Mercado, se pudo determinar que el proyecto de inversión es factible. Me diante la Investigación de Mercados pudimos comprobar que si es posible la penetración en el mercado de los productos de Ciro’s Pizzería. Existen fuertes competidores, pero, no ofrecen un servicio de restaurante como lo ofrece la empresa en estudio, donde puedas encontrar pizzas de muy buena calidad con una variedad de bebidas y entretenimiento, además de la diferenciación del producto en cuanto a la esencia de una pizza italiana hecha por Ciro’s, a una norteamericana hecha por los principales competidor es. No podemos dejar de lado los otros platos que conforman el menú de Ciro’s Pizzería, donde encontramos una de la especialidades de la empresa que es el “Stromboli”, además de una variedad de platos de entrada, 203 ___________________________________________Conclusiones y Recomendaciones ensaladas y helados que conforma junto a la diversidad de pizzas un completo menú. Los precios y el tamaño de las pizzas de Ciro’s Pizzería, muestran una mejor relación en cuanto a “precio – cantidad”, debido a que Ciro’s Pizzería ofrece pizzas más grandes y a menores precios que la pizzas ofr ecidas por sus fuertes competidores. En el Estudio Técnico, con la información obtenida el Estudio de Mercado se determinó la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza de la urbanización Macaracuay, en el local que se encuentra en el nivel s1, a altura de la entrada del estacionamiento, el cual mide aproximadamente 140 m2. Se determinó el tamaño del proyecto bajo la capacidad de diseño del fabricante del horno para pizzas “The Blodgett Oven Company”, debido a que la especialidad de la empresa es la elaboración de pizzas y Strombolis. El Centro Comercial Macaracuay Plaza ubicado en la urbanización Macaracuay cuenta con los servicios públicos necesarios para la instalación de Ciro´s Pizzería, esto facilita la disponibilidad de recursos humanos para el funcionamiento y la disponibilidad de materia prima para el proceso productivo. 204 ___________________________________________Conclusiones y Recomendaciones Desde el punto de vista Económico – Financiero, con la Evaluación de Resultados y cada uno de los escenarios planteados se observó que, los resultados de los escenarios Básico y Óptimo fueron superiores a los esperados por los inversionistas, lo que justifica la inversión. Se recomienda la instalación de Ciro’s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002, debido a que en los escenarios Básico y Óptimo, el Valor Actual Neto es mayor que cero (VAN>0) y la Tasa Interna de Retorno es mayor que cero (TIR>0). Además los Períodos de Recuperación de la Inversión en cada uno de estos escenarios es menor que el período esperado por los inversionistas. Se recomienda el uso de herramientas de mercadeo para la publicidad de los productos de Ciro’s Pizzería para su instalación en el Centro Comercial Macaracuay Plaza prestando el servicio de restaurante y ventas a domicilio. 205 ___________________________________________Conclusiones y Recomendaciones 206 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS _____________________________________________________________ _________________________________________________Referencias Bibliográficas Referencias Bibliográficas Ross, S., Westerfield R., y Jaffe, J. ( 1997 ). “Finanzas Corporativas” . 5ª Edición. México. Editorial McGraw Hill. Dillon, W.,Madden, T., y Firtle, N. (1997). “La Investigación de Mercados”.3ª Edición. España. Editorial McGraw Hill. McDaniel, C., y Gates, R. (1999). “Investigación de Mercados Contemporánea”. 4ª Edición. México. Thomson Editores. Seijas, F. 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Prueba Piloto. _____________________________________________________________ 212 Buenas, soy estudiante de la Universidad Metropolitana y me encuentro realizando una investigación para la tesis de grado sobre un estudio de factibilidad económica y financiera para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza, le agradecería su ayuda para completar el siguiente cuestionario. Cuestionario N° __ __ __ Col 1 , 2 , 3 1.- ¿ Compra usted pizza? (Col 4) Si.........................2 ( ) No........................1 ( ) 2.- ¿ Come usted pizza ? (Col 5) Si........................2 ( ) No.......................1 ( ) ( Si la respuesta es Si continúe el cuestionario, si es no culmine la encuesta ) 3.- ¿ Con qué frecuencia usted come pizza ? (Col 6) (Mostar tarjeta #1) 2 o 3 veces a la semana................5 ( ) Semanalmente...............................4 ( ) Quincenalmente.............................3 ( ) Mensualmente................................2 ( ) Algunas veces................................1 ( ) 4.-¿ Dónde usted come pizza normalmente ? (Col 7) (Mostar tarjeta #2) Comida rápida..................7 ( ) Restaurantes....................6 ( ) Panaderías....................... 5 ( ) A domicilio........................4 ( ) La hace en casa...............3 ( ) Todas las anteriores.........2 ( ) Otros________________ 1 ( ) 5.- ¿ A usted le gusta acompañar la pizza con otros platos ? (Col 8) Si.........................2 ( ) No.......................1 ( ) ( Si la respuesta es No pase a la pregunte 7, si no continúe la encuesta ) 6.- ¿ Con cuál de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? (Col 9) (Mostrar tarjeta #3) Focache (pan italiano).........7 ( ) Ensaladas............................6 ( ) Alitas de pollo......................5 ( ) Dedos de mozzarella............4 ( ) Tiras de pollo.......................3 ( ) Todas las anteriores............2 ( ) Otros__________________1 ( ) 213 7.- ¿ Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? (Col 10) (Mostrar tarjeta #4) Vinos................................7 ( ) Whisky.............................6 ( ) Cerveza............................5 ( ) Refrescos.........................4 ( ) Jugos................................3 ( ) Agua.................................2 ( ) Otros________________1 ( ) 8.- ¿ Le gustaría a usted comer postres después de comer pizza? (Col 11) Si............................2 ( ) No...........................1 ( ) ( Si la respuesta es No pase a la pregunte 10, si no continúe la encuesta) 9.-¿ Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza ? (Col 12) (Mostrar tarjeta #5) Helado.........................5 ( ) Torta............................4 ( ) Café.............................3 ( ) Frutas..........................2 ( ) Otros______________1 ( ) 10.- ¿ Qué tipo de entretenimientos le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? (Col 13) (Mostrar tarjeta #6) Karaoke..............................................5 ( ) Música en Vivo...................................4 ( ) Monitores (Eventos Deportivos).........3 ( ) Monitores (Música y Videos)..............2 ( ) Parque para los niños.........................1 ( ) 11.- ¿ Cuánto tiempo le gustaría a usted que tardara el servicio a domicilio de una pizzería ? (Col 14) (Mostrar tarjeta #7) Menos de media hora....................3 ( ) De media hora a una hora.............2 ( ) Más de una hora............................1 ( ) 12.- ¿ Cuál es su opinión con respecto a la instalación de Ciro´s Pizzería con servicio de restaurante y ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 15) (Mostrar tarjeta #8) Excelente.............................7 ( ) Muy Bueno..........................6 ( ) Bueno ..............................5 ( ) Regular................................4 ( ) Malo.....................................3 ( ) Muy malo.............................2 ( ) Pésimo ................................1 ( ) 214 13.- ¿ Visitaría usted Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 16) (Mostrar tarjeta #9) Definitivamente si lo visitaría...........4 ( ) Si lo visitaría....................................3 ( ) No la visitaría...................................2 ( ) Definitivamente no lo visitaría..........1 ( ) ( si la respuesta es no la visitaría o definitivamente no la visitaría, pasar a la pregunta 14) 14.- ¿ Con qué frecuencia visitaría usted Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 17) (Mostar tarjeta #1) 2 o 3 veces a la semana.......... 5 ( ) Semanalmente..........................4 ( ) Quincenalmente........................3 ( ) Mensualmente..........................2 ( ) Algunas veces...........................1 ( ) 15.- ¿ Por cuales razones no visitaría Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 18) (Mostrar tarjeta #10) Queda muy lejos.............................................5 ( ) Lugar es muy inseguro..................................4 ( ) Utilizo el servicio a domicilio...........................3 ( ) No Conozco el Centro Comercial...................2 ( ) Otras_______________________________ 1 ( ) 16.- ¿ Utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 19) (Mostrar tarjeta #11) Definitivamente si lo usaría..................4 ( ) Si lo usaría...........................................3 ( ) No lo usaría..........................................2 ( ) Definitivamente no lo usaría.................1 ( ) ( si la respuesta es no la usaría o definitivamente no la usaría, pasar a la pregunta 17) 17.- ¿ Con qué frecuencia utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 20) (Mostar tarjeta #1) 2 o 3 veces a la semana.......... 5 ( ) Semanalmente..........................4 ( ) Quincenalmente........................3 ( ) Mensualmente..........................2 ( ) Algunas veces...........................1 ( ) 18.- ¿ Por cuales razones no utilizaría el servicio de ventas a domicilio de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 21) (Mostrar tarjeta #12) Las pizzas llegan frías...................................................4 ( ) Visitaría el restauran.....................................................3 ( ) El personal de reparto no transmite confianza..............2 ( ) Otras_______________________________________1 ( ) 215 19.- ¿ En cuales de estos grupos de edad se encuentra usted ? (Col 22) (Mostrar tarjeta #13) de 18 a 25............4 ( ) de 26 a 35............3 ( ) de 36 a 45............2 ( ) más de 45............1 ( ) 20.- ¿A qué sexo pertenece usted? (Col 23) Masculino............2 ( ) Femenino............1 ( ) 21.- ¿En qué urbanización usted vive? (Col 24) ______________________________________ 22.-¿ Cuál es el tipo de vivienda donde usted vive? (Col 25) (Mostrar Tarjeta # 14) Propia.....................2 ( ) Alquilada..................1( ) 216 Apéndice #2. Cuestionario utilizado. _____________________________________________________________ 217 Buenas, soy estudiante de la Universidad Metropolitana y me encuentro realizando una investigación para la tesis de grado sobre un estudio de factibilidad económica y financiera para la instalación de un restaurante – pizzería en el Centro Comercial Macaracuay plaza , le agradecería su ayuda para completar el siguiente cuestionario. Cuestionario N° __ __ __ Col 1 , 2 , 3 1.- ¿ Compra usted pizza? (Col 4) Si.........................2 ( ) No... .....................1 ( ) 2.- ¿ Come usted pizza ? (Col 5) Si........................2 ( ) No.......................1 ( ) Nota: (Si la respuesta es No culmine, si no continúe la encuesta) 3.- ¿ Con qué frecuencia usted come pizza ? (Col 6) (Mostar tarjeta #1) Dos o tres veces a la semana................5 ( ) Semanalmente.......................................4 ( ) Quincenalmente.....................................3 ( ) Mensualmente........................................2 ( ) Algunas veces........................................1 ( ) 4.-¿ Dónde usted come pizza normalmente ? (Col 7) (Mostar tarjeta #2) Restaurantes.....................7 ( ) A domicilio........................6 ( ) Panaderías.......................5 ( ) Comida rápida..................4 ( ) La hace en casa...............3 ( ) T odas las anteriores.........2 ( ) Otros________________ 1 ( ) 5.- ¿ A usted le gusta acompañar la pizza con otros platos ? (Col 8) Si.........................2 ( ) No.......................1 ( ) Nota: (Si la respuesta es No pase a la pregunte 7, si no continúe la encuesta) 6.- ¿ Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? (Col 9) (Mostrar tarjeta #3) Ensaladas............................6 ( ) Alitas de pollo......................5 ( ) Dedos de mozzarella............4 ( ) Tiras de pollo.......................3 ( ) Todas las anteriores............2 ( ) Otros__________________1 ( ) 7.- ¿ Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? (Col 10) (Mostrar tarjeta #4) Vinos.................................8 ( ) Whisky...............................7 ( ) Cerveza.............................6 ( ) Refrescos..........................5 ( ) Jugos.................................4 ( ) Agua..................................3 ( ) Todas las anteriores..........2 ( ) Otros_________________1 ( ) 8.- ¿ Le gustaría a usted comer postres después de comer pizza? (Col 11) Si............................2 ( ) No...........................1 ( ) Nota: ( Si la respuesta es No pase a la pregunte 10, si no continúe la encuesta ) 9.-¿Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza? (Col 12) (Mostrar tarjeta #5) Helado.........................6 ( ) Torta............................5 ( ) Café.............................4 ( ) Frutas..........................3 ( ) Todas las anteriores....2 ( ) Otros______________1 ( ) 10.- ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? (Col 13) (Mostrar tarjeta #6) Karaoke..............................................7 ( ) Música en Vivo...................................6 ( ) Monitores (Eventos Deportivos).........5 ( ) Monitores (Música y Videos)..............4 ( ) Parque para los niños.........................3 ( ) Ninguna de las anteriores...................2 ( ) Otros__________________________1 ( ) Sr. / Sra. / Srta. Le he hecho estas preguntas porque estamos interesados en saber su opinión sobre la instalación de un restaurante - pizzería con servicio de ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza. 11.- ¿ Cuál es su opinión con respecto a la instalación de un restaurante - pizzería con servicio de ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 14) (Mostrar tarjeta #7) Excelente.............................7 ( ) Muy Bueno..........................6 ( ) Bueno..................................5 ( ) Regular................................4 ( ) Malo.....................................3 ( ) Muy malo.............................2 ( ) Pésimo ................................1 ( ) 12.- ¿ Visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 15) (Mostrar tarjeta #8) Definitivamente si lo visitaría...........4 ( ) Si lo visitaría....................................3 ( ) No lo visitaría...................................2 ( ) Definitivamente no lo visitaría..........1 ( ) Nota: ( si la respuesta es No lo visitaría o Definitivamente no lo visitaría pasar a la pregunta 14, si no continúe la encuesta) 13.- ¿ Con qué frecuencia visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 16) (Mostar tarjeta #1) Dos o tres veces a la semana.......... 5 ( ) Semanalmente..................................4 ( ) Quincenalmente................................3 ( ) Mensualmente...................................2 ( ) Algunas veces...................................1 ( ) Nota: (Pasar a la pregunta 15) 14.- ¿ Por cuáles razones no visitaría un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 17) (Mostrar tarjeta #9) Queda muy lejos.................................................5 ( ) Lugar muy inseguro...........................................4 ( ) Utilizaría el servicio a domicilio...........................3 ( ) No Conozco el Centro Comercial.......................2 ( ) Otras_________________________________ 1 ( ) 15.- ¿ Utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 18) (Mostrar tarjeta #10) Definitivamente si lo usaría..................4 ( ) Si lo usaría...........................................3 ( ) No lo usaría..........................................2 ( ) Definitivamente no lo usaría.................1 ( ) Nota: ( Si la respuesta es No lo usaría o Definitivamente no lo usaría pasar a la pregunta 17, si no continúe la encuesta) 16.- ¿ Con qué frecuencia utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 19) (Mostar tarjeta #1) Dos o tres veces a la semana.......... 5 ( ) Semanalmente...................................4 ( ) Quincenalmente.................................3 ( ) Mensualmente...................................2 ( ) Algunas veces....................................1 ( ) Nota: (Pasar a la pregunta 18) 17.- ¿ Por cuáles razones no utilizaría el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? (Col 20) (Mostrar tarjeta #11) Las pizzas llegan frías...................................................4 ( ) Visitaría el restaurante.................................................3 ( ) El personal de reparto no transmite confianza..............2 ( ) Otras_______________________________________1 ( ) 18.- ¿ En cuáles de estos grupos de edad se encuentra usted ? (Col 21) (Mostrar tarjeta #12) de 16 a 20............4 ( ) de 36 a 45............2 ( ) de 21 a 35............3 ( ) más de 45............1 ( ) 19.- ¿A qué sexo pertenece usted? (Col 22) Masculino............2 ( ) Femenino............1 ( ) 20.- ¿En qué urbanización usted vive? (Col 23) ______________________________________ 21.-¿ Cuál es el tipo de vivienda donde usted vive? (Col 24) (Mostrar Tarjeta # 13) Apartamento......................5 ( ) Quinta................................4 ( ) Casa bifamiliar...................3 ( ) Improvisada....................... 2 ( ) Otros_________________1 ( ) 22.- ¿ Cuál es el tipo de tenencia de la vivienda donde usted v ive? (Col 25) (Mostrar Tarjeta # 14) Propia...................................6 ( ) Propia pagándose................5 ( ) Identificación Alquilada..............................4 ( ) Cedida..................................3 ( ) Invadida................................2 ( ) Lugar Otros__________________ 1 ( ) Hora Encuestador 218 Apéndice #3. Tablas de Frecuencia. _____________________________________________________________ 219 Apéndice #3. Tablas de Frecuencia. ¿Compra usted pizza? -No -Si Total Frecuencia 19 177 196 Porcentaje (%) 9,7 90,3 100,0 ¿Come usted pizza ? -No -Si Total Frecuencia 16 180 196 Porcentaje (%) 8,2 91,8 100,0 ¿Con qué frecuencia usted come pizza ? Con Respuesta -Alguna veces -Mensualmente -Quincenalmente -Semanalmente -Dos o tres veces a la semana Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 59 41 52 23 Porcentaje (%) 30,1 20,9 26,5 11,7 Porcentaje con Respuesta 32,8 22,8 28,9 12,8 Porcentaje Acumulado 32,8 55,6 84,4 97,2 5 2,6 2,8 100,0 180 16 196 91,8 8,2 100,0 100,0 ¿Dónde usted come pizza normalmente ? "Restaurantes - Pizzerías " Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 71 109 180 16 196 Porcentaje (%) 36,2 55,6 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 39,4 60,6 100,0 Porcentaje Acumulado 39,4 100,0 220 ¿Dónde usted come pizza normalmente ? " A Domicilio" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 86 94 180 16 196 Porcentaje (%) 43,9 48,0 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 47,8 52,2 100,0 Porcentaje Acumulado 47,8 100,0 ¿Dónde usted come pizza normalmente ? "Panaderías" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 168 12 180 16 196 Porcentaje (%) 85,7 6,1 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 93,3 6,7 100,0 Porcentaje Acumulado 93,3 100,0 ¿Dónde usted come pizza normalmente ? "Comida rápida" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuancia 89 91 180 16 196 Porcentaje (%) 45,4 46,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con respeusta 49,4 50,6 100,0 Porcentaje Acumulado 49,4 100,0 ¿Dónde usted come pizza normalmente ? "La hace en casa" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 136 44 180 16 196 Porcentaje (%) 69,4 22,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 75,6 24,4 100,0 Porcentaje Acumulado 75,6 100,0 221 ¿A usted le gusta acompañar la pizza con otros platos ? Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 86 94 180 16 196 Porcentaje (%) 43,9 48,0 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 47,8 52,2 100,0 Porcentaje Acumulado 47,8 100,0 ¿Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? "Ensaladas" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 107 73 180 16 196 Porcentaje (%) 54,6 37,2 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 59,4 40,6 100,0 Porcentaje Acumulado 59,4 100,0 ¿Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? "Alitas de pollo" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 119 61 180 16 196 Porcentaje (%) 60,7 31,1 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 66,1 33,9 100,0 Porcentaje Acumulado 66,1 100,0 ¿Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? "Dedos de mozzarella" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 106 74 180 16 196 Porcentaje (%) 54,1 37,8 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 58,9 41,1 100,0 Porcentaje Acumulado 58,9 100,0 222 ¿Con cuáles de estos platos le gustaría a usted acompañar una pizza ? "Tiras de pollo" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 119 61 180 16 196 Porcentaje (%) 60,7 31,1 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 66,1 33,9 100,0 Porcentaje Acumulado 66,1 100,0 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Vinos" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 121 59 180 16 196 Porcentaje (%) 61,7 30,1 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 67,2 32,8 100,0 Porcentaje Acumulado 67,2 100,0 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Whisky" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 163 17 180 16 196 Porcentaje (%) 83,2 8,7 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 90,6 9,4 100,0 Porcentaje Acumulado 90,6 100,0 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Cerveza" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 110 70 180 16 196 Porcentaje (%) 56,1 35,7 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 61,1 38,9 100,0 Porcentaje Acumulado 61,1 100,0 223 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Refrescos" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 50 130 180 16 196 Porcentaje (%) 25,5 66,3 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 27,8 72,2 100,0 Porcentaje Acumulado 27,8 100,0 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Jugos" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 122 58 180 16 196 Porcentaje (%) 62,2 29,6 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 67,8 32,2 100,0 Porcentaje Acumulado 67,8 100,0 ¿Qué bebidas le gustaría a usted tomar en el momento de comer pizza? "Agua" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 130 50 180 16 196 Porcentaje (%) 66,3 25,5 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 72,2 27,8 100,0 Porcentaje Acumulado 72,2 100,0 ¿ Le gustaría a usted comer postres después de comer pizza? Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 91 89 180 16 196 Porcentaje (%) 46,4 45,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 50,6 49,4 100,0 Porcentaje Acumulado 50,6 100,0 224 ¿Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza? "Helado" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 111 69 180 16 196 Porcentaje (%) 56,6 35,2 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 61,7 38,3 100,0 Porcentaje Acumulado 61,7 100,0 ¿Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza? "Torta" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 128 52 180 16 196 Porcentaje (%) 65,3 26,5 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 71,1 28,9 100,0 Porcentaje Acumulado 71,1 100,0 ¿Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza? "Café " Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 131 49 180 16 196 Porcentaje (%) 66,8 25,0 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 72,8 27,2 100,0 Porcentaje Acumulado 72,8 100,0 ¿Qué postres le gustaría a usted comer después de comer una pizza? "Frutas" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 162 18 180 16 196 Porcentaje (%) 82,7 9,2 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 90,0 10,0 100,0 Porcentaje Acumulado 90,0 100,0 225 ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? "Karaoke" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 89 91 180 16 196 Porcentaje (%) 45,4 46,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 49,4 50,6 100,0 Porcentaje Acumulado 49,4 100,0 ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? "Música en vivo" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 122 58 180 16 196 Porcentaje (%) 62,2 29,6 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 67,8 32,2 100,0 Porcentaje Acumulado 67,8 100,0 ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? "Monitores (Eventos Deportivos)" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 115 65 180 16 196 Porcentaje (%) 58,7 33,2 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 63,9 36,1 100,0 Porcentaje Acumulado 63,9 100,0 ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? "Monitores (Música y Videos)" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 93 87 180 16 196 Porcentaje (%) 47,4 44,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 51,7 48,3 100,0 Porcentaje Acumulado 51,7 100,0 226 ¿ Qué tipo de entretenimiento le gustaría a usted tener en un restaurante - pizzería? "Parque para los niños" Con Respuesta Sin Respuesta Total -No -Si Total Total Frecuencia 165 15 180 16 196 Porcentaje con Respuesta 91,7 8,3 100,0 Porcentaje (%) 84,2 7,7 91,8 8,2 100,0 Porcentaje Acumulado 91,7 100,0 ¿ Cuál es su opinión con respecto a la instalación de un restaurante - pizzería con servicio de ventas a domicilio en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta Sin Respuesta Total -Muy malo -Malo -Regular -Bueno -Muy bueno -Excelente Total Total Porcentaje con Respuesta ,6 ,6 5,0 25,0 34,4 34,4 100,0 Porcentaje (%) ,5 ,5 4,6 23,0 31,6 31,6 91,8 8,2 100,0 Frecuencia 1 1 9 45 62 62 180 16 196 Porcentaje Acumulado ,6 1,1 6,1 31,1 65,6 100,0 ¿ Visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta Sin Respuesta Total -Definitivamente no lo visitaría -No lo visitaría -Si lo visitaría -Definitivamente si lo visitaría Total Total Porcentaje con Respuesta Frecuencia Porcentaje (%) Porcentaje Acumulado 1 ,5 ,6 ,6 18 101 9,2 51,5 10,0 56,1 10,6 66,7 60 30,6 33,3 100,0 180 16 196 91,8 8,2 100,0 100,0 227 ¿ Con qué frecuencia visitaría usted un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta -Algunas veces -Mensualmente -Quincenalmente -Semanalmente -Dos o tres veces a la semana Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 53 44 41 21 Porcentaje (%) 27,0 22,4 20,9 10,7 Porcentaje con Respuesta 33,1 27,5 25,6 13,1 Porcentaje Acumulado 33,1 60,6 86,3 99,4 1 ,5 ,6 100,0 160 36 196 81,6 18,4 100,0 100,0 ¿ Por cuáles razones no visitaría un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta -Otras Frecuencia 1 Porcentaje (%) ,5 Porcentaje con Respuesta 5,0 Porcentaje Acumulado 5,0 1 ,5 5,0 10,0 4 2,0 20,0 30,0 5 2,6 25,0 55,0 100,0 -No conozco el centro comercial -Utilizaría el servicio adomicilio -Lugar muy inseguro -Queda muy lejos 9 4,6 45,0 Total Sin Respuesta Total 20 176 10,2 89,8 100,0 Total 196 100,0 ¿ Utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta -Definitivament e no lo usaría -No lo usaría -Si lo usaría -Definitivament e si lo usaría Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia Porcentaje (%) Porcentaje con Respuesta Porcentaje Acumulado 18 9,2 10,0 10,0 38 19,4 21,1 31,1 74 37,8 41,1 72,2 50 25,5 27,8 100,0 180 16 91,8 8,2 100,0 196 100,0 228 ¿ Con qué frecuencia utilizaría usted el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Frecuencia 35 31 Porcentaje (%) 17,9 15,8 Porcentaje con Respuesta 28,2 25,0 Porcentaje Acumulado 28,2 53,2 -Quincenalmente -Semanalmente 28 29 14,3 14,8 22,6 23,4 75,8 99,2 -Dos o tres veces a la semana 1 ,5 ,8 100,0 Total Sin Respuesta Total 124 72 63,3 36,7 100,0 Total 196 100,0 Con Respuesta -Algunas veces -Mensualmente ¿ Por cuáles razones no utilizaría el servicio de ventas a domicilio de un restaurante - pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza? Con Respuesta Sin Respuesta Total - El personal de reparto no transmite confianza - Visitaría el restaurante - Las pizzas llegan frías -Vivo muy lejos Total Total Frecuencia Porcentaje (%) Porcentaje con Respuesta Porcentaje Acumulado 3 1,5 5,3 5,3 27 12 15 57 139 196 13,8 6,1 7,7 29,1 70,9 100,0 47,4 21,1 26,3 100,0 52,6 73,7 100,0 ¿ En cuáles de estos grupos de edad se encuentra usted ? Con Respuesta -más de 45 -De 36 a 45 -De 21 a 35 -De 16 a 20 Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 28 47 79 Porcentaje (%) 14,3 24,0 40,3 26 180 16 13,3 91,8 8,2 196 100,0 Porcentaje con Respuesta 15,6 26,1 43,9 14,4 100,0 Porcentaje Acumulado 15,6 41,7 85,6 100,0 229 ¿A qué sexo pertenece usted? Con Respuesta Sin Respuesta Total -Femenino -Masculino Total Total Frecuencia 81 99 180 16 196 Porcentaje (%) 41,3 50,5 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 45,0 55,0 100,0 Porcentaje Acumulado 45,0 100,0 ¿En qué urbanización usted vive? Con Respuesta -Otras -Terrazas del Avila -La Urbina -El Marques -El Cafetal -El Llanito -Macaracuay -La California -Colinas de los Ruices Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 35 6 9 6 20 10 86 7 Porcentaje (%) 17,9 3,1 4,6 3,1 10,2 5,1 43,9 3,6 Porcentaje con Respuesta 19,4 3,3 5,0 3,3 11,1 5,6 47,8 3,9 Porcentaje Acumulado 19,4 22,8 27,8 31,1 42,2 47,8 95,6 99,4 1 ,5 ,6 100,0 180 16 196 91,8 8,2 100,0 100,0 ¿ Cuál es el tipo de vivienda donde usted vive? Con Respuesta -Casa bifamiliar -Quinta -Apartamento Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 4 65 111 180 16 196 Porcentaje (%) 2,0 33,2 56,6 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta 2,2 36,1 61,7 100,0 Porcentaje Acumulado 2,2 38,3 100,0 230 ¿ Cuál es el tipo de tenencia de la vivienda donde usted vive? Con Respuesta -Cedida -Alquilada -Propia pagándose -Propia Total Sin Respuesta Total Total Frecuencia 1 24 21 134 180 16 196 Porcentaje (%) ,5 12,2 10,7 68,4 91,8 8,2 100,0 Porcentaje con Respuesta ,6 13,3 11,7 74,4 100,0 Porcentaje Acumulado ,6 13,9 25,6 100,0 231 Apéndice #4. Organización Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. _____________________________________________________________ 232 Apéndice #4. Organización. Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. Ciro's Pizzería "Los Samanes" Organización Director Cocina Pizzería Subgerente Subgerente Mesoneros Barra Servicio a Domicilio Matenimiento Fuente: Ciro’s Pizzería “Los Samanes”. 233 Apéndice #5. Organización Ciro’s Pizzería “Macaracuay”. _____________________________________________________________ 234 Apéndice #5. Organización. Ciro’s Pizzería “Macaracuay” . Ciro's Pizzería "Macaracuay" Organización Director Gerente General Cocina Pizzería Subgerente Subgerente Mesoneros Barra Servicio a Domicilio Matenimiento Fuente: Propia. 235 ANEXOS _____________________________________________________________ Anexos #1. Tiempo de Elaboración y Cocción. _____________________________________________________________ 237 Anexos #1. Tiempo de elaboración y cocción. ?? Pizzería: Horno para pizzas Blodgett Oven Modelo # 1060 Doble Tamaño de Tiempo de elaboración la pizza de la pizza Pequeña Menos de 1 min. Individual Menos 1 min. Mediana De 1 a 1,5 min. Grande Hasta 1,5 min. Stromboli De 1 a 2 min. Pequeño Stromboli De 1 a 1,5 min. Grande Calzone De 1 a 1,5 min. Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Tiempo de cocción aproximado de la pizza 8 min. 8 min. 10 min. 12 min. 10 min. Cantidad de pizzas en el horno 40 32 24 12 32 15 min. 12 10min. 32 ?? Equipos de Cocina: Alimento Tiempo de elaboración y cocción Dedos de Mozarella 2,30 min. Alitas de Pollo 8,00 min. Tiras 6,00 min. Ensa ladas 5,00 min. Helados 3,00 min. Fuente: Ciro´s Pizzería, Los Samanes. Tiempo de entrega al cliente en el restaurante De 5 a 6 min. De 10 a 12 min. De 7 a 8 min. De 7 a 8 min. De 4 a 6 min. 238 Anexo # 2: Menú de Ciro’s Pizzería. _____________________________________________________________ 239 240 241 242 243 Anexo # 3: Planos del Local. _____________________________________________________________ 244 245 246 247 Anexo # 4: Cotización de Alquiler de Local. _____________________________________________________________ 248 249 250 Anexo # 5: Equipos de Pizzería y Cocina. _____________________________________________________________ 251 Horno de Pizzas. Blodgett Oven Modelo # 1060. 1060 Deck Oven Click to Enlarge Higher BTUs and Higher Temperature Range Stainless steel front, top, sides and back, 60” wide x 37” deep x 10” high baking compartment, counter balanced doors, heavy chrome plate tubular steel door handle, angle iron frame, aluminized steel combustion chamber and baking compartment, mechanical thermostat, steel deck. CAD Drawing www.kclcutsheets.com/blodgett Owners Manual 1060 man.pdf (1.1mb) parts list 1060 parts.pdf (231k) spec sheet 1060-spec.pdf (541k) See spec sheet for additional details on construction, operation, options and accessories. 1060 Base Section One base section with 10” high baking compartment, 32” black legs, crown angle leg frame, and flue connector. 120,000 BTU per section. 1060 Double Two base sections with 12” black legs, crown angle leg frame, stainless steel draft diverter, flue connector, and crown angle trim. 120,000 BTU per section. Fuente: http://www.blodgett.com/blod_deck_pizza.shtml 252 Freidora Imperial Modelo # IFS-40. Order Form E-Mail Us 40 Lb. Fryer Imperial provides as standard many of the optional upgrades normally offered at a premium on other fryer lines. The new look features a stainless steel front, door, sides, and basket hanger as standard. To complete this professional look, Imperial welds the stainless steel seams and edges so the Elite Fryer looks as good as it performs. The Imperial Elite Fryer has more BTU's in it's tube- fired heating system than any fryer in its price range. It provides a large heat transfer area that rapidly heats oil to the desired temperature and has a faster recovery than an open pot fryer. The three tube heating system heats the oil quickly resulting in less absorption and a better tasting product. It also reduces scorching for longer oil life. The large "cool zone" captures food particles keeping them from carbonizing in the fry zone. This feature reduces flavor transfer and prolongs oil life. $999 Standard Features ?? Stainless steel front, door, sides, and stub back ?? Plain or stainless steel frying vessel with 40 lb. oil capacity ?? Large "cool zone" helps capture food particles, prolong oil life and reduce taste transfer ?? Three high efficiency cast iron burners totaling 105,000 BTU/hr. ?? Snap acting thermostat has 200F-400F range ?? 100% safety shut -off. Fuente: http://www.amer-rest-equip.com/imp_fryer.html 253 Estufa Imperial Modelo # IHPA-4-24. Elite Standard Features: ?? Stainless steel front, ledge and sides. ?? 26,000 BTU lift-off burner heads for high performance cooking and easy cleaning. ?? Three interchangeable burner options: Standard burner is the All-Purpose burner, optional burner heads include Saute' and Wok Jet styles. ?? All burners are equipped with continuous pilots for instant ignition. ?? 12" x 12" heavy duty cast iron section grates remove easily and safely. Cast-in bowl directs heat upward. ?? Grate design allows pots to slide from section to section and accommodates a full range of cooking utensils for maximum versatility. ?? Stainless steel landing ledge provides a functional working area. ?? Available in 12", 24", 36", 48" and 60" models. ?? 4" legs and stainless steel stands are available. ?? One year parts and labor warranty. ?? AGA and ?? CGA design certified and NSF listed. Fuente: http://www.econokool.com/imperial-heavyduty-hotplates.htm 254 Pizza Table Delfield Modelo # 18660-PTB. 18000PTB Delfield’s pizza tables have always been designed for fast production and easy replenishment. The new "easy reach rail" allows you to reach all the ingredients-even in the bottom of the back pan. The work surface can accommodate nearly any pizza size. For easy replenishment store extras in the refrigerated base, choose from drawers or self-closing doors. Models include, 48", 60", 72", 91", 99" and 114" lengths with pan capacities from 12-28. Flat top models also available. Fuente: http://www.delfield.com/products/stand-prep/stand-prep.htm 255 Freezer vertical Delfield Modelo # 6151. Vantage 6000TM Series No Other Reach-In Runs This Efficiently. That's good news, given the rising cost of energy. In fact, the Vantage 6000 Series is so well designed and so efficient, it can cut your energy bill by as much as 50 percent. Add to that Delfield's sleek radial styling and you've got what is arguably the coolest reachin ever developed. Meridian SeriesT M Even Empty, it's Loaded! Delfield's new Meridian Series packs a remarkable range of features into one very rugged reach-in. A stainless steel exterior. Heavy, anodized aluminum liner. Energy engineered and wrapped in a radial styling package that could grace the highest of highend kitchens. For performance, styling, and low cost of ownership, the Meridian Series represents an incredibly smart buy. Fuente: http://www.delfield.com/ 256 Anexo # 6: Esquema de Automatización de Ciro’s Pizzería. _____________________________________________________________ 257 258 Anexo # 7: Rendimiento de los Bonos. _____________________________________________________________ Anexo # 7: Rendimiento de los Bonos. ?? Bonos Globales 2027 de la República Bolivariana de Venezuela. ?? Bonos del Tesoro de Estados Unidos de América a 30 años. Bonos VENGLOB27 65.75 VENPAR 75.50 -.13 VENDCB 80.25 1.00 VENFLIRB 78.75 .75 B R A-C BOND 68.63 .00 BRAGLB27 63.75 1.00 MEXGLB26 128.90 .40 ARGGLB27 78.00 57.48 A R G-FRB 21.55 1.55 5.79 .06 US TES -.45 Fuente: http://www.econoinvest.com/ (09/06/2002) 260 Anexo # 8: Precios de los Productos del Principal Competidor. _____________________________________________________________ 261 Anexo # 8: Precios de los Productos del Principal Competidor. ?? Los Precios incluyen el Impuesto al Valor Agregado IVA ?? El Servicio a Domicilio es gratis. Domino's Pizzas Pizza Pizza Pizza Pequeña 8" Mediana 12" Grande 14" Súper pizza de queso 5.750,00 10.550,00 Extravaganzza 12.050,00 De luxe 9.250,00 15.750,00 18.800,00 Vegi 9.250,00 15.750,00 18.800,00 Ligera 8.750,00 17.050,00 20.300,00 Pizza club 7.850,00 14.450,00 17.300,00 Mediterránea 7.850,00 14.450,00 17.300,00 Fiesta 8.550,00 Meatzza 8.550,00 15.750,00 18.800,00 Waikiki 7.150,00 14.450,00 17.300,00 17.050,00 18.350,00 12.800,00 20.390,00 21.800,00 Fuente: Domino's Pizzas. 05/06/2002 262 5.3. Variables y Operacionalización. La variables que se quieren medir y conocer en esta investigación para la instalación de Ciro´s Pizzería en el Centro Comercial Macaracuay Plaza para el segundo semestre de 2002, son: Tabla #1 Variables y Operacionalización. Tipo de Estudio Objetivo Variable Concepto Demanda “La demanda cuantifica la necesidad real o Indicador Especifico Mercado -Determinar la Demanda -Cantidades psicológica de una población de compradores demandadas por el que disponen de poder adquisitivo suficiente mercado para adquirir un determinado producto que satisfaga una necesidad especifica” (Blanco, 2001, p.131 ) -Determinar la Oferta Oferta “La oferta cuantifica la cantidad futura de un -Cantidades ofrecidas producto que los fabricantes e importadores en el mercado están dispuestos a llevar al mercado en conformidad con los precios vigentes en el mismo”. (Blanco, 2001, p.132 ) -Determinar la Competencia competencia Es aquella que se da cuando distintos -Principales distintas empresas llevan al mercado un competidores producto similar. -Determinar el Precio Precio “ Teóricamente, del cruce de las funciones de -Fijación de precios demanda y oferta se obtiene el precio y el según precios de producto de equilibrio pero.... para determinar productos similares Continuación producto de equilibrio pero.... para determinar productos similares el precio de equilibrio, es necesario recurrir a análisis directos de campo sobre precios de productos similares”. (Blanco, 2001, p.133) -Servicio a Servicio a Es aquel que atiende la demanda de un bien -Capacidad del Domicilio domicilio o servicio directamente en el domicilio donde servicio a domicilio sea solicitado. -Demanda del servicio a domicilio Técnico -Ubicación Localización Es la parte del proyecto que indica la ubicación -Localización de local geográfica de planta y oficinas. -Capacidad de Tamaño Es la capacidad instalada del proyecto. -Capacidad instalada Servicios Es la disponibilidad de servicios públicos - Disponibilidad de planta -Infraestructura de Servicios necesarios para la instalación y puesta en Servicios Públicos marcha del proyecto. - Disponibilidad de Insumos insumos Están conformados por la materia prima, los -Materia Prima recursos humanos y los recursos financieros -Recursos Humanos necesarios para instalación y puesta marcha del proyecto. -Tecnología a utilizarse Tecnología, equipos y mobiliario en -Recursos Financieros Son todos los equipos y mobiliarios necesarios -Equipos para cubrir las necesidades del proyecto. -Mobiliarios Continuación -Proceso Producción Productivo -Control de Calidad prima para la obtención del producto. -Control de Calidad en el Proceso Productivo Estructura Es la etapa de transformación de materia - Pasos del Proceso Cargos organizativa Productivo Son todos los pasos que se llevan a cabo en - Pasos del Control cada una de las etapas del proceso productivo de Calidad para obtener un producto de la más alta calidad. Es aquella que tiene como objetivo definir la -Descripción de cada naturaleza y contenido de los cargos de la cargo organización. -Determinar las -Bases Legales Bases Legales Son todos aquellos requisitos legales que se -Permisos del deben cumplir para que sea posible la M.S.A.S. instalación, apertura y funcionamiento del -Permiso para la proyecto. venta de licores -Patente -Registro de Marca -Otros -Determinar Turnos de Trabajo Turnos de Trabajo Los turnos de trabajo serán fijados según el -Horario de Trabajo horario se que sea establecido en el estudio técnico. Económico- -Determinar la Financiero Rentabilidad Rentabilidad Esta variable nos sirve para conocer y -Inversión Inicial. determinar que tan atractivo es el proyecto, -Capital de Trabajo partiendo de los resultados obtenidos con el -Balance General calculo de los indicadores como el VAN y la Continuación calculo de los indicadores como el VAN y la -Flujo de Fondos TIR. Podemos recuperación conocer de la el periodo inversión. de - Flujo de Caja También Operativo debemos hacer pruebas de sensibilidad para -Estado de Resultado saber pudieran afectar a la rentabilidad otros -Tasa Interna de aspectos que la empresa no puede controlar. Retorno -Valor Actual Neto -Período de Recuperación de la inversión -Punto de equilibrio -Análisis de Sensibilidad -Estimación de Gastos Gastos Son aquellos gastos generados por las -Costos de Operación actividades de la empresa, relacionados con -Insumos el proceso productivo (gastos variables), y los -Depreciación y que no dependen del proceso productivo Amortización (gastos fijos). -Estimación de Ingresos Ingresos Son aquellos obtenidos logradas por la empresa. por las ventas -Ventas Cuadro #1.1. Mobiliarios y Equipos de Cocina Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 1.010,00 8% Nevera vertical de Refrescos Pepsi. Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,5% Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 5,00% 1 - - - - - - - - - - Nevera Horizontal Central con mesa 1 de madera para trabajar. Marca Trautsent, modelo GS0010. 2.450,00 2.450,00 196,00 2.672.460,00 467.680,50 157.007,03 3.297.147,53 - - 3.297.147,53 Freezer vertical. Delfield Modelo 1 #6151. Mobiliario de acero inoxidable: 1 Estantería, Cuelga ollas de pared, Estante escurridor de platos, Fregadero de dos poncheras. 2.588,40 2.588,40 207,07 2.823.426,72 494.099,68 165.876,32 3.483.402,72 - - 3.483.402,72 1.405,00 1.405,00 112,40 1.532.574,00 268.200,45 90.038,72 1.890.813,17 - - 1.890.813,17 1.110.263,96 Freidora Imperial Modelo #IFS-40. 1 825,00 825,00 66,00 899.910,00 157.484,25 52.869,71 1.110.263,96 - - Estufa Imperial Modelo #IHPA-4-24. 1 615,00 615,00 49,20 670.842,00 117.397,35 39.411,97 827.651,32 - - 827.651,32 Modelo # 1 2.727,90 2.727,90 218,23 2.975.593,32 520.728,83 174.816,11 3.671.138,26 - - 3.671.138,26 Stimer. Classic APW Wyot, Modelo # 1 W-3V. 308,00 308,00 24,64 335.966,40 58.794,12 19.738,03 414.498,55 - - 414.498,55 Licuadoras, Waring, modelo BB150S. 2 141,93 283,86 22,71 309.634,49 54.186,04 18.191,03 382.011,55 - - 382.011,55 Exprimidor de jugo, Waring, modelo 1 JC4000. Abrelatas mecánico. 1 463,65 463,65 37,09 505.749,42 88.506,15 29.712,78 623.968,35 - - 623.968,35 112,10 112,10 8,97 122.278,68 21.398,77 7.183,87 150.861,32 - - 150.861,32 Cuchillos Varios. Marca Tramontina. - 250,00 250,00 20,00 272.700,00 47.722,50 16.021,13 336.443,63 - - 336.443,63 Ollas Excalibur Varias 8”. 3 50,60 151,80 12,14 165.583,44 28.977,10 9.728,03 204.288,57 - - 204.288,57 Ollas Excalibur Varias 12”. Sartenes Sux. 3 3 73,00 29,60 219,00 88,80 17,52 7,10 238.885,20 96.863,04 41.804,91 16.951,03 14.034,51 5.690,70 294.724,62 119.504,78 - - 294.724,62 119.504,78 Ollas Para salsas. 4 31,00 124,00 9,92 135.259,20 23.670,36 7.946,48 166.876,04 - - 166.876,04 Cucharas para salsas 24oz. 3 10,40 31,20 2,50 34.032,96 5.955,77 1.999,44 41.988,16 - - 41.988,16 Cucharas para helados 1,5”. 3 7,40 22,20 1,78 24.215,76 4.237,76 1.422,68 29.876,19 - - 29.876,19 Coladores Metálicos. 2 17,60 35,20 2,82 38.396,16 6.719,33 2.255,77 47.371,26 - - 47.371,26 Peso. 1 111,00 111,00 8,88 121.078,80 21.188,79 7.113,38 149.380,97 - - 149.380,97 12.812,11 1.024,97 13.975.449,59 2.445.703,68 821.057,66 17.242.210,93 - 17.242.210,93 Campana. Hood Duke 96WB #40950. Total Mobiliarios y Equipos de Cocina Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #1.2. Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) 8% Filtro Pasteur. Nacionalización (Bs.) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 1.010,00 Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) 5% 1 - - - - - - - Mezcladora. Univex Modelo # 1 SRM60H+. Walk in Refrigerator, Arctic Walk-in 1 coolers. (Cava) Rebanadora Fleetwood, modelo 312E. 1 6.106,80 6.106,80 488,54 6.661.297,44 1.165.727,05 391.351,22 8.218.375,72 2.992,50 2.992,50 239,40 3.264.219,00 571.238,33 191.772,87 4.027.230,19 Peso Electrónico. 1 795,00 795,00 63,60 867.186,00 151.757,55 50.947,18 1.069.890,73 350,00 350,00 28,00 381.780,00 66.811,50 22.429,58 471.021,08 Total Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima 10.244,30 819,54 11.174.482,44 Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 1.955.534,43 656.500,84 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% 5% 280.000,00 280.000,00 280.000,00 8.218.375,72 - - - - - - - - 4.027.230,19 1.069.890,73 13.786.517,71 280.000,00 471.021,08 14.066.517,71 Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #1.3. Mobiliarios y Equipos de Pizzería , Barra y Otros Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 8% 1.010,00 Horno de Pizzas. Blodgett Oven 2 Modelo # 1060. Pizza Table. Delfield Modelo #18660- 1 PTB. Maquina de Café Expreso, Brasilia. 1 4.384,75 2.120,00 2.120,00 169,60 2.312.496,00 404.686,80 135.859,14 Fabricador de Hielo, Scotsman. 1 1.563,13 1.563,13 125,05 1.705.062,20 298.385,89 100.172,40 Dispensador de refrescos Pepsi. 1 - - - - - Palas de madera Cortas. 2 11,4 22,8 1,82 24.870,24 Palas de madera Medianas. 2 15,4 30,8 2,46 Palas de Aluminio Mediana. 2 17 34 2,72 Rodilllos de madera. 2 16 32 Cuchillo rueda mango de plástico. 3 2,8 8,4 Total Mobiliarios y Equipos de Pizzería , Barra y Otros Fuente: Cálculos Propios. 3.417,30 8.769,50 3.417,30 15.997,93 701,56 9.565.770,60 1.674.009,86 Total M-E Importados (Bs.) 561.989,02 Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) 11.801.769,48 Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 11.801.769,48 - - - - 2.853.041,94 - - 2.853.041,94 2.103.620,49 - - 2.103.620,49 - - - - - 4.352,29 1.461,13 30.683,66 - - 30.683,66 33.596,64 5.879,41 1.973,80 41.449,85 - - 41.449,85 37.087,20 6.490,26 2.178,87 45.756,33 - - 45.756,33 2,56 34.905,60 6.108,48 2.050,70 43.064,78 - - 43.064,78 0,67 9.162,72 1.603,48 538,31 11.304,51 - - 11.304,51 273,38 1.279,83 3.727.590,84 17.450.542,04 652.328,40 3.053.844,86 218.995,96 1.025.219,35 4.598.915,20 21.529.606,25 4.598.915,20 - 21.529.606,25 Cuadro #1.4. Mobiliarios y Equipos de Restaurante Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 8% 1.010,00 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% 5% sillas para niños. 4 Sillas restaurante. 64 Mesas restaurante. 16 - - - - - Dos monitores 14” y equipo de sonido y video. Teléfonos (caja y servicio a domicilio). Vajilla, vasos, cubiertos, bandejas y otros. Lámparas, iluminación del local. # 1.013,45 1.013,45 81,08 1.105.471,26 193.457,47 2 - - - - - # 3.921,78 3.921,78 313,74 4.277.877,62 # - - - - Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 80,00 320,00 25,60 349.056,00 61.084,80 20.507,04 430.647,84 - - 430.647,84 - - - - - - - 29.062,50 1.860.000,00 1.860.000,00 - - 90.769,88 1.452.318,00 1.452.318,00 64.946,44 1.363.875,17 - - 1.363.875,17 - - 100.000,00 200.000,00 200.000,00 748.628,58 251.325,31 5.277.831,52 - - 5.277.831,52 - - - 1.364.000,00 1.364.000,00 1.364.000,00 Total Mobiliarios y Equipos de Restaurante 4.876.318,00 5.255,23 420,42 5.732.404,88 1.003.170,85 336.778,79 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% 5% 7.072.354,53 11.948.672,53 Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #1.5. Mobiliarios y Equipos de Oficina Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 8% Escritorio. O'Sullivan® Workcenter, Snow Maple. 1.010,00 Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) "L" 1 79,9900 79,99 6,40 87.253,09 15.269,29 5.126,12 107.648,50 Silla de oficina. Seating Unlimited® All- 1 Purpose Basic Task Chair, Black. 24,99 24,99 2,00 27.259,09 4.770,34 1.601,47 33.630,90 Caja fuerte. Sentry® FIRE-Safe® 1 Personal Safe, 71 Lb. Sistema de automatización principal. 1 (Equipos - Sistema de red – Instalación) Impresora + fax. Combo 2 en 1. 1 hp officejet v40 all-in-one Sistema de seguridad: circuito cerrado 1 de TV. Archivo metálico de cuatro gavetas. 1 139,99 139,99 11,20 152.701,09 26.722,69 8.971,19 - Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) - 33.630,90 - - - - 188.394,97 15.630,00 15.630,00 1.250,40 17.049.204,00 2.983.610,70 1.001.640,74 21.034.455,44 199,99 199,99 16,00 218.149,09 38.176,09 12.816,26 269.141,44 107.648,50 188.394,97 21.034.455,44 - - - - 269.141,44 320,00 320,00 25,60 349.056,00 61.084,80 20.507,04 430.647,84 - - - - - - - 105.000,00 105.000,00 430.647,84 105.000,00 Central Telefónica. 1 - - - - - - - 550.000,00 550.000,00 550.000,00 Teléfono. 1 - - - - - - - 100.000,00 100.000,00 100.000,00 16.394,96 1.311,60 17.883.622,37 3.129.633,91 1.050.662,81 22.063.919,10 Total Mobiliarios y Equipos de Oficina Fuente: Cálculos Propios. 755.000,00 22.818.919,10 Cuadro #1.6. Mobiliarios y Equipos de Sanitarios Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Nacionalización (Bs.) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 8% 1.010,00 Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) 5% Espejos. 2 - - - - - - - Papeleras. 2 35,1 70,2 5,62 76.574,16 13.400,48 4.498,73 94.473,37 Total Mobiliarios y Equipos de Sanitarios 70,20 5,62 76.574,16 Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 13.400,48 4.498,73 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 56.000,00 - 112.000,00 94.473,37 112.000,00 94.473,37 112.000,00 206.473,37 Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #1.7. Mobiliarios y Equipos de Reparto Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 8% 1.010,00 17,50% Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) 5% Motos para las ventas a domicilio. 8 - - - - - - - 1.350.000,000 10.800.000,000 Cascos para los motorizados. 8 - - - - - - - 15.000,000 120.000,000 120.000,00 - - - - - - - 180.000,000 1.440.000,000 1.440.000,00 5,000 100,000 8,00 109.080,00 19.089,00 6.408,45 134.577,45 - - 134.577,45 Cajones metálicos ( uno para cada 8 moto). Estuche de plástico para mantener la 20 temperatura de las pizzas. Total Mobiliarios y Equipos de Reparto Fuente: Cálculos Propios. 100,000 8,000 109.080,000 19.089,000 6.408,450 134.577,450 12.360.000,000 10.800.000,00 12.494.577,450 Cuadro #1.8. Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena Descripción # Precio unitario ($) Total M-E Importados ($) Transporte Miami- La Guaira ($) 8% Precio (Bs.) Import. Tipo de Cambio al 15/05/02 1.010,00 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% 5% Total M-E Importados (Bs.) Precio unitario MTotal M-E E adquirido en el adquiridas en el país (Bs.) país (Bs.) Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) Escobas. 2 5,40 10,80 0,86 11.780,64 2.061,61 692,11 14.534,36 - - 14.534,36 Mopas. 2 4,96 9,92 0,79 10.820,74 1.893,63 635,72 13.350,08 - - 13.350,08 Palas para recoger basura. 2 4,10 16,40 1,31 17.889,12 3.130,60 1.050,99 22.070,70 - - 22.070,70 Aviso “piso mojado”. 3 25,20 75,60 6,05 82.464,48 14.431,28 4.844,79 101.740,55 - - 101.740,55 Contenedores de basura 2 31,80 63,60 5,09 69.374,88 12.140,60 4.075,77 85.591,26 - - 85.591,26 Exprimidor de Mopa. 1 89,45 89,45 7,16 97.572,06 17.075,11 5.732,36 120.379,53 - - 120.379,53 Central de Incendios, Sovica. C.A. - - - - - - - - 1 - - Luces de Emergencia (dos focos), 8 una para cada zona. Extinguidores 15 lbs. 2 - - - - - - - - - 35.000,00 70.000,00 70.000,00 Extinguidotes 7lbs. 6 - - - - - - - 25.000,00 150.000,00 150.000,00 Caja metalicas Extinguidores. Una 8 para cada zona - - - - - 40.000,00 320.000,00 Total Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #1. Mobiliarios y Equipos - 265,77 21,26 289.901,92 50.732,84 17.031,74 357.666,49 256.000,00 256.000,00 13.000,00 104.000,00 256.000,00 104.000,00 320.000,00 900.000,00 1.257.666,49 Descripción Total M-E Transporte Precio (Bs.) Importados Miami- La Guaira Import. Tipo de ($) ($) Cambio al 15/05/02 8% 1.010,00 Nacionalización (Bs.) Agente Aduanero y Transporte en Caracas (Bs.) 17,50% 5% Total M-E Importados (Bs.) Total M-E adquiridas en el país (Bs.) Total M-E adquiridos en el país e Imp. (Bs.) Total Mobiliarios y Equipos de Cocina Total Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima Total Mobiliarios y Equipos de Pizzería , Barra y Otros Total Mobiliarios y Equipos de Restaurante Total Mobiliarios y Equipos de Oficina Total Mobiliarios y Equipos de Sanitarios Total Mobiliarios y Equipos de Reparto Total Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena Total Mobiliarios y Equipos Fuente: Cálculos Propios. 12.812,11 1.024,97 13.975.449,59 2.445.703,68 821.057,66 17.242.210,93 10.244,30 819,54 11.174.482,44 1.955.534,43 656.500,84 13.786.517,71 15.997,93 1.279,83 17.450.542,04 3.053.844,86 1.025.219,35 21.529.606,25 5.255,23 420,42 5.732.404,88 1.003.170,85 336.778,79 7.072.354,53 4.876.318,00 11.948.672,53 16.394,96 1.311,60 17.883.622,37 3.129.633,91 1.050.662,81 22.063.919,10 755.000,00 22.818.919,10 70,20 5,62 76.574,16 13.400,48 4.498,73 94.473,37 112.000,00 206.473,37 100,00 8,00 109.080,00 19.089,00 6.408,45 134.577,45 12.360.000,00 12.494.577,45 265,77 - 280.000,00 - 17.242.210,93 14.066.517,71 21.529.606,25 21,26 289.901,92 50.732,84 17.031,74 357.666,49 900.000,00 1.257.666,49 4.891,24 66.692.057,40 11.671.110,05 3.918.158,37 82.281.325,82 19.283.318,00 101.564.643,82 Cuadro #2. Inversión Inicial. Bolívares % Activos Fijos Remodelaciones Remodelaciones Total Remodelaciones Mobiliario y Equipos Total Mobiliarios y Equipos de Cocina Total Mobiliarios y Equipos de Almacenamiento y Producción de Materia Prima Total Mobiliarios y Equipos de Pizzería , Barra y Otros Total Mobiliarios y Equipos de Restaurante Total Mobiliarios y Equipos de Oficina Total Mobiliarios y Equipos de Sanitarios Total Mobiliarios y Equipos de Reparto Total Mobiliarios y Equipos de Mantenimiento y Faena 18.500.000,00 8,77% 18.500.000,00 8,77% 17.242.210,93 8,17% 14.066.517,71 6,67% 21.529.606,25 11.948.672,53 10,21% 5,66% 22.818.919,10 206.473,37 10,82% 0,10% 12.494.577,45 5,92% 1.257.666,49 0,60% Total Mobiliario y Equipos 101.564.643,82 48,15% Total Activos Fijos 120.064.643,82 56,92% Otros Activos Alquiler local pagado por anticipado (un mes) 2.525.000,00 1,20% Depositos en Garantía (alquiler del local) 7.575.000,00 3,59% Comision de Reserva (alquiler del local) 2.525.000,00 1,20% 12.625.000,00 5,99% Gastos Legales 6.800.000,00 3,22% Puesta en marcha 6.000.000,00 2,84% 12.800.000,00 6,07% Total Otros Activos Activos Intangibles Total Activos Intangibles Capital de Trabajo Aporte inicial de caja 15.000.000,00 7,11% Mano de Obra (3 meses) 27.930.000,00 13,24% 22.508.883,12 10,67% Materia Prima (3 meses) Fuente: Cálculos Propios. Total Capital de Trabajo 65.438.883,12 31,02% Total Inversión Inicial 210.928.526,94 100,00% Cuadro #3. Capital de Trabajo Capital de Trabajo (3 meses) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 - Año 4 - Año 5 Aporte inicial de caja 15.000.000,00 - Mano de Obra 27.930.000,00 27.930.000,00 28.515.000,00 33.000.000,00 35.895.000,00 - Materia Prima 22.508.883,12 22.508.883,12 37.514.805,20 45.017.766,24 52.520.727,28 67.526.649,36 Total Capital de Trabajo Fuente: Cálculos Propios. 65.438.883,12 50.438.883,12 66.029.805,20 78.017.766,24 88.415.727,28 109.466.649,36 41.940.000,00 Cuadro #4. Análisis de Ingresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Capacidad Instalada No. de horas a la semana 74 74 74 74 74 No. de semanas al año Pizzas 52 52 52 52 52 Capacidad de Cocina y Horno (pizzas x tiempo) No. de pizzas Anuales P.V.P. de las pizzas Promedio 16" Bolívares Capacidad Utilizada 60 230.880,00 14.188,33 3.275.801.630,40 15% 60 230.880,00 14.188,33 3.275.801.630,40 25% 60 230.880,00 14.188,33 3.275.801.630,40 30% 60 230.880,00 14.188,33 3.275.801.630,40 35% 60 230.880,00 14.188,33 3.275.801.630,40 45% No. de horas a la semana 74 74 74 74 74 No. de semanas al año 52 52 52 52 52 Pizzas Capacidad de Cocina y Horno (pizzas x tiempo) No. de pizzas Anuales P.V.P. Promedio de las pizzas de 16" Total Ingresos (Bs.) 9,00 34.632,00 18,00 69.264,00 21,00 80.808,00 27,00 103.896,00 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 491.370.244,56 818.950.407,60 982.740.489,12 1.146.530.570,64 1.474.110.733,68 Fuente: Cálculos Propios. Pizzas 16" Ciro´s Precio 17.200,00 Cesar 11.600,00 Apolo 15.700,00 Constantino 13.450,00 Nerón 12.320,00 Augusto 14.900,00 Vulcano 12.690,00 Adriano 17.200,00 Tiberio 11.990,00 Emiliano 11.330,00 Tradicional 17.900,00 Vegetariano 13.500,00 Promedio Pizzas 16" y Stromboli 14.148,33 Fuente: Ciro's Pizzería "Los Samanes" 15,00 57.720,00 10:30 hrs Cuadro #5. Análisis del Volumen Ocupacional. Mano de Obra Directa No. de Empleados Año 1 Mensual Individual Anual Individual Total Anual Año 1 Cocinero 2 450.000,00 5.400.000,00 Ayudante de Cocina 2 220.000,00 2.640.000,00 5.280.000,00 Pizzero 2 600.000,00 7.200.000,00 14.400.000,00 Ayudante de Pizzero 10.800.000,00 2 300.000,00 3.600.000,00 7.200.000,00 8 1.570.000,00 18.840.000,00 37.680.000,00 Director 1 1.500.000,00 18.000.000,00 18.000.000,00 Gerente General 1 800.000,00 9.600.000,00 9.600.000,00 Subgerente 2 600.000,00 7.200.000,00 14.400.000,00 Mesoneros 6 250.000,00 3.000.000,00 18.000.000,00 Repartidores 4 195.000,00 2.340.000,00 9.360.000,00 Total Mano de Obra Directa Mano de Obra Indirecta Mantenimiento 2 195.000,00 2.340.000,00 4.680.000,00 Total Mano de Obra Indirecta 16 3.540.000,00 42.480.000,00 74.040.000,00 Total Sueldos y Salarios 24 5.110.000,00 61.320.000,00 111.720.000,00 Fuente: Cálculos Propios. Sueldos y Salarios Sueldos y Salarios M.O.D. Sueldos y Salarios M.O.I. Año 1 37.680.000,00 Año 2 37.680.000,00 Año 3 50.280.000,00 Año 4 56.520.000,00 Año 5 75.360.000,00 74.040.000,00 76.380.000,00 81.720.000,00 87.060.000,00 92.400.000,00 111.720.000,00 114.060.000,00 132.000.000,00 143.580.000,00 167.760.000,00 Total aportes de la empresa M.O.D. 17.089.818,62 17.539.541,14 23.705.434,48 27.138.560,60 36.362.834,74 Total aportes de la empresa M.O.I. 33.580.949,32 35.525.950,15 38.862.329,23 43.354.687,68 45.735.242,96 50.670.767,94 53.065.491,29 62.567.763,71 70.493.248,28 82.098.077,70 Total Sueldos y Salarios Aportes de la Empresa Total Aportes de la Empresa Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #5.1 Retenciones del Trabajador Mano de Obra Directa % Sueldos y Salarios M.O.D. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 37.680.000,00 37.680.000,00 50.280.000,00 56.520.000,00 75.360.000,00 Retenciones del Trabajador S.S.O. 4% 1.507.200,00 1.507.200,00 2.011.200,00 2.260.800,00 3.014.400,00 L.P.H. 0,50% 188.400,00 188.400,00 251.400,00 282.600,00 376.800,00 L.P.F. 1% 376.800,00 376.800,00 502.800,00 565.200,00 753.600,00 2.072.400,00 2.072.400,00 2.765.400,00 3.108.600,00 4.144.800,00 Total retenciones M.O.D. Mano de Obra Indirecta % Sueldos y Salarios M.O.I. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 74.040.000,00 76.380.000,00 81.720.000,00 87.060.000,00 92.400.000,00 2.961.600,00 3.055.200,00 3.268.800,00 3.482.400,00 3.696.000,00 370.200,00 381.900,00 408.600,00 435.300,00 462.000,00 Retenciones del Trabajador S.S.O. 4% L.P.H. 0,50% L.P.F. 740.400,00 763.800,00 817.200,00 870.600,00 924.000,00 Total retenciones M.O.I. 1% 4.072.200,00 4.200.900,00 4.494.600,00 4.788.300,00 5.082.000,00 Total retenciones del trabajador 6.144.600,00 6.273.300,00 7.260.000,00 7.896.900,00 9.226.800,00 Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #5.2. Aportes de la Empresa Mano de Obra Directa Año 1 Sueldos y Salarios Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 37.680.000,00 37.680.000,00 50.280.000,00 56.520.000,00 75.360.000,00 S.S.O. 10% 3.768.000,00 3.768.000,00 5.028.000,00 5.652.000,00 7.536.000,00 I.N.C.E. 2% 753.600,00 753.600,00 1.005.600,00 1.130.400,00 1.507.200,00 L.P.H. 2% 753.600,00 753.600,00 1.005.600,00 1.130.400,00 1.507.200,00 L.P.F. 1,70% 640.560,00 640.560,00 854.760,00 960.840,00 1.281.120,00 Vacaciones y Bonos 60 días 3.066.976,74 3.295.626,82 4.551.195,43 5.366.897,94 7.247.855,39 Utilidades 15 días 1.643.023,26 1.647.813,41 2.202.050,18 2.480.591,44 3.309.382,45 Prestaciones Sociales 5 días 6.464.058,62 6.680.340,91 9.058.228,87 10.417.431,22 13.974.076,90 Total aportes de la empresa M.O.D. 17.089.818,62 17.539.541,14 23.705.434,48 27.138.560,60 36.362.834,74 Total Mano de Obra Directa 54.769.818,62 55.219.541,14 73.985.434,48 83.658.560,60 111.722.834,74 Sueldos y Salarios Año 1 Mano de Obra Indirecta Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 74.040.000,00 76.380.000,00 81.720.000,00 87.060.000,00 92.400.000,00 S.S.O. 10% 7.404.000,00 7.638.000,00 8.172.000,00 8.706.000,00 9.240.000,00 I.N.C.E. 2% 1.480.800,00 1.527.600,00 1.634.400,00 1.741.200,00 1.848.000,00 L.P.H. 2% 1.480.800,00 1.527.600,00 1.634.400,00 1.741.200,00 1.848.000,00 L.P.F. 1,70% 1.258.680,00 1.298.460,00 1.389.240,00 1.480.020,00 1.570.800,00 Vacaciones y Bonos 60 días 6.026.511,63 6.666.266,87 7.567.035,18 8.502.941,31 9.474.198,87 Utilidades 15 días 3.228.488,37 3.339.935,76 3.582.549,62 4.031.764,71 4.069.990,20 Prestaciones Sociales 5 días 12.701.669,32 13.528.087,53 14.882.704,43 17.151.561,65 17.684.253,89 Total aportes de la empresa M.O.I. 33.580.949,32 35.525.950,15 38.862.329,23 43.354.687,68 45.735.242,96 Total Mano de Obra Indirecta 107.620.949,32 111.905.950,15 120.582.329,23 130.414.687,68 138.135.242,96 Fuente: Cálculos Propios. Número de trabadores anuales Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Cocinero 2 2 3 3 4 Ayudante de Cocina 2 2 2 3 4 Pizzero 2 2 3 3 4 Ayudante de Pizzero 2 2 2 3 4 Mesoneros 6 6 7 8 9 Repartidores 4 5 6 7 8 Mantenimiento 2 2 2 2 2 Total trabajadores anuales 20 21 25 29 35 Aportes de la empresa Vacaciones y Bonos Mano de Obra Directa Años Ant. Anual Ind. 1 0,08139535 0,08746356 2 Año 1 Año 2 3 0,09356725 Año 3 4 0,09970674 Año 4 5 0,10588235 Año 5 Cocinero(s) 5.400.000,00 879.069,77 944.606,41 1.450.061,20 1.549.136,05 2.088.327,45 Ayudante(s) de Cocina 2.640.000,00 429.767,44 461.807,58 494.035,09 741.335,33 1.004.846,33 Pizzero(s) 7.200.000,00 1.172.093,02 1.259.475,22 1.933.414,93 2.065.514,74 2.784.436,60 Ayudante(s) de Pizzero 3.600.000,00 586.046,51 629.737,61 673.684,21 1.010.911,82 1.370.245,00 3.066.976,74 3.295.626,82 4.551.195,43 5.366.897,94 7.247.855,39 1.905.882,35 Total Vacaciones y Bonos M.O.D. Mano de Obra Indirecta Director ########## 1.465.116,28 1.574.344,02 1.684.210,53 1.794.721,41 Gerente General 9.600.000,00 781.395,35 839.650,15 898.245,61 957.184,75 1.016.470,59 Subgerente 1 y 2 7.200.000,00 1.172.093,02 1.259.475,22 1.347.368,42 1.435.777,13 1.524.705,88 Mesoneros 3.000.000,00 1.465.116,28 1.574.344,02 1.928.396,57 2.301.298,12 2.693.160,82 Repartidores 2.340.000,00 761.860,47 1.009.124,01 1.270.919,31 1.547.332,34 1.838.449,81 Mantenimiento 1 y 2 2.340.000,00 380.930,23 409.329,45 437.894,74 466.627,57 495.529,41 Total Vacaciones y Bonos M.O.I. 6.026.511,63 6.666.266,87 7.567.035,18 8.502.941,31 9.474.198,87 Fuente: Cálculos Propios. Aportes de la empresa Utilidades Mano de Obra Directa Años Ant. Anual Ind. 1 2 3 0,04360465 0,04373178 0,04385965 Año 1 Año 2 Año 3 4 0,04398827 Año 4 5 0,04411765 Año 5 Cocinero(s) 5.400.000,00 470.930,23 472.303,21 709.149,33 711.224,92 Ayudante(s) de Cocina 2.640.000,00 230.232,56 230.903,79 231.578,95 347.374,34 463.509,35 Pizzero(s) 7.200.000,00 627.906,98 629.737,61 945.532,44 948.299,89 1.265.037,08 Ayudante(s) de Pizzero 3.600.000,00 Total Utilidades M.O.D. 948.777,81 313.953,49 314.868,80 315.789,47 473.692,29 632.058,21 1.643.023,26 1.647.813,41 2.202.050,18 2.480.591,44 3.309.382,45 Mano de Obra Indirecta Director ########## 784.883,72 787.172,01 789.473,68 791.788,86 794.117,65 Gerente General 9.600.000,00 418.604,65 419.825,07 421.052,63 422.287,39 423.529,41 Subgerente 1 y 2 7.200.000,00 627.906,98 629.737,61 631.578,95 633.431,09 635.294,12 Mesoneros 3.000.000,00 784.883,72 787.172,01 920.287,64 1.053.798,15 1.187.705,88 Repartidores 2.340.000,00 408.139,53 511.364,33 614.893,56 924.594,13 822.872,55 Mantenimiento 1 y 2 2.340.000,00 204.069,77 204.664,72 205.263,16 205.865,10 206.470,59 3.228.488,37 3.339.935,76 3.582.549,62 4.031.764,71 4.069.990,20 Total Utilidades M.O.I. Fuente: Cálculos Propios. Aportes de la empresa Prestaciones Sociales Mano de Obra Directa Años Ant. Anual Ind. 1 2 3 0,17155145 0,17729143 0,18303292 Año 1 Año 2 Año 3 4 0,18877596 Año 4 5 0,19452055 Año 5 Cocinero(s) 5.400.000,00 1.852.755,65 1.914.747,39 2.903.133,41 2.996.154,08 Ayudante(s) de Cocina 2.640.000,00 905.791,65 936.098,73 966.413,84 1.449.632,90 1.948.013,68 Pizzero(s) 7.200.000,00 2.470.340,87 2.552.996,53 3.870.844,55 3.994.872,10 5.354.103,39 Ayudante(s) de Pizzero 3.600.000,00 1.235.170,44 1.276.498,26 1.317.837,06 1.976.772,14 2.656.382,29 6.464.058,62 6.680.340,91 9.058.228,87 10.417.431,22 13.974.076,90 4.015.577,54 Total Prestaciones Sociales M.O.D. Mano de Obra Indirecta Director Gerente General ########## 3.087.926,09 3.191.245,66 3.294.592,65 3.397.967,30 3.501.369,86 9.600.000,00 1.646.893,92 1.701.997,68 1.757.116,08 1.812.249,23 1.867.397,26 Subgerente 1 y 2 7.200.000,00 2.470.340,87 2.552.996,53 2.635.674,12 2.718.373,84 2.801.095,89 Mesoneros 3.000.000,00 3.087.926,09 3.191.245,66 3.809.246,99 4.444.495,92 5.096.997,26 Repartidores 2.340.000,00 1.605.721,57 2.060.878,13 2.529.480,50 3.895.003,87 3.507.037,45 Mantenimiento 1 y 2 2.340.000,00 802.860,78 829.723,87 856.594,09 883.471,50 910.356,16 12.701.669,32 13.528.087,53 14.882.704,43 17.151.561,65 17.684.253,89 Total Prestaciones Sociales M.O.I. Fuente: Cálculos Propios. Años Ant. (365) 1 Vacaciones 0,081395349 0,087463557 0,093567251 Utilidades 0,043604651 0,043731778 Prestaciones 0,17155145 0,177291425 Fuente: Cálculos Propios. 2 3 4 5 0,099706745 0,105882353 0,043859649 0,04398827 0,044117647 0,183032925 0,188775961 0,194520548 6.911.200,89 3.131.791,78 9.214.934,51 4.270.625,15 23.528.552,33 8.424.274,59 4.492.946,45 6.739.419,67 9.962.315,82 6.427.685,94 2.190.311,39 38.236.953,87 3.312.385,49 1.503.598,99 4.416.513,99 2.050.362,26 11.282.860,73 3.947.435,92 2.105.299,16 3.157.948,74 4.733.847,40 3.281.864,11 1.026.333,34 18.252.728,66 13.682.368,08 6.205.950,81 18.243.157,44 8.462.660,19 46.594.136,52 16.473.101,56 8.785.654,16 13.178.481,25 19.629.911,93 13.598.121,52 4.283.006,40 75.948.276,82 Cuadro #5.3. Aumento de personal según el aumento de la capacidad de producción Mano de Obra Directa Total Anual Año 1 Total Anual Año Total Anual Año No. de No. de No. de Empleados 2 Empleados 3 Empleados Año 2 Año 3 Año 4 2 3 3 10.800.000,00 16.200.000,00 2 2 3 5.280.000,00 5.280.000,00 2 3 3 14.400.000,00 21.600.000,00 No. de Empleados Año 1 2 10.800.000,00 2 5.280.000,00 Pizzero 2 14.400.000,00 Ayudante de Pizzero 2 7.200.000,00 2 8 37.680.000,00 8 Cocinero Ayudante de Cocina Total Mano de Obra Directa 7.200.000,00 2 7.200.000,00 10 37.680.000,00 3 Total Anual Año 4 16.200.000,00 21.600.000,00 7.920.000,00 4 10.560.000,00 21.600.000,00 4 28.800.000,00 10.800.000,00 4 14.400.000,00 12 50.280.000,00 Total Anual Año 5 No. de Empleados Año 5 4 16 56.520.000,00 75.360.000,00 Mano de Obra Indirecta Director 1 18.000.000,00 1 18.000.000,00 1 18.000.000,00 1 18.000.000,00 1 Gerente General 1 9.600.000,00 1 9.600.000,00 1 9.600.000,00 1 9.600.000,00 1 9.600.000,00 Subgerente 2 14.400.000,00 2 14.400.000,00 2 14.400.000,00 2 14.400.000,00 2 14.400.000,00 Mesoneros 6 18.000.000,00 6 18.000.000,00 7 21.000.000,00 8 24.000.000,00 9 27.000.000,00 Repartidores 4 9.360.000,00 5 11.700.000,00 6 14.040.000,00 7 16.380.000,00 8 18.720.000,00 4.680.000,00 2 4.680.000,00 2 4.680.000,00 2 4.680.000,00 Mantenimiento 2 4.680.000,00 2 Total Mano de Obra Indirecta 16 74.040.000,00 17 Total Sueldos y Salarios 24 19 76.380.000,00 Fuente: Cálculos Cálculos Propios. Propios. 111.720.000,00 25 21 81.720.000,00 29 114.060.000,00 23 87.060.000,00 33 132.000.000,00 18.000.000,00 92.400.000,00 39 143.580.000,00 167.760.000,00 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 2 2 3 3 4 Ayudante de Cocina 2 2 2 3 4 Pizzero 2 2 3 3 4 Ayudante de Pizzero 2 2 2 3 4 Mesoneros 6 6 7 8 9 Repartidores 4 5 6 7 8 Mantenimiento 2 2 2 2 2 20 21 25 29 35 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Número de Trabadores anuales Cocinero Total Trabajadores anuales Costo anual de uniformes Cocinero 124.000,00 124.000,00 186.000,00 186.000,00 248.000,00 Ayudante de Cocina 124.000,00 124.000,00 124.000,00 186.000,00 248.000,00 Pizzero 232.000,00 232.000,00 348.000,00 348.000,00 464.000,00 Ayudante de Pizzero 232.000,00 232.000,00 232.000,00 348.000,00 464.000,00 Mesoneros 336.000,00 336.000,00 392.000,00 448.000,00 504.000,00 Repartidores 224.000,00 280.000,00 336.000,00 392.000,00 448.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 1.332.000,00 1.388.000,00 1.678.000,00 1.968.000,00 2.436.000,00 Mantenimiento Costo Total de uniformes Fuente: Cálculos Propios. Nota: se requieren dos uniformes anuales por trabajador. Tipo de Uniforme Mesoneros y servicio a domicilio Bs. Chemise 7.000,00 Jean 15.000,00 Gorra deportiva 6.000,00 Total Pizzería 28.000,00 Bs. Chemise 7.000,00 Jean 15.000,00 Gorro de Pizzero 30.000,00 Delantal 6.000,00 Total Cocina 58.000,00 Bs. Uniforme de cocina 15.000,00 Gorro de cocina 10.000,00 Delantal 6.000,00 Total Mantenimiento 31.000,00 Bs. Uniforme de mantenimiento 15.000,00 Total 15.000,00 Cuadro #6.1. Materia Prima Año 1 Producción (unid.) Año 2 34.632,00 Año 3 57.720,00 Año 4 69.264,00 Año 5 80.808,00 103.896,00 Masa de pizza Kg. Usados po pizza de 16" Bs. * Kg. Total masa Bs. 0,54 0,54 0,54 0,54 0,54 740,00 13.838.947,20 740,00 23.064.912,00 740,00 27.677.894,40 740,00 32.290.876,80 740,00 41.516.841,60 Queso Mozzarella Kg. Usados por pizza de 16" Bs. * Kg. Total queso Bs. 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 3.850,00 3.850,00 3.850,00 3.850,00 3.850,00 39.999.960,00 66.666.600,00 79.999.920,00 93.333.240,00 119.999.880,00 Salsa Kg. Usados por pizza de 16" Bs. * Kg. Total tomate Bs. 0,26 0,26 0,26 0,26 0,26 1.077,61 1.077,61 1.077,61 1.077,61 1.077,61 9.703.145,28 16.171.908,79 19.406.290,55 22.640.672,31 29.109.435,83 Otros alimentos Kg. Usados por pizzas de 16" Bs. * Kg. Estimado Total otros alimentos Bs. Empaque (50% de la unidades producidas) Precio * Caja de cartón Numero de cajas de cartón 0,22 0,22 0,22 0,22 0,22 2.250,00 17.142.840,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 28.571.400,00 34.285.680,00 39.999.960,00 51.428.520,00 540,00 540,00 540,00 540,00 540,00 17.316,00 28.860,00 34.632,00 40.404,00 51.948,00 Total cajas de cartón Bs. 9.350.640,00 15.584.400,00 18.701.280,00 21.818.160,00 28.051.920,00 Total (Bs.) 90.035.532,48 150.059.220,79 180.071.064,95 210.082.909,11 270.106.597,43 Fuente: Cálculos Propios. Promedio Otros Alimentos 2.250,00 Cuadro #6. Materia Prima Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total masa Bs. 13.838.947,20 23.064.912,00 27.677.894,40 32.290.876,80 41.516.841,60 Total queso Bs. 39.999.960,00 66.666.600,00 79.999.920,00 93.333.240,00 119.999.880,00 Total tomate Bs. Total otros alimentos Bs. Total cajas de cartón Bs. Total Materia Prima Fuente: Cálculos Propios. 9.703.145,28 16.171.908,79 19.406.290,55 22.640.672,31 29.109.435,83 17.142.840,00 28.571.400,00 34.285.680,00 39.999.960,00 51.428.520,00 9.350.640,00 15.584.400,00 18.701.280,00 21.818.160,00 28.051.920,00 90.035.532,48 150.059.220,79 180.071.064,95 210.082.909,11 270.106.597,43 Cuadro #8. Análisis de la Depreciación y Amortización. Total Mobiliario y Equipos Años de Vida Útil Monto Anual de Depreciación Valor Residual Depreciación de Activos Fijo Remodelaciones 18.500.000,00 5 3.700.000,00 - Mobiliario y Equipos de cocina 17.242.210,93 5 3.448.442,19 - Mobiliario y equipos de almacenamiento y producción de materia prima 14.066.517,71 5 2.813.303,54 - Mobiliario y equipos de pizzería, barra y otros 21.529.606,25 5 4.305.921,25 - Mobiliario y equipos del restaurante 11.948.672,53 5 2.389.734,51 - Mobiliario y equipos de oficina 22.818.919,10 5 4.563.783,82 - 206.473,37 5 41.294,67 - 12.494.577,45 5 2.498.915,49 - 1.257.666,49 5 251.533,30 - 24.012.928,76 - Mobiliario y equipos para sanitarios Mobiliario y equipos de reparto Mobiliario y equipos de mantenimiento y faena Total Depreciación 120.064.643,82 6.800.000,00 5 1.360.000,00 5 1.200.000,00 Total Amortización 6.000.000,00 12.800.000,00 Total Depreciación y Amortización 132.864.643,82 Amortización Gastos Legales Puesta en marcha Fuente: Cálculos Propios. - 2.560.000,00 - 26.572.928,76 - Cuadro #8.1. Análisis de la Depreciación y Amortización. Total Monto de Depreciación Años Monto Años Dep. Acumulada Monto 1 24.012.928,76 1 24.012.928,76 2 24.012.928,76 2 48.025.857,53 3 24.012.928,76 3 72.038.786,29 4 24.012.928,76 4 96.051.715,05 5 24.012.928,76 5 120.064.643,82 Total Depreciación 120.064.643,82 Total Monto de Amortización Años Amortiz. Acum. Monto Años Monto 1 2.560.000,00 1 2.560.000,00 2 2.560.000,00 2 5.120.000,00 3 2.560.000,00 3 7.680.000,00 4 2.560.000,00 4 10.240.000,00 5 2.560.000,00 5 12.800.000,00 Total Amortización Depreciación y Amortización (anual) Fuente: Cálculos Propios. 12.800.000,00 26.572.928,76 Cuadro #7.1. Análisis de los Costos Fijos de Operación. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costos de Operacion Fijos Alquiler del local 35.940.000,00 35.940.000,00 35.940.000,00 35.940.000,00 35.940.000,00 Sueldos y Salarios 111.720.000,00 114.060.000,00 132.000.000,00 143.580.000,00 167.760.000,00 Beneficios Sociales 50.670.767,94 53.065.491,29 62.567.763,71 70.493.248,28 82.098.077,70 Uniformes Personal 1.332.000,00 1.388.000,00 1.678.000,00 1.968.000,00 2.436.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 350.000,00 350.000,00 350.000,00 350.000,00 350.000,00 Servicio de Gas Electricidad de Caracas C.A.N.T.V. Servicio Telefónico Total Costos de Operacion Fijos 70.000,00 70.000,00 70.000,00 70.000,00 70.000,00 200.142.767,94 204.933.491,29 232.665.763,71 252.461.248,28 288.714.077,70 Cuadro #7.2. Análisis de los Costos Variables de Operación. Año 1 Costos de Operación Variables Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 % de Ingresos 491.370.244,56 818.950.407,60 982.740.489,12 1.146.530.570,64 1.474.110.733,68 Compras de Materia Prima Gastos de Publicidad 18% 5% 90.035.532,48 24.568.512,23 150.059.220,79 40.947.520,38 180.071.064,95 49.137.024,46 210.082.909,11 57.326.528,53 270.106.597,43 73.705.536,68 Mantenimiento de Equipos 1,50% 7.370.553,67 12.284.256,11 14.741.107,34 17.197.958,56 22.111.661,01 Reparaciones de Equipos 1,50% 7.370.553,67 12.284.256,11 14.741.107,34 17.197.958,56 22.111.661,01 Mantenimiento del local 1,30% 6.387.813,18 10.646.355,30 12.775.626,36 14.904.897,42 19.163.439,54 Reparaciones del local 1,30% 6.387.813,18 10.646.355,30 12.775.626,36 14.904.897,42 19.163.439,54 Mantenimiento de motos Reparaciones de motos 1,50% 2,00% 7.370.553,67 9.827.404,89 12.284.256,11 16.379.008,15 14.741.107,34 19.654.809,78 17.197.958,56 22.930.611,41 22.111.661,01 29.482.214,67 159.318.736,96 265.531.228,26 318.637.473,92 371.743.719,57 477.956.210,87 Total Costos de Operación Variables Fuente: Cálculos Propios. 32% Cuadro #7. Análisis de los Costos de Operación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costos de Operación Total Costos de Operación Fijos 200.142.767,94 204.933.491,29 232.665.763,71 252.461.248,28 Total Costos de Operación Variables 159.318.736,96 265.531.228,26 318.637.473,92 371.743.719,57 477.956.210,87 359.461.504,90 470.464.719,56 551.303.237,63 624.204.967,85 766.670.288,58 Total Costos de Operación 288.714.077,70 % Total Costos de Operacion Fijos 56% 44% 42% 40% 38% % Total Costosde Operación Variables 44% 56% 58% 60% 62% % Total Costos de Operación Fuente: Cálculos Propios. 100% 100% 100% 100% 100% Cuadro #9. Estado de Ganancias y Pérdidas. Año 1 Total Ingresos Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 491.370.244,56 818.950.407,60 982.740.489,12 1.146.530.570,64 1.474.110.733,68 Egresos Costos de Operación (359.461.504,90) (470.464.719,56) (551.303.237,63) (624.204.967,85) (766.670.288,58) Total Egresos (359.461.504,90) (470.464.719,56) (551.303.237,63) (624.204.967,85) (766.670.288,58) Utilidad en Operaciones 131.908.739,66 348.485.688,04 431.437.251,49 522.325.602,79 707.440.445,10 (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) 105.335.810,90 321.912.759,28 404.864.322,73 495.752.674,03 680.867.516,34 (36.867.533,81) (112.669.465,75) (141.702.512,95) (173.513.435,91) (238.303.630,72) Utilidad despues de impuesto 68.468.277,08 209.243.293,53 263.161.809,77 322.239.238,12 442.563.885,62 Utilidad Neta Acumulada 68.468.277,08 277.711.570,62 540.873.380,39 863.112.618,51 1.305.676.504,13 Depreciación y Amortización Utilidad antes de Impuesto I.S.L.R (35%) I.S.L.R Fuente: Cálculos Propios. 35% Cuadro #10. Análisis del Flujo de Fondos. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Origen de fondos Saldo inicial Utilidad en Operaciones Inversión inicial 65.438.883,12 197.347.622,78 508.965.777,01 827.733.562,75 1.208.356.652,59 131.908.739,66 348.485.688,04 431.437.251,49 522.325.602,79 707.440.445,10 197.347.622,78 545.833.310,83 940.403.028,50 1.350.059.165,55 1.915.797.097,69 210.928.526,94 Ingresos Total Usos de los Fondos Compra de Mob. Y Equipos (101.564.643,82) Remodelaciones (18.500.000,00) Alquileres en garantía (12.625.000,00) Intangibles (12.800.000,00) I.S.L.R. - (36.867.533,81) (112.669.465,75) (141.702.512,95) (173.513.435,91) Egresos Totales (145.489.643,82) - (36.867.533,81) (112.669.465,75) (141.702.512,95) (173.513.435,91) Saldo en Caja 65.438.883,12 197.347.622,78 508.965.777,01 827.733.562,75 1.208.356.652,59 1.742.283.661,78 Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #11. Balance General. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Activos Activo Circulante Caja y Banco Total Circulante 197.347.622,78 508.965.777,01 827.733.562,75 1.208.356.652,59 1.742.283.661,78 197.347.622,78 508.965.777,01 827.733.562,75 1.208.356.652,59 1.742.283.661,78 Activos Fijos Mobiliarios y Equipos 120.064.643,82 120.064.643,82 120.064.643,82 120.064.643,82 120.064.643,82 (Depreciación Acumulada) (24.012.928,76) (48.025.857,53) (72.038.786,29) (96.051.715,05) (120.064.643,82) 96.051.715,05 72.038.786,29 48.025.857,53 24.012.928,76 Total Activos Fijos - Activos Intangibles 6.800.000,00 6.800.000,00 6.800.000,00 6.800.000,00 6.800.000,00 6.000.000,00 (2.560.000,00) 6.000.000,00 (5.120.000,00) 6.000.000,00 (7.680.000,00) 6.000.000,00 (10.240.000,00) 6.000.000,00 (12.800.000,00) 10.240.000,00 7.680.000,00 5.120.000,00 2.560.000,00 - Alquiler local pagado por anticipado (un mes) 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 Depositos en Garantía (alquiler del local) 7.575.000,00 7.575.000,00 7.575.000,00 7.575.000,00 7.575.000,00 Comision de Reserva (alquiler del local) 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 2.525.000,00 Total Otros Activos 12.625.000,00 12.625.000,00 12.625.000,00 12.625.000,00 12.625.000,00 Total Activos 316.264.337,84 601.309.563,30 893.504.420,28 1.247.554.581,36 1.754.908.661,78 Gastos Legales Puesta en marcha (Amortización Acumulada) Total Activos Intangibles Otros Activos Pasivo y Patrimonio Pasivos Pasivos Circulantes I.S.L.R. * Pagar 36.867.533,81 112.669.465,75 141.702.512,95 173.513.435,91 238.303.630,72 Total Pasivos Circulantes 36.867.533,81 112.669.465,75 141.702.512,95 173.513.435,91 238.303.630,72 Total Pasivo 36.867.533,81 112.669.465,75 141.702.512,95 173.513.435,91 238.303.630,72 210.928.526,94 210.928.526,94 210.928.526,94 210.928.526,94 210.928.526,94 68.468.277,08 277.711.570,62 540.873.380,39 863.112.618,51 1.305.676.504,13 Total Capital 279.396.804,02 488.640.097,55 751.801.907,33 1.074.041.145,45 1.516.605.031,07 Total Pasivo y Patrimonio 316.264.337,84 601.309.563,30 893.504.420,28 1.247.554.581,36 1.754.908.661,78 Capital Capital Social Utilidades Retenidas Fuente: Cálculos Propios. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cuadro #12. Flujo de Caja Operativo. Año 0 Ingresos por Ventas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 491.370.244,56 818.950.407,60 982.740.489,12 1.146.530.570,64 1.474.110.733,68 (359.461.504,90) (470.464.719,56) (551.303.237,63) (624.204.967,85) (766.670.288,58) Depreciación y Amortización (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) Utilidad Bruta en Ventas 105.335.810,90 321.912.759,28 404.864.322,73 495.752.674,03 680.867.516,34 I.S.L.R. (35%) (36.867.533,81) (112.669.465,75) (141.702.512,95) (173.513.435,91) (238.303.630,72) Utilidad Neta 68.468.277,08 209.243.293,53 263.161.809,77 322.239.238,12 442.563.885,62 Depreciación y Amortización 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 95.041.205,85 235.816.222,30 289.734.738,54 348.812.166,88 469.136.814,38 Costos Operativos Inversión (210.928.526,94) Flujo de Caja (210.928.526,94) Resultados Tasa de descuento Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Período de Recuperación (1,49 años) Fuente: Cálculos Propios. 59,96% Bs 68.462.163,89 87% 1 año y 6 meses 115.887.321,09 49,14 Cuadro #13. Punto de Equilibrio Año 1 Unidades Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 34.632,00 57.720,00 69.264,00 80.808,00 103.896,00 Costos Fijos 200.142.767,94 204.933.491,29 232.665.763,71 252.461.248,28 288.714.077,70 Costos Variables 159.318.736,96 265.531.228,26 318.637.473,92 371.743.719,57 477.956.210,87 Total Costos Operativos 359.461.504,90 470.464.719,56 551.303.237,63 624.204.967,85 766.670.288,58 Ingresos por Ventas 491.370.244,56 818.950.407,60 982.740.489,12 1.146.530.570,64 1.474.110.733,68 Pto. Equilibrio por año Expresado en: Porcentaje (%) 60% 37% 35% 33% 29% Unidades Vendidas 20.874,30 21.373,96 24.266,36 26.330,97 30.112,03 Ingresos por Ventas 296.171.523,33 303.260.841,86 344.299.093,96 373.592.477,27 427.239.460,51 Precio unitario Precio de Venta unitario Costo Variable por unidad Fuente: Cálculos Propios. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 4.600,33 4.600,33 4.600,33 4.600,33 4.600,33 Cuadro #14. Análisis de Sensibilidad Escenarios % de unidades vendidas Pésimo Básico Óptimo 50% 80% 95% Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 34.632,00 50% 57.720,00 50% 69.264,00 50% 80.808,00 50% 103.896,00 50% Tasa de Descuento = 59,96% Cuadro #14.1. Análisis de Sensibilidad Escenario Pésimo No. de pizzas anuales 16" según cap. Utilizada % de pizzas vendidas. Escenario Pésimo. Total pizzas No. de pizzas Anuales 17.316,00 28.860,00 34.632,00 40.404,00 51.948,00 P.V.P. Promedio de las pizzas de 16" 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 245.685.122,28 245.685.122,28 409.475.203,80 409.475.203,80 491.370.244,56 491.370.244,56 573.265.285,32 573.265.285,32 737.055.366,84 737.055.366,84 Total Ingresos (Bs.) Ingresos por Ventas Costos de Operación Variables (78.864.924,25) (131.441.540,42) (157.729.848,50) (184.018.156,59) (236.594.772,76) (200.142.767,94) (204.933.491,29) (232.665.763,71) (252.461.248,28) (288.714.077,70) Depreciación y Amortización (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) Utilidad Bruta en Ventas (59.895.498,67) 46.527.243,32 74.401.703,58 110.212.951,69 185.173.587,62 Costos de Operación Fijos I.S.L.R. (35%) Utilidad Neta Depreciación y Amortización Inversión (16.284.535,16) (26.040.596,25) (38.574.533,09) (64.810.755,67) (59.895.498,67) 30.242.708,16 48.361.107,33 71.638.418,60 120.362.831,95 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 (33.322.569,91) 56.815.636,92 74.934.036,09 98.211.347,36 146.935.760,71 (210.928.526,94) Flujo de Caja (210.928.526,94) Escenario Pésimo Tasa de descuento Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Período de Recuperación (4,09 años) Fuente: Cálculos Propios. 59,96% (Bs 3.468.824,31) 12% 4 años y 2 meses Cuadro #14.2. Análisis de Sensibilidad Escenario Básico Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 No. de pizzas anuales 16" según cap. Utilizada 34.632,00 % de pizzas vendidas. Escenario Básico. 80% Total pizzas No. de pizzas Anuales 27.705,60 P.V.P. Promedio de las pizzas de 16" 57.720,00 80% 46.176,00 69.264,00 80% 55.411,20 80.808,00 80% 64.646,40 103.896,00 80% 83.116,80 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 Total Ingresos (Bs.) Ingresos por Ventas 393.096.195,65 393.096.195,65 655.160.326,08 655.160.326,08 786.192.391,30 786.192.391,30 917.224.456,51 917.224.456,51 1.179.288.586,94 1.179.288.586,94 Costos de Operación Variables (126.183.878,80) (210.306.464,67) (252.367.757,61) (294.429.050,54) (378.551.636,41) Costos de Operación Fijos (200.142.767,94) (204.933.491,29) (232.665.763,71) (252.461.248,28) (288.714.077,70) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) 40.196.620,14 213.347.441,35 274.585.941,21 343.761.228,93 485.449.944,07 Depreciación y Amortización Utilidad Bruta en Ventas I.S.L.R. (35%) (14.068.817,05) (74.671.604,47) (96.105.079,42) (120.316.430,13) (169.907.480,42) Utilidad Neta 26.127.803,09 138.675.836,88 178.480.861,79 223.444.798,81 315.542.463,64 Depreciación y Amortización 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 52.700.731,86 165.248.765,64 205.053.790,55 250.017.727,57 342.115.392,41 Inversión (210.928.526,94) Flujo de Caja (210.928.526,94) Escenario Básico Tasa de descuento Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Período de Recuperación (1,95 años) Fuente: Cálculos Propios. Cuadro #14.3. Análisis de Sensibilidad 59,96% Bs 4.723.124,93 62% 1 año y 11 meses Escenario Óptimo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 No. de pizzas anuales 16" según cap. Utilizada 34.632,00 % de pizzas vendidas. Escenario Óptimo 57.720,00 95% Total pizzas No. de pizzas Anuales 32.900,40 P.V.P. Promedio de las pizzas de 16" 69.264,00 95% 54.834,00 80.808,00 95% 65.800,80 103.896,00 95% 76.767,60 95% 98.701,20 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 14.188,33 Total Ingresos (Bs.) Ingresos por Ventas 466.801.732,33 466.801.732,33 778.002.887,22 778.002.887,22 933.603.464,66 933.603.464,66 1.089.204.042,11 1.089.204.042,11 1.400.405.197,00 1.400.405.197,00 Costos de Operación Variables (149.843.356,08) (249.738.926,80) (299.686.712,16) (349.634.497,52) (449.530.068,24) Costos de Operación Fijos (200.142.767,94) (204.933.491,29) (232.665.763,71) (252.461.248,28) (288.714.077,70) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) (26.572.928,76) 90.242.679,55 296.757.540,37 374.678.060,03 460.535.367,55 635.588.122,29 I.S.L.R. (35%) (31.584.937,84) (103.865.139,13) (131.137.321,01) (161.187.378,64) (222.455.842,80) Utilidad Neta 58.657.741,71 192.892.401,24 243.540.739,02 299.347.988,91 413.132.279,49 Depreciación y Amortización 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 26.572.928,76 85.230.670,47 219.465.330,00 270.113.667,78 325.920.917,67 439.705.208,25 Depreciación y Amortización Utilidad Bruta en Ventas Inversión (210.928.526,94) Flujo de Caja (210.928.526,94) Escenario Óptimo Tasa de descuento Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Período de Recuperación (1,57 años) 59,96% Bs 53.693.455,90 82% 1 años y 7 meses Fuente: Cálculos Propios. Cuadro Fórmula para el cálculo de costos variables de operación. Escenario Pésimo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costos de Operación Variables Compras de Materia Prima Gastos de Publicidad Mantenimiento de Equipos % de Ingresos 245.685.122,28 409.475.203,80 491.370.244,56 573.265.285,32 737.055.366,84 18% 44.223.322,01 73.705.536,68 88.446.644,02 103.187.751,36 132.669.966,03 5% 12.284.256,11 20.473.760,19 24.568.512,23 28.663.264,27 36.852.768,34 1,50% 3.685.276,83 6.142.128,06 7.370.553,67 8.598.979,28 11.055.830,50 11.055.830,50 Reparaciones de Equipos 1,50% 3.685.276,83 6.142.128,06 7.370.553,67 8.598.979,28 Mantenimiento del local 1,30% 3.193.906,59 5.323.177,65 6.387.813,18 7.452.448,71 9.581.719,77 Reparaciones del local 1,30% 3.193.906,59 5.323.177,65 6.387.813,18 7.452.448,71 9.581.719,77 Mantenimiento de motos 1,50% 2,00% 3.685.276,83 6.142.128,06 7.370.553,67 8.598.979,28 11.055.830,50 4.913.702,45 8.189.504,08 9.827.404,89 11.465.305,71 14.741.107,34 (78.864.924,25) (131.441.540,42) (157.729.848,50) (184.018.156,59) (236.594.772,76) Reparaciones de motos Total Costos de Operación Variables 32% Cuadro Fórmula para el cálculo de costos variables de operación. Escenario Básico Costos de Operación Variables Año 1 % de Ingresos Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 393.096.195,65 655.160.326,08 786.192.391,30 917.224.456,51 1.179.288.586,94 212.271.945,65 Compras de Materia Prima 18% 70.757.315,22 117.928.858,69 141.514.630,43 165.100.402,17 Gastos de Publicidad 5% 19.654.809,78 32.758.016,30 39.309.619,56 45.861.222,83 58.964.429,35 1,50% 5.896.442,93 9.827.404,89 11.792.885,87 13.758.366,85 17.689.328,80 Mantenimiento de Equipos Reparaciones de Equipos 1,50% 5.896.442,93 9.827.404,89 11.792.885,87 13.758.366,85 17.689.328,80 Mantenimiento del local 1,30% 5.110.250,54 8.517.084,24 10.220.501,09 11.923.917,93 15.330.751,63 Reparaciones del local 1,30% 5.110.250,54 8.517.084,24 10.220.501,09 11.923.917,93 15.330.751,63 Mantenimiento de motos 1,50% 2,00% 5.896.442,93 9.827.404,89 11.792.885,87 13.758.366,85 17.689.328,80 Reparaciones de motos Total Costos de Operación Variables 32% 7.861.923,91 13.103.206,52 15.723.847,83 18.344.489,13 23.585.771,74 (126.183.878,80) (210.306.464,67) (252.367.757,61) (294.429.050,54) (378.551.636,41) CuadroFórmula para el cálculo de costos variables de operación. Escenario Óptimo Costos de Operación Variables Año 1 % de Ingresos Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 466.801.732,33 778.002.887,22 933.603.464,66 1.089.204.042,11 1.400.405.197,00 252.072.935,46 Compras de Materia Prima 18% 84.024.311,82 140.040.519,70 168.048.623,64 196.056.727,58 Gastos de Publicidad 5% 23.340.086,62 38.900.144,36 46.680.173,23 54.460.202,11 70.020.259,85 1,50% 7.002.025,98 11.670.043,31 14.004.051,97 16.338.060,63 21.006.077,95 Mantenimiento de Equipos Reparaciones de Equipos 1,50% 7.002.025,98 11.670.043,31 14.004.051,97 16.338.060,63 21.006.077,95 Mantenimiento del local 1,30% 6.068.422,52 10.114.037,53 12.136.845,04 14.159.652,55 18.205.267,56 Reparaciones del local 1,30% 6.068.422,52 10.114.037,53 12.136.845,04 14.159.652,55 18.205.267,56 Mantenimiento de motos 1,50% 2,00% 7.002.025,98 11.670.043,31 14.004.051,97 16.338.060,63 21.006.077,95 Reparaciones de motos Total Costos de Operación Variables 32% 9.336.034,65 15.560.057,74 18.672.069,29 21.784.080,84 28.008.103,94 (149.843.356,08) (249.738.926,80) (299.686.712,16) (349.634.497,52) (449.530.068,24) 35% 14.290.076,47 12.244.646,73 0,097253905 1,167046856
