Aspectos Ambiental y Social Parte A: Guía de Información

Aspectos Ambiental y Social
para Instituciones de Microfinanzas
Trabajo con clientes
en aspectos ambientales y sociales
de micro finanzas
Parte A: Guía de Información
1
CONTENIDO
PREFACIO ...........................................................................................................3
HOJAS DE TRABAJO POR SECTOR ..........................................................................4
PARTE 2...............................................................................................................7
1 COMBINANDO ASPECTOS AMBIENTALES Y SOCIALES CON EL CICLO DE CRÉDITO ......7
2 SOLICITUD DE CRÉDITO......................................................................................7
Lista de exclusión ..........................................................................................7
La hoja de solicitud de crédito .......................................................................9
3 EVALUACIÓN DE CRÉDITO ................................................................................10
La hoja de evaluación de crédito .................................................................11
4 EL CONTRATO DE CRÉDITO...............................................................................12
5 DOCUMENTACIÓN DE ASUNTOS MYS EN SISTEMAS DE GESTIÓN ..........................13
6 MONITOREO DE ASUNTOS A Y S .......................................................................14
Guía de Campo Social y Ambiental
para Instituciones de Micro finanzas
2
Prefacio
La pertinencia de los aspectos sociales y ambientales para las IMF y sus
clientes
Aunque las IMF (y los Fondos de MF) enfrentan mucho menos riesgos ambientales y sociales
que la mayoría de las otras instituciones financieras, las mismas pueden jugar un papel
importante en la diseminación de buenas prácticas y estándares ambientales y sociales. El
estándar mínimo que deben respetar las IMF son las leyes nacionales, aún cuando su
implementación en el país es limitada. Además, los estándares requeridos por la FMO deben
ser cumplidos, especialmente en lo que se refiere a la lista de exclusión. La mayor parte de los
aspectos mencionados en la lista de exclusión de la FMO pueden ser implementados con cierta
facilidad, otros son más difíciles de cumplir. Un buen ejemplo es el trabajo infantil. La FMO se
opone a cualquier tipo de trabajo infantil, pero se da cuenta que en la práctica cotidiana de las
MFI el trabajo infantil es casi inevitable. La capacitación de la FMO se propone a establecer
estándares de trabajo para las MFI, para identificar situaciones inaceptables, por ejemplo
cuando el trabajo de un niño le impide atender la escuela.
Respecto a la importancia de los aspectos sociales y ambientales para las IMF los siguientes
puntos son de relevancia:
1. Existe una tendencia internacional de prestar más atención a los aspectos
ambientales y sociales
• Instituciones de micro finanzas (IMF) son reconocidas como actores importantes
para contribuir al desarrollo social (y ambiental)
2. Pero la relevancia de aspectos ambientales y sociales para las IMF no es tan claro
• Los riesgos ambientales y sociales para una IMF suelen ser más pequeños
• Atención para los aspectos ambientales y sociales pueden incrementar la
sostenibilidad financiera de una IMF
3. Sin embargo, dado que el fomento del desarrollo es el objetivo central de las IMF,
estas no pueden descuidar los aspectos ambientales y sociales
• Esto ha sido confirmado por muchas IMF
• En algunos casos podría abrir el camino hacia nuevas oportunidades de negocio
y financiamiento
4. Bancos de desarrollo -como el BID y la FMO- le dan mucha importancia a la
integración de aspectos ambientales y sociales en el trabajo de las IMF
Esta Guía sirve como una herramienta práctica para los oficiales de crédito de implementar
aspectos sociales y ambientales en su trabajo cotidiano. Los elementos de la guía deben ser
integrados en los Procedimientos Operativos corrientes de las IMF.
La Guía presenta instrumentos y material de apoyo para la incluir los aspectos sociales y
ambientales en el ciclo de préstamo (solicitud –> evaluación –> contrato –> monitoreo)
Guía de Campo Social y Ambiental
para Instituciones de Micro finanzas
3
Hojas de trabajo por sector
… utilizando (una) máquina(s)
[A]
… utilizando
químicos/pinturas/disolventes/lubrica
[S]
x
[S]
x
… empleando a ninos
… trabajando en malas condiciones
… disponiendo de deshechos
orgánicos/producción/químicos
… causando emisiones de aire
… contaminando el agua
[S]
[A]
[S]
[A]
[S]
[A]
… procesando alimentos
… deforestando para el cultivo de la
tierra
… extrayendo arcilla o minerales
… pescando
… criando animales
[S]
x
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[L]
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x
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[L]
x
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P5
P6
P7
P8
x
x
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P9 P10 P11 P12 P13 P14 P15
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[A]
P4
x
x
[S]
P3
Procesamiento de alimentos
P2
Silvicultura
P1
Minería
Curtiembre de cueros
S6
Fabricación de vidrio
Artesanías
S5
Cerámica, Alfarería, Barnizado
Comercio al por mayor
S4
Tintorería de Textiles
Transporte
S3
Ropa
Atención sanitaria
S2
Producción de carbón de lena
Turismo
S1
Procesamiento de Madera / metal
Restaurante / Confiteria / Salon de Té
A3
Reparación de autos / motores
Tienda / Comercio al por menor / Puesto en el mercado
A2
Pintura e imprenta
Pesca
Laboral
Salud y Seguridad
Ambiental
.. el Cliente está … Metalisteria& Galvanizado
Cria de animales
A1
' ' significa que puede haber un
riesgo, pero que esto no es muy
probable 'x ' significa que puede
haber un riesgo pertinente en este
sector (rubro)
Fabricación de ladrillos / tejas
Agricultura - Cultivos
El resumen abajo (una copia mas legible está en la próxima página) presenta los
principales sectores (Agricultura, Servicio y Producción) y actividades de los clientes.
En base a los diferentes tipos de actividades en las cuales está involucrado el cliente, la
situación puede ser considerada como problemática o arriesgada del punto de vista
ambiental, de salud y seguridad, y/o social (asuntos laborales).
x
x
[A]
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[A]
[S]
x
(ver en la próxima página una imagen agrandada)
Una serie de hojas de trabajo está disponible, indicando las ‘pistas’ más relevantes por
sector para la discusión del oficial de crédito con el cliente. En el cuadro se señalan los
asuntos ‘más relevantes’ con una X.
Otros riesgos menos probables del sector están señalados con un punto, pero estos no
se incluyen en las hojas de trabajo por sector.
Guía de Campo Social y Ambiental
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… utilizando (una) máquina(s)
[A]
… utilizando
químicos/pinturas/disolventes/lubrica
[S]
x
[S]
x
… empleando a ninos
… trabajando en malas condiciones
… disponiendo de deshechos
orgánicos/producción/químicos
… causando emisiones de aire
… contaminando el agua
[S]
[A]
[S]
[A]
[S]
[A]
[S]
… procesando alimentos
… deforestando para el cultivo de la
tierra
… extrayendo arcilla o minerales
… pescando
… criando animales
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P5
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P9 P10 P11 P12 P13 P14 P15
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[A]
P3
Procesamiento de alimentos
P2
Silvicultura
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Minería
Curtiembre de cueros
S6
Fabricación de vidrio
Artesanías
S5
Cerámica, Alfarería, Barnizado
Comercio al por mayor
S4
Tintorería de Textiles
Transporte
S3
Ropa
Atención sanitaria
S2
Producción de carbón de lena
Turismo
S1
Procesamiento de Madera / metal
Restaurante / Confiteria / Salon de Té
A3
Reparación de autos / motores
Tienda / Comercio al por menor / Puesto en el mercado
A2
Pintura e imprenta
Pesca
.. el Cliente está … Metalisteria& Galvanizado
Cria de animales
Laboral
Salud y Seguridad
Ambiental
probable 'x ' significa que puede
haber un riesgo pertinente en este
sector (rubro)
Fabricación de ladrillos / tejas
Agricultura - Cultivos
A1
' ' significa que puede haber un
riesgo, pero que esto no es muy
x
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[A]
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x
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[A]
[S]
x
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Las hojas de trabajo por sector están disponibles para los 24 sectores mencionados en
el resumen de la anterior página.
En el caso de que las hojas de trabajo no se
encuentren o que los sectores que sean importantes para una IMF en particular, estos
deben elaborarse. Otras hojas de trabajo pueden servir como base aquí. En caso de
que las hojas de trabajo no incluyan factores que son importantes para el negocio de
una IMF en particular, necesitan hacerse modificaciones.
Las hojas de trabajo disponibles pueden encontrarse en Parte B: Guía de Campo.
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Parte 2
1 Combinando aspectos ambientales y sociales con el ciclo de
crédito
Los aspectos ambientales y sociales (A&S) deben ser considerados junto con otros
aspectos que son relevantes para el otorgamiento de créditos. Por esta razón, la
información de esa Guía de Campo debe estar integrada a los procedimientos
operativos (PO) normales de una IMF individual.
El diagrama abajo resume los pasos globales que se tienen que tomar para integrar los
aspectos ambientales y sociales en los PO de una IMF. Estos pasos se describen a
grandes rasgos en los capítulos siguientes.
Hoja de
solicitud de
préstamo
Informes
(a FMO)
Elaboración
de Informes
Solicitud
Formatos Lista de
Informes exclusion
Monitoreo
Hojas de
trabajo
Reembolso & specs
monitoreo
Evaluación
Cláusulas
contrato
info
MIS
Hoja de
evaluación
de préstamo
Contrato &
Desembolso
Contrato
Préstamo
2 Solicitud de crédito
Lista de exclusión
Una lista de exclusión define las actividades que no pueden ser financiadas. Todas las
IMF deben elaborar una lista de exclusión.
Una lista de exclusión incluye:
• Actividades que están reguladas o prohibidas bajo acuerdos internacionales y por
leyes nacionales
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•
•
Actividades que pueden ocasionar problemas ambientales y sociales relevantes, o
que pueden conducir reacción pública significativamente adversa.
En el contrato con la FMO está estipulado que las IMF no pueden financiar las
actividades que están en la lista de exclusión de la FMO
Las IMF financiadas por la FMO están legalmente obligadas a excluir a todos los
sectores y actividades mencionados en la lista de exclusión de la FMO:
• Producción o actividades que involucren trabajo forzado1 o trabajo infantil2.
• Producción o comercio de cualquier producto o actividades consideradas ilegales
dentro de la legislación o regulaciones nacionales o bajo convenios y acuerdos
internacionales.
• Producción de o comercio de armas y municiones3.
• Comercio de la flora y fauna o de productos de la naturaleza regulados bajo el
Convenio del Comercio Internacional de Especies en Peligro de la Fauna y Flora
Silvestre (CITES)4.
• Producción, uso de o comercio de materiales peligrosos, tales como materiales
radioactivos5, fibras de asbesto, productos que contengan BPCs6 y químicos sujetos
a la eliminación parcial o total de acuerdo a convenios internacionales.
• Operaciones comerciales de explotación maderera o compra de equipos de para
este fin en áreas de bosque primario con alto valor de biodiversidad, o cualquier otra
actividad que conduzca a la explotación indebida de dichas áreas forestales7.
• Producción de o comercio de farmacéuticos sujetos a la eliminación parcial o total
de acuerdo a convenios internacionales.
• Producción de o comercio de sustancias nocivas a la capa de ozono, sujetas a la
eliminación parcial de acuerdo a convenios internacionales8.
• La pesca marina utilizando redes que excedan los 2.5 km de extensión.
1
Trabajo forzado significa cualquier trabajo o servicio, realizado involuntariamente, que se obtiene de un individuo bajo
amenaza de fuerza o sanción.
2
Los empleados solamente pueden ser escogidos de quienes tienen 15 años o más, a no ser que la legislación local
especifique un rango mayor de edad para la educación forzosa o para la edad mínima permitida para el trabajo. En tales
casos, el rango mas alto será aplicado.
3
Esto se aplica a los clientes que están involucrados sustancialmente en estas actividades.
4
CITES: Convención del Comercio Internacional de Especies en Peligro de la Fauna y Flora Silvestre.
5
Esto no se aplica a la compra de equipo médico, control de calidad (medidas) equipo y cualquier equipo donde la fuente
radioactiva es trivial y/o adecuadamente protegida.
6
PCBs Bifenilos Policlorados, un grupo de químicos altamente tóxicos. PCBs se encuentran generalmente en
transformadores eléctricos a combustible, habilitadores y conmutadores producidos entre 1950 – 1985.
7
“Sustancial” se refiere a cualquier grado de deforestación que conduce a la desaparición de funcionalidades esenciales
de la foresta, aunque sea reducción superficial bajo mínima critica. Con “funcionalidades esenciales” definidas como la
capacidad de transporte para la biodiversidad, el manejo de cuencas, control de erosión y poblaciones indígenas.
8
Sustancias nocivas al Ozono: : Componentes químicos, que reaccionan con y dañan la estratosfera de ozono, que
provoca “huecos en la capa de ozono”. Las listas del Protocolo de Montreal (ODS) y su objeto de reducción y las fechas
de eliminación paulatina.
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8
La hoja de solicitud de crédito
En la hoja de solicitud de crédito, se incluye información típica del cliente y del crédito,
tal como:
• foto
• dirección
• nombre
• prestatario repetitivo
• número de Crédito
• monto del crédito
• propósito
• fuentes de ingresos
• fuentes actuales de crédito
• fiador / garantes mutuos
• activos/seguridad/ahorros
• detalles familiares
• gastos básicos domésticos
• nivel de educación
• religión
• urbano/rural
• conexión eléctrica
• baño independiente
• cocina a gas
• casa propia
• tipo de techo
• propiedad de terrenos
• índice de vivienda
• estado de pobreza
• estrado de migración
• grado de alfabetización etc.
Los elementos de la Lista de Exclusión deben ser incluidas en la hoja de Solicitud de
Crédito. Esto permite monitorear o rechazar solicitudes, basadas en la Lista de
Exclusión, y justificar los créditos que son aceptados para su evaluación.
Otros factores ambientales y sociales que podrían ser incluidos en la hoja de evaluación
de crédito
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3 Evaluación de crédito
En la fase de evaluación se decide si un crédito es otorgado. Además de los factores
que se toman en cuenta hasta la fecha, se deben incluir consideraciones sociales y
ambientales en esta fase. Existen tres resultados posibles de la evaluación ambiental y
social:
•
•
•
Incrementar la conciencia del cliente sobre impactos sociales y ambientales
Capacitar/educar al cliente respecto a posibles mejoras sociales y ambientales
Inclusión de cláusulas específicas en el contrato para mitigar riesgos sociales y
ambientales específicos
Los tres resultados dependen del riesgo social y ambiental del crédito y la dimensión del
crédito, como se indica en el diagrama de más abajo
Grande
Explicar y
educar
mejoras A&S
Insertar cláusula
A&S en contrato
de préstamo
Concientizar
en cuanto a A&S
Explicar y
educar
mejoras A&S
Bajo
Alto
Monto
del préstamo
Pequeño
Nivel de
Riesgo A&S
La información basada en lo que la evaluación social y ambiental puede ser conducida
debe incluirse en la hoja de evaluación del crédito.
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La hoja de evaluación de crédito
Una hoja de evaluación de crédito generalmente incluye información, como la siguiente:
• Economía de la propuesta (volumen, ingreso, gastos, cronograma de la
actividad, personas empleadas)
• Crédito solicitado (monto, propósito, período de repago y plazo)
• Inversión
• Fortalezas/debilidades
• Asistencia Técnica disponible/requerida
• Historial de crédito
• Características del solicitante (nombre, dirección, nivel de educación,
capacitación recibida)
• Conducta (repago, asistencia a reuniones, consistencia de los ahorros)
• Característica del negocio (propiedad)
• Evaluación de mercado (ubicación, clientes, mercadotecnia, otros servicios,
proveedores, competencia, temporalidad)
• Evaluación del negocio (tipo, naturaleza, capital, empleados, ventas, compras,
gastos, facturación, ganancias/pérdidas)
• Seguridad (tipo, negocio, efectivo colateral, compromisos)
Y/o En caso de un grupo prestatario:
• Evaluación del grupo (objetivos, actividades, registros, reuniones, elecciones)
• Comprobación de la constitución del grupo
Estos formularios de evaluación deben contener, además de los puntos mencionados
arriba, información sobre acontecimientos/incidentes de riesgos o incumplimientos
ambientales, de salud y seguridad, y laborales. La fuente de información sobre estos
incumplimientos u observaciones se encuentra en la evaluación de la actividad o en las
hojas de trabajo por sector. Cuando se detecta un riesgo, este debe incluirse en el
formulario de evaluación. La información puede incluir listas de comprobación
(‘checklists’) para la solicitud de la hoja de trabajo por sector, o la identificación en el
terreno de asuntos ambientales, de salud y seguridad, y/o laborales.
La hoja de evaluación del crédito tiene espacio para la inclusión de los riesgos mas
relevantes (o el número de acontecimientos, la concientización, la capacitación) para
[A]
[S]
[L]
(Ambiental)
(Salud y Seguridad)
(Laboral)
Adicionalmente, el formulario de evaluación podría incluir información como la siguiente:
‘Un crédito de …. es aprobado/recomendado para su aprobación bajo los siguientes
términos y condiciones: ………………
Aprobado
Aprobado con condiciones ………….
Rechazado (motivo ………..)
Pendiente (motivo …….)
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4 El contrato de crédito
Ejemplo de cláusulas estándar para la disminución de riesgo social y ambiental:
Yo, ….., me comprometo a llevar a cabo mi negocio de tal forma que evite, reduzca y
compense por daños a la naturaleza, servicios públicos o al bienestar de personas que
trabajan en mi empresa y que viven en la comunidad, a través de la implementación de
las siguientes acciones y precauciones:
Operar y mantener la maquinaria y los equipos profesionales y con las medidas (de
seguridad) apropiadas
No emplear niños
Utilizar químicos (tóxicos) con medidas de seguridad apropiadas y almacenarlos
adecuadamente
Cumplir con los estándares aceptados y las reglas con respecto al cultivo de la tierra
Reducir la cantidad de desechos mejorando el proceso de reciclaje
Prevenir la erosión o degradación de la tierra
Tomar precauciones con dispositivos de desechos, evitando el derrame de líquidos
o desechos sólidos en lugares públicos
Evitar, reducir, procesos de control que contaminen el aire
Adoptar las medidas indicadas para proteger mi propia salud y la de mis empleados
/ clientes / vecinos
Cumplir con las reglas municipales para la protección ambiental, salud y seguridad,
higiene, trabajo
Cumplir con leyes y reglamentos gubernamentales
He sido informado que la entidad que me otorga el crédito puede realizar visitas para
evaluar mis actividades desde el punto de vista ambiental, de salud y seguridad, y
laboral y que puedo obtener un nuevo crédito solamente si, además de cumplir con la
condiciones financieras, también cumplo con mis compromisos ambientales, de salud y
seguridad, y laborales.
Adicionalmente a estas cláusulas generales se pueden formular cláusulas específicas
de crédito para disminuir los riesgos que son específicos para un sector. En la mayoría
de los casos estas cláusulas específicas pueden ser modificaciones de las cláusulas
generales mencionadas arriba.
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5 Documentación de asuntos MyS en sistemas de gestión
Los aspectos sociales y ambientales de un crédito/cliente deben ser registrados en el
Sistema de Administración de Información (SAI). Ejemplos de ésto son:
• Si una evaluación A y S ha sido efectuada
• Cuáles son los aspectos más importantes de A y S de un cliente
• Qué cláusulas han sido añadidas al contrato
• Si un cliente ha hecho las mejoras necesarias, esto también debe ser registrado
en el SAI
Las modificaciones que necesitan hacerse dependen del SAI y no de orientación
específica sobre lo que puede darse aquí
El registro de información relevante sobre A y S en el SAI tiene varias ventajas:
• Los oficiales de crédito pueden utilizar la información del SAI para monitorear el
progreso y cumplimiento
• En caso de que los oficiales de crédito cambien información, ésta no se pierde
• Información de estado y progreso puede ser utilizada para créditos
subsecuentes para el mismo cliente
El registro de información A y S básica relacionada a un cliente o a un crédito es
importante para:
• Desarrollar una visión cruzada del libro de créditos sobre lo que son los
principales riesgos A y S
• Conocer sobre lo que funciona y lo que no
En base al conocimiento de los aspectos de portafolio A y S, las IMF pueden
• Adecuar la actividad y las hojas de trabajo por sector para reflejar las
circunstancias locales
• Adecuar el proceso de evaluación de crédito
Con esta información se pueden generar resúmenes de los libros de crédito cruzados
sobre la naturaleza y magnitud de los riesgos A y S
• Esto puede ser utilizado para informes a los inversores y otros proveedores de
capital
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6 Monitoreo de asuntos A y S
En el monitoreo de asuntos A y S se trata de hacer uso efectivo de los
indicadores y la información. La FMO elaborará un conjunto de indicadores
específicos y un sistema de monitoreo, en base a las experiencias de las IMF
con este método, así como en sus sistemas de monitoreo existentes de las
instituciones financieras.
Los indicadores ambientales y sociales que se tomarán en cuenta incluyen:
o Número total de créditos
o Número de créditos proyectados
o Número de solicitudes rechazados en base a la Lista de Exclusión
o Número de intervenciones que conduzcan a:
a) Crecimiento de conciencia
b) Explicar y educar
c) Cláusula de contrato
o Los riesgos más frecuentemente encontrados
o Número de circunstancias con las que los riesgos están relacionadas:
a) Aspectos ambientales
b) Aspectos de salud y seguridad
c) Aspectos laborales
o Sectores con mayores riesgos
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