LA DEBIDA DILIGENCIA MEJORADA Si hiciéramos la DEBIDA

LA DEBIDA DILIGENCIA MEJORADA
Si hiciéramos la DEBIDA DILIGENCIA minimizaríamos muchos riesgos por
ejemplo:
Si las cámaras de comercio se tomarán el trabajo de verificar in situ la
dirección física del registro de cada sociedad que se crea se disminuiría el
fantasma de las empresas de papel que se prestan para delitos como el
testaferrato, la suplantación de identidad, la evasión fiscal, el lavado de
activos, el fraude al fisco, etc y otros tantos crímenes financieros.
Si las mismas cámaras de comercio se tomarán el trabajo de revisar los
Estados Financieros que reportan las sociedades y las cruzaran contra las
declaraciones de renta que reportan tanto Personas Naturales como
Personas Jurídicas se daría cuenta que muchos contribuyentes le están
haciendo "conejo".
Si la Supersociedades hiciera la DEBIDA DILIGENCIA evitaría que casos
de corrupción como el del GRUPO NULE volvieran a ocurrir.
Si la Superfinanciera hiciera la DEBIDA DILIGENCIA no volvería a
presentarse casos como las quiebras de bancos y el más reciente escándalo
financiero como el de INTERBOLSA.
Si la DIAN hiciera la DEBIDA DILIGENCIA hubiera minimizado el riesgo
de que un contribuyente como el GRUPO NULE nos hubiera robado $35 mil
millones de la retención en la fuente y los $84 mil millones del IVA de las
empresas fantasmas que se robaron el IVA por las exportaciones ficticias
a Venezuela.
Si la Supervalores hubiera hecho la DEBÍDA DILIGENCIA esté millonario
fraude de INTERBOLSA se hubiera podido evitar.
Si los gobiernos nacionales, departamentales y municipales hicieran la
DEBIDA DILIGENCIA frente al recaudo de sus propios impuestos de ICA,
PREDIAL, VEHÍCULOS, AVISOS, RENTA, IVA, etc., estoy seguro que no
necesitaríamos una reforma tributaria, estoy seguro que tuviéramos las
mejores vías, los mejores hospitales públicos, las mejores escuelas,
colegios y universidades públicas.
Si el mismo Congreso, las mismas corporaciones, las mismas empresas del
Estado, los Consejos, las Asambleas, los cabildos, etc., aplicaran la
DEBIDA DILIGENCIA estoy seguro que la politiquería, el caudillismo, la
corrupción pública y privada podría disminuir ostensiblemente.
Si los Padres de la Patria trabajaran por el bien de la comunidad
aprobando leyes, decretos y resoluciones en pro de la transparencia en la
aplicación de la justicia y los entes encargados de hacer cumplir esa
legislación aplicarán la DEBÍDA DILIGENCIA estoy seguro que viviríamos
en un País donde la percepción de impunidad no fuera de 10/10 sino de
1/10 y la percepción de justicia pasaría de 1/10 a 10/10.
Si el Ministerio de Transporte y las entidades de Control de Tránsito y
Transportes hicieran la DEBIDA DILIGENCIA, cuántos accidentes viales
podrían evitarse, cuántas vidas humanas no estarían en constante riesgo
cuando utilizamos el transporte urbano y especialmente el intermunicipal?.
Qué tal que en mi País el Contralor General de la República dejara de ser
un político y que ese Contralor fuera un Contador Público Titulado con
especialización en lo Público y que ese Contralor fuera elegido por votación
popular previa presentación en público de su hoja de vida, de sus logros,
de su declaración de renta y una vez elegido y montado en su cargo una
declaración jurada del compromiso sagrado de cuidar del manejo de los
recursos públicos y al terminar su periodo una presentación pública de sus
logros, de su gestión para una posible y única reelección y aquel que
defraude la confianza pública se le aplique la pena de muerte
administrativa y pública, se le confiné a una cárcel como a cualquier
delincuente y se le confisquen los bienes adquiridos bien sea a título propio
o a sus testaferros hasta el cuarto grado de consanguinidad, y que todas
las Contralorías regionales se otorguen por licitación pública a las empresas
Colombianas de Contadores Públicos con los mismos requisitos del Contralor
General, estoy seguro que este modelo nos garantizaría la DEBIDA
DILIGENCIA en todas las operaciones, en todas las entidades estatales
donde el Control Interno está en manos de los criminales de cuello blanco.
Que debemos hacer: que todos aquellos que amamos este bendito País
pongamos nuestras ideas, lancemos una iniciativa que se convierta en una
idea constitucional de tal fuerza que se haga la enmienda respectiva.
Luis Alberto Penagos M.
Auditing Investigative Forensic