ANEXO 6 Delito de Usura Federal y el las Entidades Federativas. Es importante mencionar que el tema de la legislación local en materia de usura (al momento hemos identificado que 26 Congresos Estatales han establecido tipos penales en la materia) se encuentra contemplado también en los considerandos de la sentencia (que dio lugar a las Jurisprudencias 46/2014 y 47/2014), donde se reconoce que las tasas fijadas como usurarias en códigos penales no aplican a asuntos de naturaleza mercantil: Al respecto en la página 106 de la sentencia se señala que: “Los tipos penales de usura que se encuentran previstos en los Códigos Penales de las diferentes entidades federativas, no tienen ninguna relación con los juicios mercantiles en los que se analice lo excesivo de los intereses pactados en un pagaré, dado que la usura como delito, es de naturaleza penal, por lo que sus características y régimen legal y constitucional son diferentes de los que rigen en la materia mercantil.” La usura se encuentra regulada en el ámbito federal de la siguiente manera: 1. El Código Penal Federal establece a la usura como un fraude equiparado al disponer que: “Se impondrán las mismas penas que al delito de fraude, al que valiéndose de la ignorancia o de las malas condiciones económicas de una persona, obtenga de ésta ventajas usurarias por medio de contratos o convenios en los cuales se estipulen réditos o lucros superiores a los usuales en el mercado” (artículo 387 fracción VIII del Código Penal Federal). La usura se encuentra regulada en el ámbito local de la siguiente manera: 2. 13 entidades establecen, en materia penal, una tasa determinada o determinable para identificar una práctica usuraria. i. Estados con tasa usuraria determinada: a. Aguascalientes: Establece como usura un interés que exceda de 37% anual. b. Chihuahua: Establece que existe usura cuando el importe anual globalizado exceda del 60% del valor real de la prestación que el deudor hubiera recibido. c. Durango: Establece que existe usura cuando el importe anual globalizado exceda del 60% del valor real de la prestación que el deudor hubiera recibido. 1 ii. Estados con tasa usuraria determinable: a. Baja California: Será usurario el interés superior a la tasa de interés que usen las entidades financieras con sus clientes. b. Nuevo León: Es usurario el interés que sea igual o mayor al costo porcentual promedio publicado por el Banco de México en la fecha próxima anterior al día en que se acuerde el préstamo. También lo será el interés moratorio que exceda el mismo costo porcentual promedio establecido por Banco de México. Además, establece que los integrantes del sistema financiero no podrán ser sujetos activos de este delito. c. Puebla: Serán usurarios los intereses que sean superiores al doble de la tasa fijada por el Banco de México a intermediarios financieros en sus préstamos a sus solicitantes o de Certificados de la Federación a veintiocho días. d. Querétaro: Dispone que es usurario el interés que sea superior a las tasas de interés bancarias autorizadas en la fecha de celebración del acto jurídico. e. San Luis Potosí: Un interés es usurario cuando la cantidad obtenida a través de él rebase en un 10% a la que corresponda conforme al interés crediticio bancario promedio al momento de la operación. f. Tabasco: Será usurario el interés que exceda de diez veces el importe de la tasa de interés bancario de equilibrio establecida por Banco de México en la fecha de celebración del acto. Además, considera usurario el acto de no entregar recibos al deudor que paga el crédito. g. Tamaulipas: Establece simplemente que los intereses superiores al bancario, se consideran usurarios. h. Tlaxcala: En una ley especial para regular a la usura, establece tres supuestos distintos en los que puede existir usura: (i) Cuando medie lesión y se obtenga un interés superior al legal; (ii) Exista una evidente desproporción; o, (iii) Cuando se obtenga intereses más altos a los que otorga el mercado, entendiéndose este último como el que establezca el Banco de México. i. Yucatán: Se considera como lucro excesivo, aquel del que deriven ganancias superiores a la tasa de interés bancaria más alta vigente el día en el que se celebre la operación. j. Zacatecas: De igual forma establece tres supuestos distintos de usura: (i) Interés superior al bancario que rija al momento de la celebración del acto; (ii) Cobro de comisión superior al 3% del capital original; o, cuando se 2 conociera que el interés es usurario, se acepte su contratación para después enajenar dicho crédito. 3. Del total de 26 entidades, de 9 asimilan a la usura con la lesión civil (Baja California, Guerrero, Michoacán, Morelos, Nayarit, San Luis Potosí, Sinaloa, Veracruz y Yucatán. Al respecto, la redacción más usada en dichas entidades federativas es la siguiente: “al que aprovechándose de la necesidad apremiante, ignorancia, inexperiencia o notoria miseria de una persona, obtenga ventajas usurarias mediante contratos, convenios o documentos en los que se estipulen, para sí o para una tercera persona, intereses o réditos superiores a las tasas de interés, normales o moratorios, de las operaciones celebradas por las entidades financieras con clientes, reguladas por el Banco de México”. 4. Los códigos locales de las restantes entidades, que regulan la usura, contienen una redacción similar a la usada por el código federal, es decir, señalar a la usura como un fraude equiparado. 3