INFOBAE | PROFESIONAL | 5 ARCHIVO INFOBAE Jueves 21 de septiembre de 2006 A diferencia de un negocio legítimo, la empresa o particular que lava dinero no puede operar abiertamente CÓMO ELUDEN CONTROLES LOS LAVADORES DE DINERO ◗ Un informe explica los métodos más utilizados WWW.INFOBAEPROFESIONAL.COM El Financial Crimes Network, entidad equivalente a la Unidad de Información Financiera local, analiza la operatoria de lavado de activos y sus técnicas, cada vez más sofisticadas. A través del lavado de dinero, el criminal (sea una persona o una organización) trasforma las ganancias monetarias derivadas de una actividad ilícita en fondos provenientes, aparentemente, de una fuente legal. La actividad del lavado de dinero cae en una de dos categorías: conversión o movimiento. La conversión tiene lugar cuando los productos financieros cambian de una forma a otra, como cuando se compra un giro o un automóvil con ganancias ilícitas; los productos ilícitos originales han cambiado de forma: de dinero en efectivo a un giro o a un automóvil. En tanto se produce un movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de localidades, como cuando los fondos son transferidos telegráficamente a otra ciudad o enviados a través del correo. TÉCNICAS. A los fines de conocer algunas de las técnicas más comunes de lavado de dinero es importante analizar cuáles son algunas operatorias: ■ Hacer “trabajo de pitufo” o “trabajo de hormiga”: uno o varios individuos (“pitufos”) hacen múltiples transacciones con fondos ilegales por cierto período de tiempo, en la misma institución o en varias instituciones financieras. Las grandes sumas de dinero en efectivo, que son el resultado de actividades criminales, son “estructuradas” o divididas en cantidades inferiores al límite de dólares a partir del cual las transacciones son registradas. Los fondos pueden ser depositados, transferidos telegráficamente o usados para adquirir otros instrumentos monetarios. explicación para un volumen alto de efectivo, presentado como producto del negocio legítimo. A menos que la institución financiera sospeche de que hay un problema con la transacción, la mezcla de fondos ilegales es difícil de ser detectada por las autoridades competentes. ■ Compañías de fachada: es una entidad que está legítimamente organizada y participa, o hace ver que participa, en una actividad comercial legítima. Sin embargo, esta actividad sirve co■ Complicidad de un funcio- mo máscara para el lavado de nario u organización: los em- fondos ilegítimos. pleados de las instituciones fiLa compañía de fachada puenancieras o code ser una empremerciales facilitan LA ALTA TECNOLOGÍA sa legítima que el lavado de dinemezcla los fondos ES UNA DE LAS ro al aceptar granilícitos con sus proALIADAS DE LOS des depósitos en pias rentas. Puede efectivo, sin llenar ser también una LAVADORES el Registro de Trancompañía que acsacciones en Efectivo (Currency túa como testaferro, formada Transaction Reports, o CTR) para la operación de lavado de cuando es necesario, o llenan- dinero. do CTR falsos. Esta técnica permite al lava- ■ Mal uso de las listas de excepdor evitar la detección asocián- ciones del CTR: el lavador de didose con la primera línea de de- nero deposita los productos ilífensa contra el lavado de dine- citos en una cuenta abierta en ro, o sea, el empleado de una una institución financiera a través de un comercio que ha sido institución financiera. exceptuado de cumplir con los ■ Mezclar: en esta técnica, el la- requisitos del CTR. vador de dinero combina los El lavador puede usar listas productos ilícitos con fondos le- de excepciones para lavar dinegítimos de una empresa, y des- ro de una compañía de fachapués presenta la cantidad total da sin conocimiento de la inscomo renta de la actividad legí- titución financiera, o las listas tima de tal empresa. pueden ser usadas a través de La mezcla confiere la ventaja la abierta complicidad de la insde proveer una casi inmediata titución. ■ Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: un lavador de dinero compra bienes tangibles o instrumentos monetarios con la masa de efectivo que se origina directamente de una actividad criminal. A menudo, el minorista que vende el artículo al lavador lo hace a sabiendas, y hasta podría ser un empleado de la organización criminal. Posteriormente, el lavador usa los bienes comprados, para continuar su actividad ilícita, como método para cambiar las forma del producto, o para mantener un estilo de vida lujoso. ■ Contrabando de efectivo: el lavador puede transportar el efectivo por avión, barco u otro vehículo a través de la frontera terrestre. El efectivo puede estar escondido en el equipaje, en compartimientos secretos del vehículo, o ser llevado consigo mismo por la persona que actúa de correo. También puede estar mezclado con fondos movilizados por transportes blindados, escondido en artículos de exportación (por ejemplo, neveras, hornos microondas, etcétera) o embalado en contenedores marítimos. El contrabando de dinero en efectivo, si resulta exitoso, otorga al lavador la ventaja de destruir completamente las huellas entre la actividad criminal que genera fondos y la colocación real de tales fondos dentro del circuito financiero. Otras técnicas igual de atractivas Según el informe de Financial Crimes Network, otras técnicas que seducen a los lavadores son las transferencias telegráficas o electrónicas, la venta o exportación de bienes o el establecimiento de compañías de portafolio o nominales (shelf company), entre otras. Las transferencias involucran el uso de la red de comunicaciones electrónicas, de bancos o de compañías que se dedican a transferencias de fondos comerciales, para mover el producto criminal de un sitio a otro. El estudio concluye que el uso de transferencias es, quizás, la técnica más importante usada para estratificar fondos ilícitos, en términos del volumen de dinero. También se utilizan las llamadas compañías de portafolio o nominales para enmascarar el movimiento de fondos ilícitos. Estas compañías ofrecen la cobertura confidencial de una sociedad anónima, disfrazando a sus verdaderos dueños por medio de una representación nominal tanto para los accionistas como para los directores. Estas compañías se pueden formar rápidamente y se convierten en entidades legales que pueden dedicarse a cualquier negocio, excepto a aquellos expresamente prohibidos por las leyes bajo las cuales se establecieron, o por sus estatutos. Una compañía de portafolio también puede ser una sociedad anónima en reserva y se denomina shelf company.