Descarga - Registro Nacional

ULTIMAS TENDENCIAS EN EL MOVIMIENTO
TRANSFRONTERIZO DE MERCANCÍA ILÍCITA
Mª Teresa Ibáñez Oroz
COSTA RICA 16 y 17 DE OCTUBRE DE 2013
VULNERACIÓN DE LOS DERECHOS DE LA
PROPIEDAD INTELECTUAL
LA ACTUACIÓN DE LA ADUANA ESPAÑOLA SE
ENMARCA DENTRO DEL MARCO NORMATIVO
COMUNITARIO VIGENTE CON EL FIN DE EVITAR
DESVÍOS COMERCIALES Y FALSEAMIENTO DE LA
COMPETENCIA
INSTRUMENTOS DE
CONTROL
CIRCUITO
VERDE
UTILIZACIÓN
INTENSIVA DEL SISTEMA
DE ANÁLISIS DE RIESGO
CIRCUITO
NARANJA
UTILIZACIÓN DE
FILTROS INFORMÁTICOS
CIRCUITO
ROJO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FASES DE ACTUACION EN LA INCAUTACION DE
MERCANCIAS FALSIFICADAS
Acción 1: Retenciones en recinto de mercancías
peligrosas para los consumidores o la sociedad
Acción 2: Control en destino de mercancías de
ilícito comercio
Acción 3: Control a posteriori
Acción 4: Controles en destino de marcas falsas
GESTIÓN DE RIESGOS
¿QUÉ ES EL
RIESGO?
LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE UN EVENTO,
CON CIERTAS CONSECUENCIAS
¿QUÉ ES LA GESTIÓN DE
RIESGOS?
LA ADMINISTRACIÓN EFICIENTE DE LA PROBABILIDAD
DE OCURRENCIA DE UN HECHO IRREGULAR Y LA
MANERA DE REDUCIRLO, EJERCIENDO CONTROL
SOBRE ÉL
Mª Teresa Ibáñez Oroz
ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE ANÁLISIS DE RIESGO
RECOGIDA DE INFORMACIÓN:
a través de las bases de datos nacionales e internacionales
ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN DISPONIBLE Y
ELABORACIÓN DE LOS CRITERIOS DE SELECCIÓN
APLICACIÓN DE LOS CRITERIOS SELECCIONADOS
EN LAS DIFERENTES ADUANAS
EVALUACIÓN DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS
Mª Teresa Ibáñez Oroz
CRITERIOS DE RIESGO
ORIGEN
MERCANCÍAS
VALOR
TIPO DE
MERCANCIA
PROCEDIMIENTOS
DESPACHOS A LIBRE PRACTICA
CON INCLUSIÓN EN DDA
ANTECEDENTES
Importadores
OPERADORES
Operadores intermediarios
NUEVOS OPERADORES
ACTIVIDAD ECONÓMICA
Mª Teresa Ibáñez Oroz
NOVEDADES
Declaración Sumaria de
Entrada
Aviso de llegada

Contenido, plazos y declarante.

Análisis de Riesgos de Seguridad y
Protección COMÚN.

Comunicación ente EM.

Desvíos
Declaración sumaria
de
depósito temporal
internacionales.
Mª Teresa Ibáñez Oroz
DECLARACIÓN SUMARIA
¿QUÉ ES?
ART. 44.1 CAC
PLAZOS
PRESENTACIÓ
N
ART. 43
CAC
¿QUIÉN LA
PRESENTA?
ART. 44.2
CAC
FORMA DE
PRESENTACIÓ
ART. 44.1 CAC
ARTÍCULO 183.4
RACA
Mª Teresa Ibáñez Oroz
DECLARACIÓN SUMARIA: CONTENIDO
IDENTIFICACIÓN DE LA ADUANA DE PRESENTACIÓN
IDENTIFICACIÓN DEL MEDIO DE
TRANSPORTE
PUERTO O AEROPUERTO DE ORIGEN, DE CARGA, DE
PROCEDENCIA ANTERIOR
- DESCRIPCIÓN SOMERA
DATOS REFERENTES A LA
MERCANCÍA
- NÚMERO Y TIPO DE BULTOS
- MASA BRUTA
SITUACIÓN
ADUANERA
UBICACIÓN
NIF DEL
CONSIGNATARIO
NIF
LUGAR, FECHA, FIRMA Y SELLO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
ANÁLISIS DE RIESGO EN LA DECLARACIÓN
SUMARIA
DECLARACIÓN
SUMARIA
MENOS
ESPECIFICACIÓN
QUE EL DUA
ORIGEN
1º
PERMITE CONOCER TODA
LA MERCANCÍA QUE SE
MUEVE EN LA ADUANA
(Carácter previo declaración)
NIVEL CENTRAL
PARTIDA
2º
CONSIGNATARIO
3º
(De menor a mayor riesgo)
CIRCUITO
VERDE
CIRCUITO
NARANJA
CIRCUITO
ROJO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
DATOS DECLARACIÓN SUMARIA
PRESENTACIÓN DECLARACIÓN SUMARIA
E
DECLARACIÓN: Cajas bisuteria
J
E
CONSIGNATARIO FALSO CON DECLARACIÓN
MANIPULADA EN PAPEL
M
P
PESO: 13.500 Kgs.
L
ORIGEN: China
O
CIRCUITO AFECTADO: Rojo
CIRCUITO ROJO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
RESULTADOS OBTENIDOS EN ESTA
DECLARACIÓN SUMARIA
RECONOCIMIENTO
FÍSICO DE UNIDAD DE
ANÁLISIS DE RIESGO
180.000 RELOJES FALSIFICADOS
RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA
INICIACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
DECLARACIÓN SUMARIA
- VALIDA
D.U.A.
TARIC
GARANTÍAS
DATOS SUMARIAS
- LIQUIDACIÓN AUTOMÁTICA
CONEXIÓN
FILTROS
DOCUMENTOS/FILTRO
Circuito
rojo
Circuito
naranja
DESPACHO DUAS
CONTABILIDAD
Circuito
verde
SITUACIÓN PTE. DESPACHO
SITUACIÓN PTE. CONTRACCIÓN
CONTRACCIÓN
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
FINALIDAD:
DE
CLASIFICAR LAS DECLARACIONES EN FUNCIÓN
DETERMINADOS VALORES CONTENIDOS EN
LAS MISMAS
EXPORTACIÓN
SUBJETIVOS
TIPOS:
IMPORTACIÓN
OBJETIVOS
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
CIRCUITO
VERDE
CIRCUITO
NARANJA
NO HAY ASIGNACIÓN DE FILTROS ESPECÍFICOS: RESIDUAL,
LEVANTE AUTOMÁTICO
AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS Y OBJETIVOS:
IMPLICA
RECONOCIMIENTO
DE
LOS
DOCUMENTOS
APORTADOS EN EL DESPACHO
AFECTACIÓN DE FILTROS SUBJETIVOS: IMPLICA EL
CIRCUITO RECONOCIMIENTO DOCUMENTAL Y FÍSICO DE LA MERCANCÍA
ROJO
CIRCUITO PREDOMINANTE:
(DEFINITIVO)
POR SU CARÁCTER RESTRICTIVO
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
O
B
J
E
T
I
V
O
S
ÁMBITO: NACIONAL
HACEN REFERENCIA A MEDIDAS
TARIC
TIENEN EN CUENTA DISPOSICIONES
NACIONALES Y COMUNITARIA
DIRECCIONA DECLARACIÓN A CIRCUITO NARANJA
TIENEN EN CUENTA TIPO DE
MERCANCÍA (P.E.) PAÍS DE ORIGEN
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
S
U
B
J
E
T
I
V
O
S
MANTENIMIENTO
CENTRALIZADO
ÁMBITO DE APLICACIÓN:
CENTRAL (EXCEPCIONALMENTE
TERRITORIAL)
AFECTAN A PARTIDAS DENTRO DE
UNA DECLARACION
DEL DEPARTAMENTO DE ADUANAS
SE BASAN
SEGÚN DATOS
DE LAS ADUANAS
ALERTAS COMUNITARIAS Y NACIONALES
DENUNCIAS PROBADAS DE
PARTICULARES
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
UTILIZAN DISTINTOS PARÁMETROS DE SELECCIÓN:UNAS
S
U
B
J
E
T
I
V
O
S
VECES COMO ÚNICO ATRIBUTO, OTRAS CON LA COMBINACIÓN DE UNO
O VARIOS
Juan
Español
Español
NIF
POSICIÓN
ESTADÍSTICA
DECLARANTE
PAÍS ORIGEN - DESTINO
RÉGIMEN
ECONÓMICO
VALOR
Mª Teresa Ibáñez Oroz
FILTROS
CONTROL DE ALEATORIEDAD
FINALIDAD: QUE EL DECLARANTE NO
CIRCUITO
CONOZCA DE ANTEMANO,
NI ACTUARIO ASIGNADOS
A
1)CONFIGURACIÓN
DEL
PROPIO
FILTRO SE
ESTABLECE EN EL
MOMENTO DE SU
CREACIÓN EL % DE
DOC. A UN CIRCUITO
75% - N
25% - R
TRES
2)A NIVEL DE RECINTO
CAMBIO AUTOMÁTICO
DEL CIRCUITO INICIAL
EN BASE AL %
ALEATORIEDAD
PERFILADO POR EL
ADMDOR DE LA
ADUANA
NIVELES
3)ALEATORIEDAD DEL
ACTUARIO
DESPACHANTE
(DENTRO PERFILES
DESPACHO)
Mª Teresa Ibáñez Oroz
ACTUACIONES ADUANAS
ES EN ESTE MOMENTO DEL PROCEDIMIENTO CUANDO DEBEMOS
EFECTUAR LA COMUNICACIÓN DE RETENCIÓN DE LA MERCANCÍA AL
IMPORTADOR, COMUNICANDO LOS PLAZOS DE ESTA RETENCIÓN.
MARCAS
ACTUACIONES TITULARES
LOS
TITULARES
DE
LOS
DERECHOS DEBEN MANTENER
UNA RELACIÓN MÁS COOPERANTE
CON LA ADMINISTRACIÓN.
NO DEBEN UTILIZARNOS EN SU
PROPIO BENEFICIO RETENIENDO
LA MERCANCÍA, AÚN A SABIENDAS
DE QUE ESA MERCANCÍA PUEDE
SER AUTÉNTICA.
ESTAS SITUACIONES SE PRODUCEN BÁSICAMENTE CUANDO
ESTAMOS ANTE DERECHOS DE PATENTE, YA QUE PARA LAS
ADUANAS ES MUY DIFÍCIL LLEGAR A SABER SI SE TRATA DE
PRODUCTOS FALSIFICADOS.
ACTUACIONES TITULARES
LOS
TITULARES
PROCEDIMIENTOS:
DEBEN
ULTIMAR
CUANDO
OPTEN
POR
EL
PROCEDIMIENTO
SIMPLIFICADO
DEL ART. 11 DEL REGLAMENTO
1383/2003, DEBEN PROCEDER A LA
DESTRUCCIÓN DE LA MERCANCÍA.
LA
DEMORA
EN
ESTA
DESTRUCCIÓN HACE QUE LAS
MERCANCÍAS
SE
ACUMULEN
INNECESARIAMENTE
EN
LOS
ALMACENES.
CORRECTAMENTE
LOS
CONTROL A POSTERIORI
(ART 78 RGTO 2913/92 CEE)
DENTRO DE LOS CONTROLES QUE SE EFECTÚAN EN LA ADUANA DE MADRID, SE HA
CREADO UN SERVICIO QUE SE ENCARGA DEL CONTROL DE MERCANCÍAS
DESPACHADOS EN DOCUMENTOS DE IMPORTACIÓN CUYO CIRCUITO ASIGNADO HA
SIDO VERDE Y EN CIRCUNSTANCIAS ESPECIALES NARANJA
La operativa de funcionamiento de esta unidad se basa en investigar sobre
los datos obrantes en esta Unidad, lo que permite detectar aquellos tránsitos
que, procedentes de una aduana marítima, se despachan en aduanas
interiores y que tienen perfiles de riesgo tales como:
•
Importador: Partícipe en distintas sociedades
Declarante
•
•
Tipo de mercancía
Incongruencia entre el lugar declarado de descarga de la
mercancía y lugar real de la descarga
•
•
País de origen
•
Valor
CONTENEDOR
MSKU4608340
Dentro de las investigaciones efectuadas por la unidad de intervención
inmediata respecto de los despachos efectuados por los recintos aduaneros se
pudo detectar el día 30-4-10 el tránsito referenciado cuyo destino era la
Aduana de Guadalajara del contenedor MISKU4608340, el cual cumplía los
perfiles establecidos para que contuviera una mercancía susceptible de ser
ilícita
EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO:
OPERADOR LOGÍSTICO S.L.
DESTINATARIO DEL
TRÁNSITO:
ADMINISTRADOR SOLIDARIO
MANUEL ESPAÑA
EMPRESA S.A.
CONSTA CON ANTECEDENTES EN ESTA
UNIDAD DE REALIZAR IMPORTACIONES
FRAUDULENTAS
ADT DEL RECINTO ADUANERO DE
GUADALAJARA
CONTENEDOR
MSKU4608340
DIRECCIÓN PARA EL
DESPACHO DE CONTENEDOR
EMPRESA S.A.
DIRECCIÓN DE
DESCARGA DEL
CONTENEDOR
EMPRESA S.L.
Avenida de España s/n
Avenida de España, s/n
99999 - Madrid
MADRID
TLF: 999999999
CONTENEDOR
MSKU4608340
EMPRESA
EXP. CO. LT
EMPRESA S.L.U.
DECLARANTE:
EMPRESA S.L.
CONTENEDOR
MSKU4608340
1.
EL EXPEDIDOR DEL TRÁNSITO Y DECLARANTE DEL
DUA (EMPRESA XXX) ES PERSONA QUE SE TIENE
CONSTANCIA DE HABER PARTICIPADO EN VARIOS
FRAUDES
2.
EL LUGAR DE DESCARGA Y PERSONA DESTINATARIA
DE LA MERCANCÍA NO SE CORRESPONDE CON LA
DECLARADA EN EL DUA PRESENTADO.
3.
EL ADMINISTRADOR DE LA SOCIEDAD EMPRESA
S.L.U. ES MANUEL ESPAÑA, PERSONA QUE YA FUE
INVESTIGADA POR ESTA UNIDAD Y QUE SE REALIZÓ
INFORME SOBRE EMPRESA S.L.U.
CONTROL A POSTERIORI
(Art 78 Rgto 2913/92 CEE)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN


Se encontraron 97.000 prendas con siete marcas falsas (en
el DUA declararon 45.000).
La valoración según las marcas es de 2.400.000 €
Mª Teresa Ibáñez Oroz
CONTROL EN DESTINO DE
MARCAS FALSAS
OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO DE
MARCAS FALSAS
BUSCAMOS ALMACENES DE
MARCAS FALSAS
Ir mas allá de la detección en la
aduana
OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO
DE MARCAS FALSAS
Plan Coordinado con la Guardia Civil
Selección: unidad de análisis
y selección de la sgo
En la selección colaboran: las unidades de análisis de riesgo y los
funcionarios de despacho
El administrador permitirá la salida del contenedor
Seguimientos coordinados desde la sgo: coordinador de la
operación liebre
OPERACIÓN : CONTROL EN DESTINO
DE MARCAS FALSAS
Los funcionarios que participen en la operación
deberán observar la uniformidad adecuada
Se deberán grabar en video y elaborar
reportajes gráficos de cuantas actuaciones
de interés se realicen
Ruegos
y
preguntas