Imprimir PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD BALANCE DE SITUACIÓN Cuentas Modelo Normal MODELOS NORMALES DE CUENTAS ANUALES BALANCE DE SITUACIÓN CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO CERRADO EL 31/12/ 2012 Nº DE CUENTAS ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible 201,(2801),(2901) 1. Desarrollo 202,(2802),(2902) 2. Concesiones 203,(2803),(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 204 4. Fondo de comercio 206,(2806),(2906) 5. Aplicaciones informáticas 207,(2807),(2907) 6. Derechos sobre activos cedidos en uso 205,209,(2805),(2830),(2905) 7. Otro inmovilizado intangible II. Bienes del Patrimonio Histórico 240,(2990) 1. Bienes Inmuebles 241,(2991) 2. Archivos 242,(2992) 3. Bibliotecas 243,(2993) 4. Museos 244,(2994) 5. Bienes Muebles 249 6. Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histórico III. Inmovilizado material 210,211,(2811),(2831),(2910),(2911) 212,213,214,215,216,217,218,219,(2812),(2813),( 2814),(2815),(2816),(2817),(2818),(2819),(2912),( 2913),(2914),(2915),(2916),(2917),(2918),(2919) 23 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos IV. Inversiones inmobiliarias 220, (2920) 221,(282),(2921),(2832) 1. Terrenos 2. Construcciones NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS ACTIVO V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a largo plazo 2503,2504,(2593),(2594),(293) 1. Instrumentos de patrimonio 2523,2524,(2953),(2954) 2. Créditos a entidades 2513,2514,(2943),(2944) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. Inversiones financieras a largo plazo 2505,(2595),260,(269) 2525,262,263,264,(2955),(298) 2515,261,(297),(2945) 265 268,27 474 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VII. Activos por impuestos diferidos NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS ACTIVO B) ACTIVO CORRIENTE 580,581,582,583,584,(599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias 30,(390) 1. Bienes destinados a la actividad 31,32,(391),(392) 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 33,34,(393),(394) 3. Productos en curso 35,(395) 4. Productos terminados 36,(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 407 447,448,(495) 6. Anticipos a proveedores III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 430,431,432,435,436,(437),(490),(4935) 433,434,(4933),(4934) 440,441,446,449 460,464,544 4709 4700,4707,4708,471,472 558 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Clientes y entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Fundadores por desembolsos exigidos V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a corto plazo 5303,5304,(5393),(5394),(593) 1. Instrumentos de patrimonio 5323,5324,5343,5344,(5953),(5954) 2. Créditos a entidades 5313,5314,5333,5334,(5943),(5944) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5353,5354,5523,5524 5. Otros activos financieros NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS ACTIVO VI. Inversiones financieras a corto plazo 5305,540,(5395),(549) 5325,5345,542,543,547,(5955),(598) 5315,5335,541,546,(5945),(597) 5590,5593 5355,545,548,551,5525,565,566 480,567 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VII. Periodificaciones a corto plazo VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 570,571,572,573,574,575 576 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A + B) NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios I. Dotación Fundaciona/ Fondo Social 100,101 (103),(104) 1. Dotación Fundacional / Fondo Social no exigido) 2. (Dotación Fundacional no exigida / Fondo Social II. Reservas 111 113,114,115 1. Estatutarias 2. Otras reservas III. Excedentes de ejercicios anteriores 120 (121) 129 1. Remanente 2. (Excedentes negativos de ejercicios anteriores) IV. Excedente del ejercicio A-2) Ajustes por cambios de valor 133 I. Activos financieros disponibles para la venta (*) 1340 II. Operaciones de cobertura (*) 137 III. Otros (*) A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 130,1320 I. Subvenciones 131,1321 II. Donaciones y legados B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo 140 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 145 2. Actuaciones medioambientales 146 3. Provisiones por reestructuración 141,142,143 4. Otras provisiones NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS PATRIMONIO NETO Y PASIVO II. Deudas a largo plazo 177, 179 1. Obligaciones y otros valores negociables 1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero 176 1615, 1635, 171, 172, 173, 175, 180, 185, 189 1603,1604,1613,1614,1623,1624,1633,1634 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros III. Deudas con y entidades del grupo y asociadas a largo plazo 479 IV. Pasivos por impuestos diferidos 181 V. Periodificaciones a largo plazo C) PASIVO CORRIENTE 585,586,587,588,589 499, 529 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo 500, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero 5595, 5598 4. Derivados 509,5115,5135,5145,521,522,523,525,528,5525, 551,555,5565,5566,560,561,569 5. Otros pasivos financieros 5103,5104,5113,5114,5123,5124,5133,5134,5143 IV. Deudas con entidades del grupo y asociadas a corto plazo ,5144,5523,5524,5563,5564 412 V. Beneficiarios-Acreedores VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 400,401,405,(406) 403,404 410,411,419 465,466 1. Proveedores 2. Proveedores entidades del grupo y asociadas 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) NOTAS MEMORIA 2012 2011 Nº DE CUENTAS PATRIMONIO NETO Y PASIVO 4752 5. Pasivos por impuesto corriente 4750,4751,4758,476,477 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 438 485, 568 7. Anticipos recibidos por pedidos VII. Periodificaciones a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) (*) Su signo puede ser positivo o negativo NOTAS MEMORIA 2012 2011