SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Principales Innovaciones Regulatorias en el Sector de los Servicios Financieros para la Consecución de un Entorno Cambiante Octubre 2012 CONTENIDO ANTECEDENTES EVOLUCION REGULACION SERVICIOS FINANCIEROS REGLAMENTOS PARA LA APLICACIÓN LEY 189-11 REGULACION PARA LOGRAR UN ENTORNO CAMBIANTE PERSPECTIVAS Sistema Financiero Dominicano Estructura Activos en Miles de Millones DOP % Participación No. Entidades 788.5 83.0% 15 Asoc. Ahorros y Préstamos 114.0 12.0% 10 Bancos Múltiples Bancos Ahorro y Crédito 27.9 2.9% 24 BNVF 17.4 1.8% 1 0.3% 18 100% 68 Corporaciones de Crédito 2.7 Total Sistema Financiero RD$950.5 Mil Millones Sistema Financiero Dominicano Participación Banca Extranjera en Sistema Financiero Dominicano No. 1 2 3 4 5 6 7 8 Bancos Extranjeros País de Origen SCOTIABANK Canadá CITIBANK Estados Unidos BANCAMÉRICA Venezuela PROMÉRICA Nicaragua BANESCO Venezuela BELLBANK Venezuela EMPIRE Estados Unidos IDECOSA República Checa Total Participación Banca Extranjera Participación % 5.53% 1.82% 0.29% 0.53% 0.52% 0.04% 0.04% 0.01% 8.77% Banca Dominicana con Participación Extranjera Banco BHD BANCO POPULAR DE PUERTO RICO BANCO SABADELL DE ESPAÑA INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION (IFC) Participación Accionaria 20.00% 20.00% 8.50% Sistema Financiero Dominicano Evolución Cartera de Crédito Periodo Diciembre – Agosto Últimos Tres Años Cartera de Crédito Total Millones de RD$ 2010 2011 2012 479,945.8 439,216.0 534,642.0 395,080.9 Dic-09 Crecimiento Dic - Dic 450,081.3 Ago-10 Dic-10 12.1% Distribución: 499,324.3 Ago-11 Dic-11 13.9% Comercial: 59.9% Consumo: 22.1% Ago-12 10.9% Hipotecaria: 18.0% Sistema Financiero Dominicano Evolución Cartera de Crédito Periodo Diciembre – Agosto Últimos Tres Años Cartera de Crédito Comercial Privada Millones de RD$ 204,761.6 183,172.5 Dic-09 Crecimiento Dic - Dic 263,792.0 230,719.2 Ago-10 10.9% 241,507.0 Dic-10 249,798.5 Ago-11 26.0% Dic-11 Ago-12 14.3% Sistema Financiero Dominicano Evolución Cartera de Crédito Periodo Diciembre – Agosto Últimos Tres Años Cartera de Crédito de Consumo Millones de RD$ 2010 2011 2012 107,657.1 95,134.6 118,243.9 99,391.9 86,529.5 Dic-09 Crecimiento 3.9% Dic - Dic Ago-10 Dic-10 14.9% 111,746.0 Ago-11 Dic-11 12.4% Ago-12 Sistema Financiero Dominicano Evolución Cartera de Crédito Periodo Diciembre – Agosto Últimos Tres Años Cartera de Crédito Hipotecario Millones de RD$ 87,915.1 76,414.2 67,851.1 Dic-09 Crecimiento Dic - Dic 12.0% 80,647.9 Ago-10 Dic-10 18.9% 96,392.4 90,793.2 Ago-11 Dic-11 Ago-12 12.6% Evolución de los Indicadores Microprudenciales del Sistema Bancario Liquidez (Disponibilidades/Total de Captaciones) Indice de Solvencia 2006 - Agosto 2012 2006 - Agosto 2012 12.31 12.77 13.40 13.81 13.01 14.53 16.12 40.0 Valores en Porcentajes (%) 15.00 10.00 5.00 2006 2007 2008 2009 2010 30.9 31.1 30.0 28.0 26.2 26.3 2009 2010 2011 Ago-12 26.0 20.0 10.0 2006 2011 Ago-12 2008 Indice de Provisiones 2006 - Agosto 2012 2006 - Agosto 2012 148.7 4.6 4.0 3.4 4.0 2007 %Cartera Vencida 150.0 4.0 2.9 3.0 3.3 2.6 2.0 1.0 0.0 Valores en Porcentajes (%) 5.0 31.6 0.0 - Valores en Porcentajes (%) Valores en Porcentajes (%) 20.00 134.5 137.0 120.0 114.8 126.1 118.8 104.4 90.0 60.0 30.0 0.0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Ago-12 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Ago-12 Evolución de los Indicadores Microprudenciales del Sistema Bancario Margen de Intermediación Financiera (MIN)/ Activos Productivos Rentabilidad del Capital Promedio (ROE) 2006 - Agosto 2012 25.0 25.3 23.5 2006 - Agosto 2012 28.9 28.3 24.4 26.1 12.0 Valores en Porcentajes (%) Valores en Porcentajes (%) 30.0 27.6 20.0 15.0 10.0 5.0 0.0 2007 2008 2009 2010 2011 2006 2007 9.2 8.8 10.2 10.0 10.1 2010 2011 Ago-12 8.0 6.0 4.0 2.0 Ago-12 2009 % Activos Productivos 2006 - Agosto 2012 2006 - Agosto 2012 77.4 75.0 2008 Eficiencia (Costos/Ingresos) 68.8 70.0 71.7 70.7 70.0 71.4 70.1 66.8 67.5 65.0 60.0 Valores en Porcentajes (%) Valores en Porcentajes (%) 8.0 8.4 0.0 2006 80.0 10.0 66.6 62.9 65.0 67.1 68.7 64.0 59.7 60.0 55.0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Ago-12 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Ago-12 Marco Regulatorio - Leyes Monetaria y Financiera Régimen Regulatorio del Sistema Monetario y Financiero Mercado de Valores Regula el Mercado de Valores - Mercado Organizado, Eficiente y Transparente - Desarrollo Económico y Social Seguros y Fianzas Rige Operaciones de Seguros, Reaseguros y Fianzas - Excepto las Reglamentadas por Otras Leyes. Seguridad Social Regula Derechos y Deberes del Estado y Ciudadanos: Protección contra Riesgos de Vejez, Discapacidad, Cesantía por Edad Avanzada, Sobrevivencia, Enfermedad, Maternidad, Infancia y Riesgos Laborales CONTENIDO ANTECEDENTES EVOLUCIONREGULACION REGULACION SERVICIOS FINANCIEROS EVOLUCION SERVICIOS FINANCIEROS REGLAMENTOS PARA LA APLICACIÓN LEY 189-11 REGULACION PARA LOGRAR UN ENTORNO CAMBIANTE PERSPECTIVAS Operaciones y Servicios Permitidos Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera Recibir Depósitos: A la Vista MN; Ahorro y a Plazo MN y ME Emitir Títulos-Valores MN y ME Recibir Préstamos de Instituciones Financieras Emitir Letras, Ordenes de Pago, Giro Contra sus Propias Oficinas o Corresponsales, y Efectuar Cobranzas, Pagos y Transferencias de Fondo Conceder Préstamos MN y ME, con o sin Garantías Reales, y Conceder Líneas de Crédito Descontar Letras de Cambio, Libranzas, Pagarés y Otros Documentos Comerciales que Representen Medios de Pago Adquirir, Ceder o Transferir Efectos de comercio, Títulos-Valores y Otros Instrumentos Representativos de Obligaciones, así como Celebrar Contratos de Retroventa sobre los Mismos Operaciones y Servicios Permitidos Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera Emitir Tarjetas de Crédito, Débito y Cargo Aceptar, Emitir, Negociar y Confirmar Cartas de Crédito Asumir Obligaciones Pecuniarias, Otorgar Avales y Fianzas Aceptar Letras Giradas a Plazo - Operaciones de Comercio de Bienes o Servicios Realizar Contratos de Derivados Realizar Operaciones de Compra-Venta de Divisas Establecer Servicios de Corresponsalía con Bancos en el Exterior Recibir Valores y Efectos en Custodia y Ofrecer Servicio de Cajas de Seguridad Operaciones y Servicios Permitidos Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera Realizar Operaciones de Arrendamiento Financiero, Descuento de Facturas y Administración de Cajeros Automáticos Asegurar Préstamos Hipotecarios - Seguro de Fomento de Hipotecas Aseguradas (FHA) Originador o Titularizador de Carteras de Tarjetas de Crédito y Préstamos Hipotecarios Administrar Cartera Titularizada por Cuenta de Emisores de Títulos de Origen Nacional Servir de Agente Financiero de Terceros Proveer Servicios de Asesoría a Proyectos de Inversión Otorgar Asistencia Técnica – Estudios de Factibilidad Económica, Administrativa y de Organización y Administración de Empresas Realizar Otras Operaciones y Servicios S/ Nuevas Prácticas Bancarias - Reglamentación JM Modificación Ley No. 183-02 LMF Elementos Destacados : • Premisa: Experiencia ocho (8) años de implementación LMF, sus Reglamentos y Disposiciones Complementarias. • Incorpora Principios Básicos de Basilea y Nuevo Enfoque Supervisión Basada en Riesgos - SBR. • Precisa Concepto de Supervisión • Fortalece Mecanismo de Supervisión Existente y lo Amplia: Normas de Evaluación de Activos; Supervisión consolidada, Límites a Nivel Consolidado y Normas de actuación conjuntas. CONTENIDO ANTECEDENTES EVOLUCION REGULACION SERVICIOS FINANCIEROS REGLAMENTOS PARA LA LA APLICACIÓN LEY 189-11 REGLAMENTOS PARA APLICACIÓN LEY 189-11 REGULACION PARA LOGRAR UN ENTORNO CAMBIANTE PERSPECTIVAS INNOVACION LEY 189-11 PARA EL DESARROLLO DEL MERCADO HIPOTECARIO Y EL FIDEICOMISO Crea Nuevas Figuras Jurídicas y Fortalece las Existentes Canaliza Recursos de Ahorro Voluntario u Obligatorio Financiamiento a Largo Plazo: Vivienda y Construcción Profundiza Mercado de Capitales Ampliación de Alternativas Inversionistas Institucionales Fomenta Uso de Instrumentos de Deuda Facilitar su Canalización Se Promueven Proyectos Habitacionales de Bajo Costo Fomenta el Ahorro para la Adquisición de Viviendas Innovaciones Nuevos Productos que Introduce la Ley 189-11 Cuentas de Ahorro Programado Certificados de Garantías Letras Hipotecarias Fideicomisos Nuevos TítulosValores Bonos Hipotecarios Titularización Agente de garantías Cédulas Hipotecarias Mutuos REGLAMENTOS PARA LA APLICACIÓN LEY No. 189-11 Reglamento Sobre Seguros Hipotecarios y Certificaciones de Garantías Reglamento Unificado de Valores e Instrumentos Hipotecarios Reglamento Para las Cuentas de Ahorro Programado para la Adquisición de Viviendas de Bajo Costo Reglamento de Disolución y Liquidación de Entidades de Intermediación Financiera Reglamento Sobre Fideicomiso Reglamento Sobre Procedimiento para Autorizar Operaciones de Venta de Carteras de Prestamos Hipotecarios de Entidades de Intermediación Financiera para Fines de Titularización y Adquisición de Valores Titularizados Reglamento sobre Agente de Garantías INSTRUCTIVOS EN PROCESO PARA LA APLICACIÓN LEY 189-11 Reglamento Cuentas de Ahorro Programado Cuentas contables para el registro contable y formato de presentación de la información relacionada a la demanda potencial de viviendas de bajo costo por rangos. Reglamento sobre Fideicomiso Procedimientos de autorización ante la SB, establecer cuentas registro contable y requerimientos de información periódica a esta SB. Reglamento sobre Procedimiento para Autorizar Operaciones de Venta de Carteras de Préstamos Hipotecarios EIF de Titularización y de Adquisición de Valores Titularizados Reglamento Unificado de Valores e Instrumentos Hipotecarios Modificación del Reglamento de Disolución y Liquidación de Entidades de Intermediación Financiera Mecanismo de Venta y criterios para la selección del administrador de esquema de titularización. Cuentas para el registro de las operaciones realizadas conforme al citado Reglamento. Criterios de elegibilidad de las entidades de intermediación financiera adjudicatarias de los activos y pasivos de entidades en Disolución. CONTENIDO ANTECEDENTES EVOLUCION REGULACION SERVICIOS FINANCIEROS REGLAMENTOS PARA LA APLICACIÓN LEY 189-11 REGULACIONPARA PARA LOGRAR ENTORNO CAMBIANTE REGULACION LOGRAR UN UN ENTORNO CAMBIANTE PERSPECTIVAS El Camino a la Inclusión Financiera La inclusión financiera,es indispensable para lograr un mayor desarrollo económico del país y es una importante herramienta de lucha contra la pobreza, así como para una mejor distribución de ingresos. El Rol del Estado en este Camino Facilitador Promotor de cambio e innovación Articulador y líder Gestor de alianzas público – privadas para generar una oferta rentable y sostenible El Camino a la Inclusión Financiera Educación Financiera Remesas, seguros, Vivienda Plataforma Tecnologica Sólida Canales Accesibles y Próximos Microcredito, Transacciones, ahorro Personas de Menores Ingresos Servicios de Educación Financiera e Información Transparentes Cambios en Metodologٕ ía de Evaluación del Riesgo Procesos simplificados Aperturas de cuentas y operaciones con pequeños montos • Reconoce la naturaleza del entorno social y económico • Promueve competencia y acceso al mercado • Resguarda criterios prudenciales homogéneos • Educación sobre productos y servicios financieros • Comparabilidad de la oferta de productos • Campañas en medios informativos sobre derechos y uso prudente ..de los productos Marco de Regulación y Supervisión Transparencia y Orientación al Usuario Educación Financiera Protección al Usuario • Regulación de cláusulas en los contratos de adhesión Tarjeta Prepago •Autoriza a los bancos múltiples, bancos de ahorro y crédito, y asociaciones de ahorros y préstamos a emitir tarjetas prepagadas, como instrumento de pago, habilitando un sistema de registro de las mismas e incorporándolas a los reportes periódicos que corresponda, enviados al Banco Central y a la Superintendencia de Bancos. •Podrán utilizarse para las operaciones de fondeo o recarga de efectivo de los sistemas de pago basados en teléfonos móviles. Tarjeta Prepago La emisión de tarjetas prepagadas estará sujeta a las siguientes condiciones: Deberá estar subordinada a los requerimientos de prevención sobre lavado de activos. No podrá emitirse ni mantener balances por un monto superior al equivalente a cuatro salarios mínimos (según escala máxima del salario mínimo privado). Las transacciones realizadas por usuarios de tarjetas prepagadas no podrán exceder el monto máximo citado en literal b) precedente, durante períodos de 30 días. La emisión o la vigencia de tarjetas prepagadas, debe estar limitada a una tarjeta por cliente. CONTENIDO ANTECEDENTES EVOLUCION REGULACION SERVICIOS FINANCIEROS REGLAMENTOS PARA LA APLICACIÓN LEY 189-11 REGULACION PARA LOGRAR UN ENTORNO CAMBIANTE PERSPECTIVAS Proyecto de Reglamento de Microcrédito Instructivo Sobre Subcontratación o Tercerización de Servicios (Outsourcing) Proyecto Reglamento Subagente Bancario Anteproyecto de Ley de Regulación y Supervisión Consolidada de los Grupos Financieros y Grupos Mixtos Instructivo de Auditoría Interna Normativas en Proceso Instructivo Sobre la Gestión de Cumplimiento Regulatorio en las Entidades de Intermediación Financiera Anteproyecto de Ley de Regulación y Supervisión Consolidada de los Grupos Financieros y Grupos Mixtos Objeto • Régimen de regulación y supervisión consolidada de los grupos financieros y grupos mixtos en la República Dominicana, cuando entre sus integrantes figure una entidad de intermediación financiera, con el propósito de ejercer una efectiva supervisión consolidada. Proyecto Reglamento Subagente Bancario De acuerdo al Informe sobre Tendencias en Medios de Pago 2011, realizado por la firma Tecnocom, con presencia en Portugal, Chile, Colombia, México, Perú, Brasil, Costa Rica y República Dominicana, se observan los diferentes niveles de bancarización alcanzados por los países bajo estudio, destacándose que Perú, México y la República Dominicana son los países con menor porcentaje de población bancarizada, con una mayoría de personas que viven al margen del sistema financiero formal. Antecedentes España (97.4%) Brasil (82.4%) Chile (64.0%) Colombia (57.6%) República Dominicana (48.2%) Por su parte, se destacan con mayores niveles de población bancarizada: México (47.6%) Perú (40.9%) Proyecto Reglamento Subagente Bancario Tendencia de fomentar el diseño de políticas públicas para incrementar la inclusión financiera, la cual es promovida y financiada por diversos organismos internacionales, procurando que los diversos países adopten medidas que incentiven a la población más empobrecida y que no participa en el sistema financiero formal, facilitándole los medios y oportunidades para que estos tengan acceso a los servicios financieros. Antecedentes Presencia a nivel internacional de un nuevo canal de distribución de los productos y servicios que ofrecen las instituciones financieras al público en general, mediante dueños de establecimientos comerciales o empresas formales no bancarias, a través de los cuales se prestan algunos servicios financieros y se realizan determinadas operaciones, favoreciendo sectores que cuentan con poca o ninguna presencia de entidades financieras, logrando de esa manera que un mayor número de personas cuenten con servicios financieros, lo que a su vez mejora el nivel de bancarización e inclusión financiera. Las acciones gubernamentales y del sector privado han contribuido al proceso de bancarización, tales como el pago de nómina a través de cuentas de ahorro electrónicas, así como el proceso de pago de los subsidios correspondientes a los programas sociales. Proyecto Reglamento Subagente Bancario Objeto • Regular el servicio de Subagente Bancario, el cual podrá ser realizado por los establecimientos comerciales previamente contratados por las entidades de intermediación financiera autorizadas, para ofrecer por delegación de éstas, ciertos servicios en su nombre, de conformidad con lo dispuesto en la Ley Monetaria y Financiera No.183-02, del 21 de noviembre del 2002. Proyecto Reglamento Subagente Bancario Operaciones y Servicios Permitidos Recibir pagos de préstamos otorgados por la entidad contratante, incluyendo tarjetas de créditos. Envío o recepción de transferencias dentro del territorio nacional en la moneda acordada. Recibir depósitos en efectivo en cuentas de ahorros o corrientes propias o de terceros. Permitir retiros en efectivo de cuentas de ahorros, efectuados por el cliente titular de la cuenta Proyecto Reglamento Subagente Bancario Límites a las Operaciones Operaciones no podrán exceder del límite equivalente a cinco (5) salarios mínimos, conforme la escala máxima del salario mínimo privado por cliente, (equivalente a RD$9,905.00), diariamente. *Este monto será actualizado según el Comité Nacional de Salarios Proyecto Reglamento Subagente Bancario Operaciones y Servicios Prohibidos Prestar servicios financieros por cuenta propia. Cobrar algún tipo de comisión en beneficio propio. Celebrar contratos con clientes, tales como apertura de cuentas corrientes, depósitos a plazo, certificados financieros, préstamos u otros, sin perjuicio de la labor de recolección de documentación e información a que se refiere el Párrafo I del Artículo 9 del presente Reglamento. Cobrar a los clientes o usuarios tarifas no autorizadas. Condicionar la realización de alguna operación a la compra de otro producto o servicio del giro del establecimiento comercial. Publicitarse o promocionarse como establecimiento comercial, en los comprobantes que expida a sus propios clientes. Ceder el contrato total o parcial a terceros. Realizar cualquier operación de forma distinta a la pactada con la entidad de intermediación financiera. Cancelar depósitos a plazo, certificados financieros u otros de igual naturaleza. Realizar alguna operación cuando surja una falla de comunicación que impida que las transacciones se efectúen en línea con la entidad financiera que representa. Antecedentes Proyecto de Reglamento de Microcrédito Importancia del Sector • El sector de las Mipymes constituye un eslabón fundamental en la economía. • Sustento de empleos y generador de riqueza. Necesidad de Regulación • Normativa específica que identifique a ese segmento de la economía, que promueva su desarrollo, considerando las particularidades del sector y sus riesgos inherentes, sin debilitar los criterios prudenciales generales de supervisión. Informalidad • Ausencia de leyes y regulaciones. • Marcada preferencia de nuestros pequeños empresarios a permanecer a las sombras del aparato fiscal. Proyecto de Reglamento de Microcrédito Autorización de esta SB a Nuevos Proyectos de Expansión a Zonas Rurales para un Sistema Microfinanciero Integral, que busca: Desarrollar Productos y Servicios Financieros para pobladores de Zonas Rurales. Canales de Distribución Implementar nuevos Canales Alternativos de Distribución para atender este segmento. Agentes No Bancarios Agencia Móvil • Acuerdos de Servicios con Comercios en Zonas Rurales: dispositivo electrónico para recibir en efectivo, pagos y depósitos de ahorro hasta límites preestablecidos. • Cajero Automático Móvil u Oficina dentro de un Remolque que va de un poblado a otro en la Zona Rural o en las Ferias. Proyecto de Reglamento de Microcrédito Consideraciones para la Autorización Requerimientos • Inexistencia de regulación específica sobre los nuevos canales de distribución. • Referencia de prácticas aplicadas en países similares. • Interés de contribuir con la expansión de los servicios financieros a zonas rurales. • Definición de términos y condiciones (contractuales). • Indicación de operaciones a realizar. • Seguridad para el resguardo y control de operaciones. • Requerimiento de seguridad tecnológica. Proyecto de Reglamento de Microcrédito Actividad o Negocio en Pequeña Escala Unidades económicas informales, unipersonal o familiar, cuya fuente de ingreso la constituye el producto de las ventas de bienes o servicios. Definición de Microcrédito Nuevos Elementos Crédito Grupal Crédito otorgado a grupos de dos (2) personas o más que se garantizan mutuamente de manera mancomunada e indivisible. Crédito Comunal Crédito otorgado de modo colectivo a un grupo de personas asociadas, a fin de que dicho grupo administre los recursos obtenidos para otorgar créditos individuales a los componentes del mismo, con garantía solidaria, mancomunada e indivisible de sus asociados. Proyecto de Reglamento de Microcrédito Nuevos Elementos Unidad Socioeconómica Pequeño grupo de personas que comparten la misma vivienda; reúnen, total o parcialmente, su ingreso y consumos; producen a pequeña escala y pudieran proporcionar en determinado momento empleo e ingresos a particulares de otras pequeñas unidades socioeconómicas; no está integrada en un sistema formal de registro ni tiene reconocimiento jurídico. Garantía Mancomunada Compromiso de todos los componentes del grupo prestatario de responder ante una eventual falta de pago de uno de sus miembros. En tal caso, el sujeto de crédito es el grupo como un todo. Garantía Personal o Solidaria Es el compromiso de un tercero respecto a los saldos crediticios adeudados por un prestatario a una institución que otorga micro créditos, y que implica la obligación de cubrir los saldos impagos en caso de que el deudor primario, su avalado o garantizado, no cumpla con el compromiso pactado. Proyecto de Reglamento de Microcrédito Empresas de Hecho Surgen por el acuerdo entre dos o mas personas que se obligan a aportar dinero, trabajo u otro tipo de bienes para explotar una actividad comercial y que no están constituidas por escritura pública. Représtamo Es la concesión de un nuevo crédito sucesivo otorgado bajo condiciones de mercado a una unidad de negocio que ha cumplido de forma normal con todos los términos pactados de un crédito vigente con la EIF y por lo tanto, no presenta atrasos en el pago del capital ni de los rendimientos, al momento de la concesión del nuevo crédito; que demuestra una mayor capacidad de pago por efecto de un mayor volumen de negocios, sustentada en un análisis financiero actualizado del deudor. Nuevos Elementos Objeto Instructivo Sobre Subcontratación o Tercerización de Servicios (Outsourcing) Marco de referencia para la actuación de las Entidades de Intermediación Financiera, en la subcontratación o tercerización de sus actividades, con el propósito de promover controles efectivos que aseguren una adecuada gestión de riesgos. Instructivo Sobre Subcontratación o Tercerización de Servicios (Outsourcing) Servicios que no requieren de la autorización previa de la Superintendencia de Bancos: Actividades de Tipo Administrativo: pago de sueldos, compras, facturación, selección de personal, capacitación, entres otros. Servicios Generales: vigilancia, limpieza, seguridad, mantenimiento y reparación, mensajería, servicios públicos, entre otros. Actividades de Mercadeo: investigación de antecedentes crediticios, oferta de productos y servicios bancarios, referencia de clientes, diseño de campañas publicitarias, entre otros. Distribución y Logística. Transporte de valores. Servicios de arrendamiento de flota de transporte. Centros de Llamadas. Obtención de entrenamiento especial. Cualquier otra actividad autorizada por la Superintendencia Bancos mediante Circular. Instructivo Sobre Subcontratación o Tercerización de Servicios (Outsourcing) Subcontratación Transfronteriza En el caso de que las EIF contraten a proveedores fuera del país para realizar actividades significativas propias del giro, las entidades deberán considerar, entre otros puntos los aspectos siguientes: Evaluar la capacidad del proveedor de servicios extranjero para satisfacer las necesidades de la entidad dada los requerimientos legales o reglamentarios de la jurisdicción extranjera, o las prácticas locales de negocios, estándares de contabilidad y entorno legal. Monitorear las condiciones de política, social, económico y legal en los países extranjeros donde las entidades tienen relaciones contractuales con proveedores de servicio. Estipular en los contratos la confidencialidad de la información del cliente de acuerdo con las leyes relevantes y los registros de la entidad en el contrato. Determinar el país y sus leyes que gobernaran esta relación contractual, incluyendo la solución de litigios. Instructivo Sobre Subcontratación o Tercerización de Servicios (Outsourcing) Cuando una entidad desea mantener y procesar la información o los datos fuera de República Dominicana, antes deberá asegurarse de: Proporcionar a la Superintendencia de Bancos una descripción detallada de la información o datos que se mantendrá o procesará fuera de República Dominicana. Incluir en el contrato, una disposición que requiera al proveedor de servicios otorgar a la Superintendencia de Bancos acceso a todos los datos de la entidad y la información que ha procesado y mantenido y, si existe, otra empresa que el proveedor de servicio ha subcontratado para back-up o de recuperación de desastre o para el mantenimiento o procesos. Objeto Instructivo de Auditoría Interna Establecer los lineamientos mínimos que deberán cumplir las entidades de intermediación financiera, en lo adelante EIF, para promover una función eficaz de auditoría interna, que asegure a la Alta Gerencia y al Consejo, la efectividad de los procesos de control interno, gestión de riesgos y gobierno corporativo; en virtud de lo establecido en el literal c), Artículo 55 de la Ley No.183-02 Monetaria y Financiera de fecha 21 de noviembre del 2002. Los referidos lineamientos han sido formulados tomando en consideración los elementos esenciales de la supervisión basada en riesgo, así como las orientaciones que ofrecen las mejores prácticas internacionales emitidas por The Institute of Internal Auditors (IIA), y el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria, del Bank for International Settlements (BIS). Objeto Instructivo Sobre la Gestión de Cumplimiento Regulatorio en las Entidades de Intermediación Financiera Proporcionar lineamientos mínimos que servirán de apoyo a las entidades de intermediación financiera, en lo adelante EIF, para el establecimiento de un marco de control eficaz que mitigue el Riesgo Legal, a fin lograr una efectiva Gestión de Cumplimiento Regulatorio (GCR), conforme a las mejores prácticas internacionales, lo cual es esencial para la seguridad e integridad de las referidas entidades. Este Instructivo comprende el Riesgo Legal que surge del incumplimiento de leyes y/o normas dictadas por la Administración Monetaria y Financiera y otras disposiciones complementarias que les son aplicables, directa o indirectamente, a la EIF y sus actividades; a su controladora; sus subsidiarias y filiales, así como por incumplimiento a las disposiciones generales establecidas en el Derecho Administrativo y en el Derecho Común relativas a la concertación, instrumentación, formalización o ejecución de contratos y transacciones.