1 COMITÉ LATINOAMERICANO PARA LA PREVENCIÓN AL LAVADO DE ACTIVOS FEDERACION LATINOAMERICANA DE BANCOS (FELABAN) DECLARACION El Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de Activos reitera el compromiso de las entidades que integran el sector financiero de la región en prestar su decidida y total colaboración con las autoridades en la lucha contra el lavado de activos, así como a cumplir a cabalidad, como lo han hecho hasta el momento, con las responsabilidades que les competen en su calidad de sujetos obligados, las cuales involucran un esfuerzo significativo desde el punto de vista tecnológico, operativo y económico. En la pasada Declaración del Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de Activos, el Comité hacía énfasis en que una de las mayores contribuciones de las entidades pertenecientes al sector financiero para la eficaz lucha contra el lavado de activos, es la vigilancia y constante seguimiento de las operaciones o negocios que realizan sus clientes, con el fin de detectar inusualidades que puedan conducir a la identificación y reporte de Operaciones Sospechosas a las autoridades, siendo éste uno de los mecanismos más significativos de todo sistema de prevención y control en materia de prevención de lavado de activos. 2 Es importante destacar que este tipo de mecanismos han ocupado la atención de la comunidad internacional, teniendo como ejemplo de ello la emisión de diversos documentos y regulaciones en la materia, tales como la Convención de Viena, la Declaración de Basilea, las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), la Convención de las Naciones Unidas contra el Crimen Transnacional Organizado (Convención de Palermo) y en el Reglamento Modelo de la OEA- CICAD. La esencia del reporte de Operaciones Sospechosas es que éste es un instrumento que permite la comunicación entre las autoridades y el obligado a reportar, es decir, las entidades del sector financiero. En este sentido, cabe mencionar que este instrumento goza de características especiales como es el hecho de que éste no constituye una denuncia de tipo penal y es absolutamente confidencial o de carácter reservado. Así mismo, el envío de reportes de Operaciones Sospechosas a las autoridades, exonera a las entidades del sector financiero de responsabilidades administrativas y penales que pudieran derivarse de dichas operaciones. En consecuencia, para un adecuado funcionamiento de este mecanismo de prevención y control, el Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de Activos hace énfasis en la importancia que reviste la confidencialidad del reporte de Operaciones Sospechosas. La necesaria confidencialidad del reporte, implica que el mismo no debe formar parte de los expedientes, ni debe aparecer como anexo en los informes que las Unidades de Información o Inteligencia Financiera presenten ante las autoridades respectivas o a la Fiscalía encargada de perseguir los delitos relacionados con el lavado de activos. Tanto las autoridades como los funcionarios del sector financiero y la comunidad en general deben promover y observar que la confidencialidad del reporte de 3 Operaciones Sospechosas se mantenga en sus distintas regulaciones y disposiciones, en la medida en que permite la efectividad a este importante mecanismo de prevención y control al lavado de activos, así como que constituye una garantía de protección tanto para la entidad como para el funcionario de dicha entidad del sector financiero que haya realizado el reporte. El Estado, al garantizar la confidencialidad de los reportes, brinda a los sujetos obligados, incluyendo a las entidades del sector financiero y a sus empleados, la certeza de que por virtud de la colaboración prestada a las autoridades por medio de dicho mecanismo, no sufrirán ningún perjuicio o represalia en su contra por parte de los posibles delincuentes que hayan realizado las Operaciones Sospechosas. De lo anterior se deriva la importancia y la necesidad de no escatimar esfuerzos en mantener y defender este principio, buscando en todo momento la protección y colaboración por parte del Estado. De la misma manera, el Comité Latinoamericano para la Prevención al Lavado de Activos, consciente de la obligación moral y legal de las entidades del sector financiero en la materia, así como de la responsabilidad que les ha sido asignada en la lucha contra la delincuencia, reconoce que la Ley Patriota ha sido una herramienta importante en esta labor, ya que en ella se consagran muchos de los principios en materia de identificación y conocimiento del cliente, mismos que han servido como ejemplo para la adecuación de las disposiciones locales de diversos países de Latinoamérica, promoviendo así el establecimiento de adecuados sistemas de prevención en la materia. El Comité comparte la necesidad de establecer controles especiales en relación con las personas políticamente expuestas para evitar fenómenos de corrupción en los países de la región e igualmente reitera la responsabilidad que tienen las entidades del sector financiero en llevar a cabo las labores de debida diligencia sobre las operaciones que se realizan desde o hacia entidades del sector financiero que no cuentan con un amplio conocimiento en la materia, debiendo en 4 este sentido agotar los recursos disponibles que les permitan la plena identificación de este tipo de entidades, a fin de evitar que sean utilizadas para llevar a cabo el lavado de activos. Igualmente, en la medida en que la cooperación y comunicación entre las autoridades y las entidades del sector financiero se mantenga con apego a la legalidad, también resulta fundamental reiterar y reforzar la necesidad de contar con mecanismos efectivos que permitan el intercambio de información y colaboración entre los sectores público y privado. Dado en Cartagena de Indias, el 28 de julio de 2004