SEGUNDA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO - TAREA 2 Tema: Presupuesto Público Fecha: del 9 al 15 de junio de 2014 Objetivo Comprender los conceptos técnicos del Estatuto Orgánico de presupuesto, a partir de los elementos fundamentales que lo conforman, así como las nociones del ciclo presupuestal, su funcionamiento y aplicación. Instrucciones 1. Teniendo en cuenta el Estatuto Orgánico de Presupuesto, explique cómo se articula en su entidad y en el Distrito, cada uno de los cinco elementos constituyentes del mismo. ELEMENTO Plan de Desarrollo ENTIDAD Y DISTRITO La entidad se encuentra relacionada en el Plan de Desarrollo Bogotá Humana mediante el desarrollo de actividades que garanticen la calidad de vida saludable, garantizando el mejoramiento continuo del SIG, asegurando la oportunidad y suficiencia en el flujo de la información y comunicación mediante El proyecto Adquisición De Dotación Hospitalaria Para El Cumplimiento De Condiciones De Habilitación Y Fortalecimiento De Servicios De Salud Del Hospital Chapinero E.S.E se encuentra acorde al marco estipulado del Plan de Desarrollo Distrital Bogotá Humana 2012 – 2016 “Bogotá Humana” Este proyecto será ejecutado con recursos FFDS- Secretaria Distrital de Salud para el logro de los siguientes objetivos: Fortalecimiento y provisión de los servicios de Salud, Ampliación y mejoramiento de la atención pre hospitalaria, Participación, Gestión pública efectiva y transparente Vale la pena aclarar que la SDS, es la encargada de estructurar los proyectos individuales de los ESE y la SHDCP, estructura el presupuesto para la asignación de los recursos de los ejes del plan de desarrollo del distrito. Plan Financiero El hospital es una entidad que maneja una estructura financiera del Distrito en la cual se integran el manejo y control de recursos propios y de recursos vía convenio enviados por el Distrito a través de la SDS. Plan Operativo Anual de Inversiones PAC Presupuesto Anual El Control de los recursos se determina mediante la ejecución de un presupuesto interno, la estructura de unos estados financieros propios que incluyen balances flujos de efectivo y estados de déficit o superávit. Se debe dar cumplimiento a lo establecido en el Plan de saneamiento Fiscal y financiero La entidad la inversiones futuras deben ser financiadas con recursos externos debido a que los recursos propios solventan únicamente los gastos operativos; es por ello que la entidad se ve en la obligación de gestionar recursos para inversión por intermedio de la SDS al igual de entes departamentales y nacionales. Es el caso del proyecto de compra de equipos por convenio con la secretaria. Lo que si realiza el hospital es un análisis de las necesidades de inversión y este es enviado a la SDS para la asignación de recursos dentro del presupuesto Distrital. El Hospital de Chapinero maneja un flujo de caja propio que integra los recursos propios y los obtenidos por concepto de trasferencias de la SDS. Los ingresos del flujo de caja están formados por la venta de Servicios (recursos Propios) y recursos de inversión (trasferencias) Los egresos por los gastos operativos (Nomina, contratación OPS, Compra de insumos y mantenimiento) son cubiertos con recursos propios, y la formación de activos con recursos de trasferencias de la SDS. El Hospital cuenta con un presupuesto anual que incluye la ejecución activa y pasiva de sus propios recursos así como la incorporación a estas de proyectos de inversión específicos vía trasferencia de recursos vía capital a través de la SDS. 2. Teniendo en cuenta el cuadro de clasificación presupuestal; investigue, cuales son los tipos de recursos aportados desde el Distrito a la Entidad donde labora, así como los tipos de recursos propios y cuál su destinación específica (de cada uno de estos tipos de recursos) para el año 2014, en la organización en que usted labora. Recursos Propios Venta de Servicios Transferencia del Distrito Destinación Especifica Gastos de mantenimiento en la infraestructura de la Entidad, pago de nómina, compra de insumos, pago de servicios, contratación de servicios. Destinación Especifica Recursos para infraestructura Compra de equipos biomédico para la prestación del servicio y dotación de las instalaciones de la nueva sede Saneamiento de pasivos Pago de la Deudas, 3. Teniendo en cuenta la explicación del Ciclo Presupuestal Nacional, adáptelo a la organización de la que usted hace parte, para el presupuesto de la vigencia 2015, y construya el plan de acción, agrupándolo según las fases del siguiente cuadro: Fases Ciclo Presupuestal Información necesaria para Fechas su elaboración Programación proyecto de Se analiza basado en las Agosto Presupuesto estadísticas de venta de servicios, los posibles ingresos de la vigencia analizada, estableciendo su real pertinencia la cual debe acercarse lo más posible a la realidad. Lo mismo se realiza con los posibles egresos, los cuales deben tener un estudio de necesidad fundamentado (costos de personal, gastos de mantenimientos, compra de insumos, contratación de especialistas etc.). El documento obtenido constituye un borrador inicial denominado proyecto de presupuesto. Definición proyecto presupuesto El presupuesto se estructura Agosto por Componentes “Funcionamiento en dos componentes e Inversión” principales, el primero son los ingresos y gastos de funcionamientos los cuales en el Hospital de Chapinero están constituidos por recursos propios tanto en su consecución, como en su ejecución. El segundo componente es el de inversión, recursos que deben ser gestionados por el Hospital ante el Distrito Capital a través de la SDS, por la falta de capital para este propósito. Presentación proyecto de Una vez analizado a fondo el sepiembre presupuesto Dirección Distrital de Presupuesto en la SHD. Presentación ante el Concejo Distrital. Liquidación del presupuesto de la vigencia Inicio de Ejecución proyecto de presupuesto, este es presentado ante la junta directiva del hospital para su aprobación. El Hospital envía el presupuesto a la SDS, para su consolidación y posterior presentación ante SHD, si la SDS tiene alguna objeción lo devolverá para realizar los ajustes del caso. La secretaria de hacienda Octubre distrital presenta ante el Consejo distrital el presupuesto consolidado del ente distrital y sus entidades que la conforman. Al final de la vigencia se 31 diciembre realiza el análisis y cierre del presupuesto determinando los niveles de ejecución presupuestal, realizando el traslado de recursos a la vigencia siguiente. Con el presupuesto aprobado 1 de enero de la vigencia siguiente se da inicio a la ejecución de los ingresos y egresos establecidos. El ejercicio debe contener como mínimo, las fases contempladas en el anterior cuadro. Sin embargo y de ser necesario, usted puede adicionar nuevas fases para mejorar el análisis del ciclo presupuestal de la entidad en cuestión. 4. A partir de la información del SEGPLAN de la entidad donde usted labora, escoja un proyecto de inversión e investigue cuales son las metas, discriminación presupuestal de las mismas, así como las actividades relacionadas para la presente vigencia. Ejemplo: Nombre del Proyecto de Inversión vigencia 2014: Adquisición De Dotación Hospitalaria Para El Cumplimiento De Condiciones De Habilitación Y Fortalecimiento De Servicios De Salud Del Hospital Chapinero E.S.E. Metas Presupuesto por Metas Actividades $595.897.000 Elaborar estudios previos y requerimientos, publicar las los términos en la web de la institución, seleccionar las propuestas, elaborar contrato y desarrollar y evaluar la ejecución del contrato. Conseguir los elementos $ 66.495.316 descritos mediante la modalidad de arrendamiento. Elaborar estudios previos y requerimientos, publicar las los términos en la web de la institución, seleccionar las propuestas, elaborar contrato y desarrollar y evaluar la ejecución del contrato. Compra de los elementos descritos en el presente proyecto a través de los recursos de SDS. CEDULA 52064924 79766043 39786349 11346394 NOMBRES Y APELLIDOS Astrid Teresa Russi Guarín E MAIL ENTIDAD TELEFONO arussi72@gmail.com 3142764977 Fernando Cardenas Chalarca Linlleni González Moreno José Emigdio Gutierrez Reina fernandocardenascha@hotmail.com Hospital Chapinero E.S.E Hospital Chapinero E.S.E Hospital Chapinero E.S.E. Hospital Chapinero E.S.E. lingo9870@yahoo.es Joseguti6970@gmail.com 3115920401 3133131372 3102031314