16/7/2015 Sevenet - E.S.E. Salud Pereira PRA-4-5-DESISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Versión: 1 Pago acreedores de nomina, seguridad social y descuentos de ley Fecha: 11/12/2012 Estado: Vigente Contenido 1. OBJETIVO: Pagar oportunamente los descuentos de ley, descuentos de nomina y seguridad social 2. ALCANCE: Recursos humanos, contabilidad y tesorería 3. PRODUCTO O SERVICIO: Pago acreedores y deducciones de ley 4. BASE LEGAL NORMATIVA: Estatuto tributario naciona y municipal, Acuerdo 075 de 2006, Acuerdo 74 de 2006 , artículo 6 Ley 1106 de 2006 y normas legales reglamentarias 5. PUNTOS CRITICOS DE CONTROL: Acciones diciplinarias contra los funcionarios que originen demora, contabilizar las deducciones y retenciones de ley 6. RIESGOS: Atrazo en la información contable, retrazo y errores en el pago de los valores deducidos. 7. DEFINICIONES: 8. INDICADORES: Eficiencia = Cuentas por pagar / Total pagos Oportunidad = Fecha de pago - fecha limite (este indicador debe ser superior a cero "0" 9. RESPONSABILIDADES: 10. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO: No. DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD DEPENDENCIA DOCUMENTO DE PUNTOS DE Y ENTRADA O TIEMPO CONTROL RESPONSABLE SALIDA Elaborar planillas de seguridad social, http://192.168.0.19/doc/usu/DocumentoFinal_usu.php?docid=65&adm=0&aprob=0 Verificar listas de descuentos, 1/2 16/7/2015 Sevenet - E.S.E. Salud Pereira 1. listas y relacione de acreedores, declaraciones tributarias 2. Enviar a tesorería para tramite de pago, radicación en libro control de cuentas 3. Revisar la relación de pagos, verificar la existencia de fondos en banco, programar pago de acuerdo a exigibilidad 4. Elaborar comprobantes de egreso, verificar el pago del compromiso con el auxiliar de acreedores, enviar a presupuesto para su registro, Tesorería elaboración de cheque y envio de cuenta a jafe financiero o Gerencia para su firma 5. Entrega de cheques y/o envio a consignación y pago de las diferentes acreencias dentro de la fecha límite y archivo. Recursos humanos, contabilidad Planillas, relaciones, declaraciones tarifas y auxiliares de contabilidad. Firma de declaraciones Contabilidad Planillas, relaciones, declaraciones, libro control Radicación en libro control de cuentas. Tesorería Planillas, relaciones, declaraciones, libro control Existencia de fondos en bancos Comprobante de egreso, planillas, declaraciones, cheque, certificado transferencia virtual Verificar pertinencia Comprobante de egreso, planillas, declaraciones, cheque, certificado transferencia virtual Verificar el pago mediante la acreditacion en cuenta del proveedor; consignación fechada, firmada y sellada por el banco. Tesoreria Elaboró: Carlos Alberto Ortiz Grajales Aprobó: Luz Yaneth Lenis Pérez Cargo: Cargo: Tesorero(a) Coordinador(a) Calidad Historial de cambios: Versión 1: 11/12/2012 Creación del documento Realizar Solicitud de Modificación http://192.168.0.19/doc/usu/DocumentoFinal_usu.php?docid=65&adm=0&aprob=0 2/2