F-70002 (E) - Banco de la Nación Argentina

ANEXO A SOLICITUD DE VENTA DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR y DEMAS
OPERACIONES COMEX – CONDICIONES
PARTICULARES POR CONCEPTOS RELACIONADOS
CON SERVICIOS
Operación:
Anexo a la Solicitud N°:
de fecha
Moneda
u$s Estadounidenses
Importe
Importe en letras
Concepto de la operación:
Código de Concepto BCRA
Euros
/
/
Otra (indicar)
Adjunto/amos a la presente solicitud la siguiente documentación respaldatoria:
662- Gastos de Turismo y Viajes de operadores turísticos por servicios contratados en el exterior (marcar en caso que
la transferencia al exterior encuadre bajo este concepto).
Manifiesto / amos que el pago de/l lo/s servicio/s de la presente es verdadero y responde a los términos y
condiciones convenidos con nuestra contraparte; que no hemos realizado ni realizaremos los mismos pagos en
otra entidad financiera, y nos comprometemos a aportar toda la documentación que nos sea requerida para
efectuar las verificaciones que correspondan.
614- Pasajes ganados por buques y aeronaves (marcar en caso que la transferencia al exterior encuadre bajo este
concepto).
615- Pasajes ganados por empresas de transporte terrestre (marcar en caso que la transferencia al exterior encuadre
bajo este concepto).
Con relación a lo dispuesto por el BCRA mediante la Com. “A” 5499, me/nos dirijo/imos a Uds., a fin de
manifestarles bajo DECLARACIÓN JURADA que el cobro por los servicios vendidos a viajeros no residentes
de a) pasajes internacionales y/o de tramos en países del exterior, y/o b) de servicios turísticos en el país y
en el exterior ha sido efectuado con tarjeta de crédito y/o débito emitidas en el exterior, transferencias en divisas
desde el exterior, cheques sobre cuentas en el exterior y/o billetes en moneda extranjera según se detalla en
cada caso en la presente.
Asimismo declaro/amos que la documentación de respaldo de cumplimiento de esta condición se encuentra bajo
nuestro poder a disposición del Banco Central de la República Argentina.
APELLIDO Y NOMBRE
N° DOC. o
PASAPORTE
N° PASAJE
ORIGEN
DESTINO
MEDIO DE
COBRO (1)
Ref.: (1) Indicar TARJETA DE CRÉDITO (TC); TARJETA DEBITO (TD); TRANSFERENCIA (TR); CHEQUE (CH); BILLETE (BLL)
F.70002
AGO/15
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Continuación de Aneso a la Solicitud n°
de fecha
/
/
Completar el siguiente apartado únicamente cuando el código de concepto de la operación corresponda a uno de los
siguientes:
625 Otros servicios de información e informática
627 Patentes y marcas
628 Regalías
629 Derechos de autor
630 Primas por préstamos de jugadores
631 Servicios empresariales profesionales y técnicos
634 Servicios personales culturales y recreativos
636 Comisiones Comerciales
652 Pagos de garantías comerciales por exportaciones de bienes y servicios.
659 Derechos de explotación de películas, vídeo y audio extranjeros.
660 Servicios por transferencia de tecnología por Ley 22.426 (excepto patentes y marcas).
Por medio de la presente, nos dirigimos a Uds. con relación a lo dispuesto en el punto I de la Com. "A" 5330 del BCRA,
sus complementarias y concordantes que establecieron las normas aplicables para dejar constancia en las ventas de
monedas extranjeras (divisas) para realizar transferencias al exterior para el pago de servicios que correspondan a
prestaciones de no residentes, del cumplimiento de los requisitos de inscripción obligatorios que fueran aplicables a
nivel nacional por la naturaleza del servicio y de los requisitos exigibles por el BCRA y la normativa cambiaria vigente.
A tal fin, manifiesto/amos bajo declaración jurada lo siguiente: (tachar lo que no corresponda e integrar los campos en
blanco con la información que corresponda)
a) Que la transferencia / cobranza / crédito documentario nro.
por (moneda extranjera e importe)
por la cual se instrumentará el pago al exterior de nuestra obligación corresponde al código
de concepto B.C.R.A. Nro
(detallar n° y descripción del código de concepto) (obligatorio)
b) Que por la misma tramité/amos la correspondiente Declaración Jurada Anticipada de Servicios (DJAS)
establecida por la RG AFIP 3276/2012 habiéndose asignado a la misma el número
y que la
misma se encuentra en estado de “SALIDA”. (obligatorio incorporar el nro. de DJAS)
c) Que NO ESTOY/AMOS OBLIGADOS a la registración del contrato y /u obligación en otros registros nacionales
distintos al establecido por la AFIP a través de la RG 3276/2012. (De corresponder)
d) Que la operación de pago al exterior NO/SI se encuentra por su monto alcanzada por la obligación de presentar la
DJAS establecida por la RG AFIP 3276/2012 en base a lo dispuesto en el ANEXO “Pautas de Gestión de las
Declaraciones Juradas Anticipadas de Servicios” del artículo 6° de la RG AFIP 3276/2012.
e) Que la naturaleza del Servicio que se abonará al exterior TIENE/NO TIENE relación directa sobre la actividad que
desarrollo/amos en el país.
Dado que la operación NO TIENE relación directa sobre la actividad adjuntamos dictamen de auditor externo sobre la
existencia de la obligación con el exterior en donde se explicita la documentación interna emitida por la empresa
certificando sobre la efectiva prestación del servicio y la existencia de la deuda con el exterior a la fecha.
f) Que con relación lo establecido en la Com “A” 5330 y “C” 40209 del BCRA y considerando que la operación de venta
de cambio se encuadra en el punto 3.4 de la Com. "A" 5330.
1) EXISTE / NO EXISTE vinculación en los términos de la Com “C” 40209 con el beneficiario de la transferencia
al exterior. Para constatar la vinculación adjuntamos el siguiente sustento documental y registral (p.e.
Contrato/Estatuto social, actas, libros societarios, etc.).
2) El beneficiario del pago al exterior es una PERSONA FÍSICA /JURÍDICA que RESIDE/NO RESIDE o que esté
CONSTITUIDA/ NO CONSTITUIDA o DOMICILIADA / NO DOMICIALIDA en dominios, jurisdicciones,
territorios o Estados asociados que figuren incluidos dentro del listado del Decreto N° 1344/98 Reglamentario
de la Ley de Impuesto a las Ganancias N° 20.626 y modificatorias. La Com. “C” 65366, del BCRA, aclara que
la mención que se efectúa en la normativa cambiaria a dominios, jurisdicciones, territorios o Estados asociados
incluidos dentro del listado dado a conocer por las normas reglamentarias de la Ley de Impuesto a las
Ganancias n° 20628 (Decreto n° 1344/98, Decreto n° 1037/2000 y modificatorias), debe entenderse
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ANEXO A SOLICITUD DE VENTA DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR y DEMAS
OPERACIONES COMEX – CONDICIONES
PARTICULARES POR CONCEPTOS RELACIONADOS
CON SERVICIOS (Continuación)
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Continuación del Anexo a la Solicitud n
de fecha
efectuada a países no considerados “cooperadores a los fines de las transparencia fiscal” en función de los
dispuesto por el Art. 1° del Decreto n° 589/13, sus normas complementarias y modificatorias, La información
de Países considerados cooperadores a los fines de la trasparencia fiscal se encuentra disponible en el sitio
web de la AFIP http://www.afip.gov.ar/genericos/novedades/jurisdiccionesCooperantes.asp
3) El pago al exterior SE REALIZA/NO SE REALIZA a una cuenta de las jurisdicciones referidas en el punto 2)
precedente.
g) Que en virtud que cualquiera de las declaraciones de los puntos f1, f2, y f3, son afirmativas, declaramos que:
1)
Hasta la fecha HEMOS cursado a lo largo del presente año calendario y en el conjunto de las entidades
financieras al amparo del código de concepto
(*) (detallar n° y descripción del código de concepto) la suma equivalente a U$S
(en números y letras), tanto por las operaciones devengadas en el
presente año calendario, como por las operaciones cuyo devengamiento correspondiera a años anteriores.
2)
Hasta la fecha NO HEMOS cursado a lo largo del presente año calendario y en el conjunto de las entidades
financieras a operar en cambios y al amparo del presente contrato de servicio y código de concepto ninguna
operación de pago al exterior.
h) Que en virtud que cualesquiera de las declaraciones de los puntos f.1, f.2 y f.3 anteriores son afirmativas,
declaramos bajo juramento que a nivel del código de concepto
(*) (detallar n° y descripción del código de concepto) por el cual se solicita
el acceso al mercado de cambios se
GENERA /
NO GENERA en el año calendario en curso y por deudor,
deudas, pagos y/o nuevas deudas superiores al equivalente a dólares estadounidenses cien mil (U$S 100.000.-)
i) Que tenemos pleno conocimiento de los términos y sanciones previstos en el Régimen Penal cambiario.
j) Que toda la información consignada y adjuntada con la presente es verdadera, legítima, completa y exacta y que
liberamos al Banco de la Nación Argentina de cualquier responsabilidad por la omisión y/o inexactitud y/o falsedad de
la misma.
Por último, nos comprometemos ante el Banco de la Nación Argentina a su simple requerimiento a suministrar, en
forma inmediata, toda otra documentación relacionada con esta operación que a su solo juicio permita verificar
mi/nuestra responsabilidad sobre el cumplimiento del registro del contrato en los registros que estén vigentes a nivel
nacional a la fecha de acceso al mercado de cambios.
Nota: Este formulario resulta aplicable a las operaciones de cambio que se realicen por cualesquiera de los siguientes códigos de concepto:
Ref.: (*) (625) Otros servicios de información e informática, (627) Patentes y Marcas, (628) Regalías, (629) Derechos de autor, (630) Primas por
préstamos de jugadores, (631) Servicios empresariales profesionales y técnicos, (634) Servicios personales, culturales y recreativos, (636)
Comisiones Comerciales, (652) Pagos de garantías comerciales por exportaciones de bienes y servicios, (659) Derechos de explotación de películas,
video y audio extranjeras, (660) Servicios por transferencias de tecnología por Ley 22426 -excepto patentes y marcas-
Firma del Cliente
Aclaración:
Firma del Auditor Externo (de corresponder)
Aclaración:
Para uso interno del Banco
CERTIFICAMOS que la/s firma/s que antecede/n a)
concuerda/n con la/s registrada en este Banco, b)
puesta/s en presencia del funcionario del BNA que suscribe al pie, y pertenece/n a
fue/ron
y que los firmantes poseen facultades.
Fecha
F.70002
AGO/15
Firma y Sello
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