Memoria Institucional 2015 - Programa Nacional Cuna Más

Memoria
Institucional
2015
Memoria
Institucional
Programa Nacional
Cuna Más
2015
Página
Presentación
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I. MARCO INSTITUCIONAL
7
II. PRINCIPALES ACTIVIDADES, LOGROS
OBTENIDOS Y DIFICULTADES
III. ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN Y
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO
31
IV. RATIOS FINANCIEROS DE LIQUIDEZ,
SOLVENCIA, RENTABILIDAD Y GESTIÓN
37
V. EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS UTILIZANDO EL MÉTODO
DE ANÁLISIS HORIZONTAL Y EL ANÁLISIS
VERTICAL
Contenido
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Memoria Institucional
Programa Nacional Cuna Más
2015
I. Presentación
I. Presentación
El Programa Nacional Cuna Más (PNCM) es un programa social focalizado adscrito al
Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS). Tiene como misión, brindar servicios para
la atención integral de calidad y pertinente a niñas y niños menores de 3 años en zonas
de pobreza y pobreza extrema, que permitan cultivar y guiar cuidadosamente su potencial
intelectual, emocional, social y moral; guiados con una perspectiva de interculturalidad,
equidad, derechos y ciudadanía; mediante la acción concertada y la complementariedad
entre Estado - comunidad.
La presente Memoria Anual Institucional tiene la finalidad de dar a conocer el trabajo
emprendido por un equipo técnico con marcado compromiso social, durante un año más de
gestión que corresponde al ejercicio 2015, cuyo objetivo principal son las niñas y niños de
los sectores más pobres y vulnerables de nuestro país.
La memoria Anual Institucional trata de sistematizar los aspectos esenciales de nuestra
intervención, que se detallan de manera resumida a continuación.
El primer capítulo expone de manera sucinta la historia institucional desde su creación hasta
finales de 2013, señalando los sectores (ministerios) a los que ha estado adscrita la entidad.
Luego expone la misión, visión y objetivos institucionales, así como los propósitos generales
y específicos de 2014. Además, presenta la estructura orgánica de la entidad establecida
en el Manual de Operaciones del PNCM, aprobada mediante Resolución Ministerial N°1752012-MIDIS.
El segundo capítulo presenta los resultados o avances alcanzados por las Unidades del
Programa, así como algunas dificultades que el Programa afrontó durante el periodo
finalizado, que permitirán un proceso de retroalimentación y mejora continua.
El tercer capítulo presenta la ejecución presupuestal alcanzada a nivel de actividades y
genéricas de gasto, analizando las comparaciones entre el Presupuesto institucional de
apertura (PIA), el Presupuesto institucional modificado (PIM) y la ejecución.
Memoria Institucional 2015
3
I. MARCO
INSTITUCIONAL
I. MARCO INSTITUCIONAL
1.1
Reseña Histórica
• En 1993 se inicia el proyecto “Wawa Wasi” como un modelo de atención integral al menor
de tres años, denominado “Hogares educativos comunitarios” a cargo del Ministerio de
Educación y con otra versión “Hogares comunitarios” a cargo del INABIF, ambos con
aporte técnico y financiero de UNICEF.
• Considerando la experiencia como exitosa, en 1994 se inicia el proyecto “Sistema de casas
de niños o Wawa Wasi, con fondos de la cooperación técnica del BID, complementando con
aportes de la Comunidad Europea, UNICEF y del Programa Mundial de Alimentos PMA.
• En octubre de 1996 se crea el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Humano -PROMUDEH,
siendo el proyecto transferido a este sector.
• En enero de 1997 entra en vigencia el “Proyecto Convenio de Cooperación Técnica No
Rembolsable” suscrito entre el PROMUDEH y el Banco Interamericano de Desarrollo – BID
con la finalidad de desarrollar e implementar la experiencia piloto de lo que sería la “Nueva
Estrategia de Gestión Comunal del PNWW”.
• En enero de 1999, se suscribe un contrato de préstamo con el Banco Interamericano de
Desarrollo- BID para el financiamiento del Programa Nacional Wawa Wasi, a partir del cual
se implementa la nueva estrategia de gestión comunal. En el año 2001, el PNWW tuvo
serios problemas en sus procesos de adquisiciones, desarrollo de los componentes, entre
otros, que fueron observados por el BID, lo que generó la suspensión de sus operaciones,
poniendo en serio riesgo la continuidad del Programa.
• En febrero del 2002, el PROMUDEH asume resolver las observaciones identificadas
y suscribe un acuerdo con el BID. Al lograr levantar las observaciones y cumplir con
lo acordado, se obtiene la ampliación del plazo de operación de la primera fase hasta
diciembre 2004 que culmina en enero 2005.
• Mediante Decreto Supremo N° 011-2004-MIMDES que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social, mediante el cual
el Programa Nacional Wawa Wasi queda adscrito y depende funcionalmente del Programa
Integral Nacional para el Bienestar Familiar-INABIF. Esta adscripción significaba un
acercamiento funcional con el INABIF a través de coordinaciones entre los dos Programas
Nacionales, sin embargo el Programa Nacional Wawa Wasi no perdía su autonomía
administrativa y financiera conservando la categoría de Unidad Ejecutora, dependiendo
directamente del Vice Ministerio de la Mujer.
• En el año 2007, como consecuencia de la dación del Decreto Supremo Nº 005-2007MIMDES, el Programa Nacional Wawa Wasi quedó extinguido a partir del mes de julio,
siendo absorbidas sus funciones y competencias por el MIMDES, a través de la creación de
la Dirección General de Protección Social.
• A través de la Ley 29247, norma que deroga el Decreto Supremo Nº 005-2007- MIMDES
de fecha 25 de junio del 2008, el Programa recupera su condición de Unidad Ejecutora,
por lo que el PNWW depende jerárquicamente del Vice-ministerio de la Mujer del MIMDES.
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• El 28 de Julio del 2011, el gobierno de turno anuncia la priorización de la atención a
la problemática de la primera infancia señalando la creación del Programa Nacional
Cuna Más, sobre la base de Wawa Wasi para atender a los hijos e hijas de las madres
que trabajan. A partir del 18 de Agosto se procede a la transferencia de la gestión del
Programa Nacional Wawa Wasi.
• El 2011, se fortalece los componentes del PNWW, desarrollando una nueva propuesta de
articulación intersectorial y de sus modelos de intervención (directa y complementaria).
En el marco del proceso de descentralización y transferencia de funciones y competencias
a los Gobiernos Locales se busca garantizar que este proceso sea ordenado manteniendo
así la calidad de los servicios que el Programa ofrece.
• En esta nueva etapa iniciada por la actual gestión, el Programa se fortalece a nivel de
enfoques y estrategias de intervención, en el marco de la propuesta Cuna Más, no sólo
reforzando los componentes de nutrición, salud y aprendizaje (desarrollo cognitivo,
psicomotor), sino incorporando nuevos componentes; recreación y cuidado del ambiente,
siendo un reto para el recientemente creado MIDIS su implementación y sostenibilidad.
• En octubre del 2011, mediante Ley N° 29792 Ley de Creación, Organización y Funciones
del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS) y en su Tercera Disposición
Complementaria Final, señala la adscripción del Programa Nacional Wawa Wasi (PNWW) a
dicho Ministerio y se dispone, entre otros, la adscripción del Programa Nacional Cuna Más
(PNCM), que se constituye sobre la base del PNWW, al MIDIS.
• En marzo del 2012, mediante Decreto Supremo N° 003-2012-MIDIS, se creó el Programa
Nacional Cuna Más sobre la base del PNWW, con el objetivo de mejorar el desarrollo
infantil de niñas y niños menores de 36 meses de edad en zonas en situación de pobreza
y pobreza extrema, para superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y
emocional.
• Cabe precisar que desde el año 2013, el Programa Nacional Cuna Más constituye un
Programa Presupuestal, siendo que por ello, sus intervenciones están orientadas a
resultados, refrendados por sus respectivos indicadores.
1.2
Base Legal
• Ley Nº 27658 - Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
• Ley Nº 27779 - Ley Orgánica que Modifica la Organización y Funciones de los Ministerios.
• Ley N° 29792 - Ley de Creación, Organización y Funciones del Ministerio de Desarrollo e
Inclusión Social (MIDIS).
• Ley N° 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.
• Ley N° 30281 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015.
• Decreto Supremo Nº 001-2011-MIDIS, que aprueba el Reglamento de Organización y
Funciones del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social.
• Decreto Supremo N° 003-2012-MIDIS, que crea el Programa Nacional Cuna Más.
• Decreto Supremo N° 002-2012-MIDIS, que declara en proceso de evaluación las
prestaciones y actividades a cargo de los programas sociales adscritos al MIDIS.
• Resolución Ministerial N° 175-2012-MIDIS, que aprueba el Manual de Operaciones del
Programa Nacional Cuna Más.
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Programa Nacional Cuna Más
1.3
¿Qué es CUNA MÁS?
El Programa Nacional Cuna Más es un programa social focalizado a cargo del Ministerio de
Desarrollo e Inclusión Social (MIDIS), cuyo objetivo es mejorar el desarrollo infantil de niñas
y niños menores de tres (03) años de edad en zonas de pobreza y pobreza extrema, para
superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y emocional.
1.4
¿Qué servicios brinda?
El PNCM brinda sus servicios a través de las siguientes modalidades de intervención, las que
tendrán un enfoque intercultural:
• Servicio de Cuidado Diurno: Es la modalidad que brinda un servicio integral a niñas y niños
de entre 6 a 36 meses de edad que requieren la atención en sus necesidades básicas de
salud, nutrición, seguridad, protección, afecto, descanso, juego, aprendizaje y desarrollo
de habilidades.
• Servicio de Acompañamiento a Familias: Es la modalidad que se realiza mediante visitas a
hogares y sesiones grupales con madres gestantes, niñas y niños menores de 36 meses y
sus familias, para fortalecer las prácticas de cuidado y aprendizaje infantil.
1.5
¿Cómo implementa CUNA MÁS sus servicios?
El Programa Nacional Cuna Más implementa sus servicios a través de los Comités de Gestión
(CG), órganos conformados por miembros de la comunidad para la administración de los
servicios Cuna Más.
Sobre la base de un modelo de cogestión Estado – comunidad, el Programa Nacional Cuna
Más (PNCM) brinda capacitación y acompañamiento técnico en temas de salud, nutrición,
prácticas de cuidado y aprendizaje infantil temprano. Asimismo, transfiere recursos a los CG
para la prestación de los servicios.
1.6
Objetivos Estratégicos
• Diseñar e implementar servicios pertinentes y de calidad orientados al desarrollo integral
de niñas y niños pobres y extremo pobres menores de 3 años de edad, involucrando a sus
familias en la planificación y ejecución de actividades.
• Involucrar la participación de la comunidad, la sociedad civil, el sector privado y entidades de gobierno, en la gestión y financiamiento de servicios orientados a la atención integral
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de la primera infancia, fundamentalmente en zonas de pobreza y pobreza extrema.
• Ampliar la cobertura de los servicios a la infancia temprana focalizados en zonas de
pobreza y pobreza extrema.
1.7
Visión y Misión
VISION
“Lideramos el diseño e implementación de servicios pertinentes y de calidad para la atención
integral de la primera infancia, contribuyendo a desarrollar al máximo las potencialidades
de las niñas y niños menores de tres (03) años de edad, en particular en zonas de pobreza y
pobreza extrema.”
MISION
“Brindar servicios para la atención integral de calidad y pertinente a niñas y niños menores
de tres (03) años en zonas de pobreza y pobreza extrema, que permitan cultivar y guiar
cuidadosamente su potencial intelectual, emocional, social y moral; guiados con una
perspectiva de interculturalidad, equidad, derechos y ciudadanía; y con el sustento de la
cogestión con la comunidad”
1.8
Estructura Organizacional
Para llevar a cabo su estrategia y de este modo cumplir con los objetivos, el PNCM, cuenta
con órganos de dirección, apoyo, asesoramiento y de línea además de sus respectivas
Unidades Territoriales que dan el soporte necesario para el desarrollo de sus acciones a nivel
nacional, tal como se muestra en la siguiente estructura organizacional:
a)DIRECCION EJECUTIVA
b)ORGANOS DE APOYO:
Unidad de Administración
Unidad de Comunicaciones e Imagen
c) ORGANOS DE ASESORAMIENTO:
Unidad de Planeamiento y Resultados
Unidad de Asesoría Jurídica
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Programa Nacional Cuna Más
d)ORGANOS DE LÍNEA:
Unidad Técnica de Cuidado Diurno
Unidad Técnica de Acompañamiento a Familias
e)UNIDADES TERRITORIALES
1.9
Organigrama del Programa Nacional Cuna Más
DIRECCIÓN
EJECUTIVA
UNIDAD DE
ADMINISTRACIÓN
UNIDAD DE
COMUNICACIÓN E
IMAGEN
UNIDAD DE
PLANEAMIENTO Y
RESULTADOS
UNIDAD DE
ASESORÍA
JURÍDICA
UNIDAD TÉCNICA DE
ACOMPAÑAMIENTO A
FAMILIAS
UNIDAD TÉCNICA DE
CUIDADO DIURNO
UNIDADES
TERRITORIALES
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II Principales
actividades,
logros obtenidos y
dificultades
II. PRINCIPALES ACTIVIDADES, LOGROS
OBTENIDOS Y DIFICULTADES
Producto 3000001. ACCIONES COMUNES
El producto Acciones Comunes, comprende las actividades: Gestión del Programa y
Seguimiento y Evaluación del Programa.
GESTIÓN DEL PROGRAMA
La Gestión del Programa comprende las acciones de: Planeamiento Gubernamental, Gestión
y Asistencia Social.
a)Entre las principales acciones realizadas por la Unidad de Planeamiento y Resultados,
encargada de la conducción y coordinación de las acciones de Planeamiento Gubernamental
en el programa se pueden indicar:
o Elaboración y presentación de Evaluación Anual del Plan Operativo Institucional POI 2014,
Evaluación Semestral del POI 2015.
o Actualización de documentos normativos de gestión institucional.
o Formulación del presupuesto 2016 y elaboración del POI 2016.
o Implementación de acciones de Gestión de la Calidad.
o Implementación y configuración del Sistema de Alertas de Emergencia.
o Implementación de mejoras de la infraestructura informática del Programa y otros servicios
informáticos, entre otros.
b) Las acciones de coordinación, supervisión, ejecución y apoyo de las acciones necesarias para
el desarrollo operativo del programa está a cargo de la Dirección Ejecutiva, las Jefaturas
en las Unidades Territoriales y las Unidades de Administración, Comunicaciones e Imagen y
Asesoría Jurídica; entre sus principales acciones para el ejercicio 2015 se pueden indicar:
o Visitas de supervisión y participación en la Unidades Territoriales a cargo de la Dirección
Ejecutiva y a cargo de los Jefes de Unidades Territoriales.
o Desarrollo de Taller Nacional con Jefes de las Unidades Territoriales.
o Elaboración y entrega de los estados financieros al Pliego MIDIS,
o Elaboración y publicación del Plan Anual de Contrataciones del Programa Nacional Cuna Más
de acuerdo a lo establecido en el Reglamento de la Ley de Contrataciones y de acuerdo a lo
programado en el POI, y convocatoria de procesos de selección de acuerdo al Plan Anual de
Contrataciones del Estado y en concordancia por el POI 2015.
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o Desarrollo de eventos relacionados a la promoción y difusión de la imagen del PNCM y sus
servicios.
o Ceremonias de inauguración de Centros Infantiles de Atención Integral en diversos
departamentos.
o Elaboración de material promocional relacionado a los servicios de Cuidado Diurno y de
Acompañamiento a Familias.
o Elaboración de informes y documentos vinculados a las funciones de la Unidad de Asesoría
Jurídica.
c) Las acciones de Asistencia Social están relacionadas a las actividades de gestión realizadas
por el personal de los equipos técnicos en las Unidades Territoriales por los servicios de
Cuidado Diurno y Acompañamiento a Familias. Se traducen en informes trimestrales que
expresan el avance de las actividades desarrolladas a nivel departamental.
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PROGRAMA
Las acciones de Seguimiento y Evaluación a nivel nacional, tiene la finalidad de contar con las
actividades de seguimiento planificadas para ambos servicios del Programa, lo que permitirá
organizar visitas de monitoreo conjuntas (se tiene previsto a futuro organizar equipos
mixtos: Unidad de Planeamiento y Resultados y Unidades Técnicas), estudios y evaluaciones
mixtas y así ejecutar el presupuesto de forma más eficiente. Entre los principales logros se
pueden indicar:
o Ejecución de las Comisiones de Monitoreo al Desempeño de la Gestión de los Servicios
de Acompañamiento a Familias y de Cuidado Diurno, a través de las visitas a la diversas
Unidades Territoriales de acuerdo a las programaciones concordadas con cada servicio.
o Elaboración y actualización de documentos técnicos, instrumentos técnicos e informáticos
para una adecuada gestión de la información (Guía Metodológica para el Seguimiento
del Servicio de Acompañamiento a Familias PNCM, Aplicativo de registro y reportes de
actividades del SAF – Indicadores del POI 2015, entre otros) promovidas por el Servicio
de Acompañamiento a Familias.
o El Servicio de Cuidado Diurno implementó dos modalidades de seguimiento, una fue el
Monitoreo Sede Central y otra el Monitoreo Especializado, orientadas al monitoreo del
servicio a nivel de Comités de Gestión, Servicios Alimentarios y Centros Cuna Más; para
ello el equipo participó en el diseño de un manual y guías, así como en los instrumentos
que se aplicaron y que fueron procesados mediante mecanismos informatizados.
o Se promovió Comisiones de Acompañamiento a las Acciones Formativas de los Servicios.
Producto 3000314. FAMILIAS ACCEDEN A ACOMPAÑAMIENTO EN CUIDADO Y APRENDIZAJE
DE SUS NIÑOS Y NIÑAS MENORES DE 36 MESES, QUE VIVEN EN SITUACIÓN DE POBREZA Y
EXTREMA POBREZA EN ZONAS RURALES
El Servicio de Acompañamiento a Familias se encarga de orientar a las familias con niñas y
niños menores de 36 meses de edad y a las madres gestantes de zonas de pobreza y pobreza
extrema, sobre prácticas de cuidado y aprendizaje. Este servicio tiene como objetivos:
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Programa Nacional Cuna Más
• Desarrollar y/o fortalecer capacidades, conocimientos y prácticas de cuidado y aprendizaje
de madres, padres y/o cuidadores.
• Facilitar y promover experiencias de aprendizaje en la interacción entre la familia y el niño
a partir de situaciones cotidianas.
• Fortalecer el vínculo afectivo madre/padre/cuidador-hijo (a).
El acompañamiento a las familias se realiza a través de las visitas en el hogar y sesiones de
socialización e inter-aprendizaje en los centros comunales u otros espacios.
Para el ejercicio 2015, la meta física programada del producto fue de 79 305 familias,
habiéndose reportado como meta ejecutada un total de 81 874 familias (103% de lo
programado); en términos presupuestales ha significado una ejecución de S/ 86 622
521,00 (90% de lo programado).
Las actividades que comprende este producto, se detallan a continuación:
Actividad 5002894. Sesiones de Socialización e Interaprendizaje
Esta actividad está relacionada al encuentro con madres, padres, niñas y niños y miembros
de la familia encargados del cuidado del niño o niña menores de 36 meses de edad, también
participan las madres gestantes; se realiza en los Centros Cuna Más o espacios comunitarios
acondicionados con materiales educativos que permiten el intercambio de saberes,
experiencia, inquietudes y necesidades que tienen las familias respecto a las prácticas de
cuidado y de aprendizaje con sus hijos e hijas, a través del desarrollo de situaciones de juego
e interacción, a fin de fortalecer el vínculo afectivo y el desarrollo integral de los niños y
niñas.
Entre los principales logros se pueden indicar:
• En el ejercicio 2015 se ha reportado una cobertura de 45 850 familias (85% de lo
programado) lo que en términos presupuestales significa una ejecución de S/. 92 258,00
(68% de lo programado).
• Se realizaron 7,900 sesiones de socialización e inter-aprendizaje en las 18 UT, que han permitido promover espacios de diálogo e interacción entre las familias y los niños para
reforzar las prácticas de cuidado relacionadas al desarrollo y aprendizaje de los menores.
Las principales dificultades que afectaron el total cumplimiento de las metas físicas fueron:
• Las sesiones de socialización no pudieron realizarse de acuerdo a lo programado debido
a las condiciones climatológicas adversas que generaron dificultad para el traslado de
las familias a los Centros Cuna Más y otros espacios comunales. En algunos CG se tomó
la decisión de suspender temporalmente y reprogramar su ejecución de acuerdo a la
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mejoras de las condiciones del clima.
• Ausencia de Acompañantes Técnicos por renuncia o plazas no cubiertas limitaron el
desarrollo de sesiones de acuerdo a lo programado en los C.G., generando un impacto
negativo en la calidad de las sesiones y en la regularidad de su ejecución.
• Migración de las familias por factores climatológicos a comunidades altas (Amazonía) y/o
estancias (Andes), y por factores laborales (cosecha en la Costa), limitaron el desarrollo
de sesiones de acuerdo a lo programado.
Actividad 5002955. Visitas Domiciliarias a Familias en Zonas Rurales
La actividad consiste en realizar sesiones individualizadas con las familias, lo cual permite
un acompañamiento a la madre, padre, u otro cuidador principal, preferentemente en el
hogar o en el espacio donde la familia realiza su actividad productiva, a fin de i) promover el
diálogo y la reflexión sobre las prácticas de cuidado y aprendizaje que aplican con su niño/
niña menor de 36 meses; ii) facilitar experiencias de aprendizaje dentro del entorno familiar;
y, iii) monitorear el desarrollo del niño, la calidad del entorno del hogar y la aplicación de
prácticas de cuidado y aprendizaje infantil. De esta manera, se busca que los cuidadores
principales (madres, padres, otros), que participan voluntariamente en el programa, puedan
asumir la crianza de sus niñas y niños de manera libre, informada, responsable y coherente
con sus valores y prácticas culturales.
Entre los principales logros se pueden indicar:
• Para el ejercicio 2015 se programó una meta de atención de 79 305 familias, habiéndose
reportado como meta ejecutada 81 874 familias (103% de lo programado); en términos
presupuestales ha significado una ejecución de S/. 71 907 807,00 (92% de lo programado).
• Transferencias efectuadas para la atención de 81 874 familias, habiéndose alcanzado un
total de 2 354 131 visitas.
• 40,423 Niños usuarios del Servicio de Acompañamiento a Familias han sido evaluados
mediante la aplicación de la lista de cotejo para medir los avances en su desarrollo (motor,
cognitivo, lenguaje y socio-emocional).
• Los Acompañantes Técnicos han realizado visitas de asistencia técnica a 4 997
Facilitadores que se encuentran en la etapa de fortalecimiento de capacidades.
• Ejecución de acciones conjuntas con la Dirección de Lenguas Indígenas del Ministerio de
Cultura para las adecuaciones técnicas en la atención de las familias de pueblos indígenas
amazónicos. Se está generando las condiciones para la implementación del piloto Cuna de
Lenguas en la región de Loreto, para la revitalización de la lengua originaria kukama y la
promoción de prácticas de crianza.
• Elaboración de 16 documentos técnicos con contenido relacionado a salud, Nutrición y
Aprendizaje con la finalidad de reforzar los mensajes claves durante las visitas al hogar.
• Asesoramiento especializado en ejecución y seguimiento en trabajo con familias para los
Equipos Técnicos (Coordinadores, Especialistas, Formadores y Acompañantes Técnicos)
de las 14 UTs.
• Equipo Técnico de la UT (profesional de gabinete y campo) han recibido materiales
educativos contextualizados de apoyo para el desarrollo de sus funciones: Guía de
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Programa Nacional Cuna Más
elaboración de materiales y Guía de Trabajo con Gestantes y Guía Jugando Aprendo.
El uso de los materiales resulta importante para la planificación de actividades con las
familias con niños y gestantes en sus hogares y para orientar la elaboración de materiales
y/o juguetes con insumos locales.
Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:
• Factores climatológicos (lluvia intensa, derrumbes e inundaciones) dificultan el traslado
de Acompañantes Técnicos a las zonas y de los Facilitadores (as) a las viviendas, así como
la distribución de materiales educativos.
• Migración de las familias por factores climatológicos a comunidades altas (Amazonía) y/o
estancias (andes), y por factores laborales (cosecha en la costa).
• Alta rotación de personal (Acompañante Técnico y Facilitadores) por renuncias, genera
impacto negativo en la calidad de las visitas y en la regularidad de su ejecución.
Actividad 5004343. Asistencia Técnica para la Gestión y Vigilancia Comunitaria
Esta actividad tiene como fin garantizar el adecuado proceso de conformación, reconocimiento
y funcionamiento de los Comités de Gestión del Servicio de Acompañamiento a Familias para
la promoción y vigilancia comunitaria de la calidad del servicio que se brinda a las familias,
madres gestantes, niñas y niños.
Entre los principales logros se pueden indicar: al logro de las siguientes acciones:
• 1,541 Comités de Gestión en funcionamiento ubicados en 18 departamentos, 126
provincias y 578 distritos, conformados y reconocidos mediante Resolución de Dirección
Ejecutiva, y con convenio vigente para la co-gestión del servicio de acompañamiento a
familias, la realización de esta actividad ha significado una ejecución presupuestal de S/.
7 779 423,00 (81% de lo programado).
• Selección de 8 352 Facilitadores para participar en el Servicio de Acompañamiento a
Familias.
• 8,352 Facilitadores han sido seleccionados para participar en el Servicio de
Acompañamiento a Familias.
• 100% de Comités de Gestión con convenios vigentes, habiéndose renovado en el 2015
convenios de 811 Comités de Gestión, los cuales vencían en el presente año.
• En coordinación con la Unidad de Planeamiento y Resultados se implementó el Modulo de
Requerimientos en el SI-SAF, lo cual facilito la generación de los requerimientos desde el
mes de Diciembre del 2015 a nivel nacional.
• Modificaciones a los lineamientos de cogestión comunal con la finalidad de incorporar los
cambios que faciliten la gestión de los Comités de Gestión en aspectos administrativos y
Memoria Institucional 2015
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de manejo de los recursos financieros transferidos.
• 787 Comités de Gestión de 10 UT identificados como posiblemente afectados por el
Fenómeno del Niño durante el 2015 – 2016, recibieron transferencia de recursos en el
2015 para la adquisición de Kits de promoción de prácticas en situaciones de emergencia
y además en el marco de los espacios generados a través de las reuniones con aliados, se
implementen planes de contingencia y acciones de articulación para la prevención, alerta
y respuesta oportuna ante un desastre que exponga la integridad de los niños y de las
familias.
• 465 Comités de Gestión de las 14 identificados como expuestos a las bajas temperaturas
(Puno, Ayacucho, Cusco, Huancavelica, Junín, Huánuco, Apurímac, Cajamarca, Ancash,
La Libertad, Amazonas, Loreto, Ucayali y Madre de Dios), recibieron transferencia de
recursos en el 2015 para la adquisición de Kits de promoción de prácticas en situaciones
de emergencia y además en el marco de los espacios generados a través de las reuniones
con aliados, se implementen acciones de articulación para la prevención, vigilancia y
respuesta oportuna ante los posibles efectos de los cambios climáticos en la salud infantil.
• En el marco de la Vigilancia Comunitaria, se han elaborado Planes de Contingencia contra
el Fenómeno del Niño, con el objetivo de prevenir, mitigar y vigilar el impacto de los
posibles efectos sobre las familias y en el donde se incorporan las acciones realizadas
desde el SAF.
Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:
• La alta dispersión, las limitaciones para disponer del personal (plazas no cubiertas y/o
renuncias) y la poca población de niños, dificultaron la focalización del 100% de distritos
inicialmente programados para la focalización 2015 (44 distritos); por lo que fue necesario
reasignar las metas a otros distritos (30 de ellos son considerados los más pobres del
país).
• La poca cantidad de familias, así como también los conflictos sociales presentados en las
comunidades de algunos Comités de Gestión, originaron el cierre definitivo de Comités de
Gestión y en otros casos la transferencia de metas (familias) a otros Comités de Gestión
cercanos a la jurisdicción del distrito.
• Factores climatológicos (lluvia intensa, derrumbes e inundaciones) dificultan el traslado
de Acompañantes Técnicos a las zonas y de los Facilitadores (as) a las viviendas.
• Migración de las familias por factores climatológicos a comunidades altas (Amazonía) y/o
estancias (Andes), y por factores laborales (cosecha en la Costa).
Actividad 5004344. Capacitación de Equipos Técnicos y Actores Comunales
Esta actividad está relacionada con el conjunto de acciones programadas, dirigidas a elevar
el nivel de desempeño de los profesionales de las Unidades Territoriales y de los actores
comunales del PNCM, propiciando el desarrollo y/o fortalecimiento de las capacidades
acordes a sus funciones y a su participación en la gestión, a fin de brindar un servicio que
contribuya a la mejora en el desarrollo de los niños y niñas menores de 36 meses.
Entre los principales logros se pueden indicar:
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Programa Nacional Cuna Más
• Capacitación a 16 489 personas (84% de lo programado), entre Actores Comunales y
personal del Equipo Técnico, lo que ha significao una ejecución presupuestal de S/. 6 843
033,00 (80% de lo programado).
• El Equipo Técnico de gabinete de las Unidades Territoriales han participado en los talleres
de formación continua, desarrollando capacidades para la implementación del Servicio de
Acompañamiento a Familias: 18 Coordinadores SAF, 57 Asistentes Técnicos/Formadores,
16 Especialistas en Ejecución y Seguimiento de Trabajo con Familias y 12 Especialistas
en Ejecución y Seguimiento de Gestión Comunitaria, 18 Técnicos Informáticos y 19
Asistentes Administrativos.
• Los profesionales de campo de las 18 Unidades Territoriales han participado en las
acciones de formación promovidas por el Servicio de Acompañamiento a Familias,
fortaleciendo sus capacidades en el marco de sus características socio culturales, para
brindar un servicio de calidad mediante el acompañamiento permanente a los actores
comunales.
• 78% de Actores Comunales de las 14 Unidades Territoriales han participado en las
acciones de capacitación promovidas por el Servicio de Acompañamiento a Familias,
fortaleciendo sus capacidades en el marco de sus características socio culturales, para la
co-gestión de servicio y la ejecución de las visitas al hogar a las familias.
• Se realizaron Acciones de Inducción al personal nuevo (formadores, acompañantes
técnicos, acompañantes comunitarios y facilitadores) en cada Unidad Territorial, como
parte de las acciones de formación inicial.
• Se ejecutaron 84 Jornadas de Reforzamiento, realizadas en las 14 Unidades Territoriales,
por los Asistentes Técnicos/Formadores, han permitido fortalecer en el equipo de campo
contenidos priorizados según las necesidades de cada Unidad Territorial.
Las principales dificultades que afectaron el cumplimiento total de las metas físicas fueron:
• Deserción de Asistentes Técnicos - Formadores durante el año 2015 (12), afectó el
desarrollo e implementación de las acciones de formación durante el 2015.
• Rotación del personal que conforma los equipos técnicos de las Unidades Territoriales (AT
y AC) genera que se debilite el trabajo de campo debido al corto tiempo destinado para el
proceso de inducción.
Producto 3000584. NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36 MESES DE EDAD QUE VIVEN EN SITUACIÓN
DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA EN ZONAS URBANAS RECIBEN ATENCIÓN INTEGRAL
EN SERVICIO DE CUIDADO DIURNO
El Servicio de Cuidado Diurno brinda un servicio integral a niñas y niños de entre 6 a 36
meses de edad de zonas de pobreza y pobreza extrema y de ámbitos urbanos, que requieren
de atención en sus necesidades básicas de salud, nutrición, seguridad, protección, afecto,
descanso, juego, aprendizaje y desarrollo de habilidades.
En el ejercicio 2015, el Servicio de Cuidado Diurno reportó como meta ejecutada un total de
53 493 niños (83% de lo programado); lo que ha significado en términos presupuestales una
Memoria Institucional 2015
21
ejecución de S/ 183 680 902,00
Las actividades que comprende este producto, se detallan a continuación:
Actividad 5004343. Asistencia Técnica para la Gestión y Vigilancia Comunitaria
Esta actividad consiste en promover las condiciones favorables para la cogestión del Servicio
de Cuidado Diurno dirigido a los niños y niñas menores de 36 meses provenientes de familias
en situación de pobreza y pobreza extrema. Esta actividad es desarrollada por el componente
de Gestión Comunitaria y tiene los siguientes objetivos específicos:
• Brindar asistencia técnica a los Comités de Gestión y Consejos de Vigilancia para fortalecer
la gestión, funcionamiento y vigilancia comunitaria del Servicio de Cuidado Diurno.
• Formular e implementar lineamientos que fortalezcan la cogestión del Servicio de Cuidado
Diurno.
• Promover la trasparencia y vigilancia comunitaria en el uso de los recursos transferidos por
el PNCM para el Servicio de Cuidado Diurno.
• Promover la articulación del SCD del PNCM con instituciones y organizaciones locales,
públicas o privadas, para crear sinergias en favor de la población beneficiaria del Servicio
de Cuidado Diurno.
Entre los principales logros se pueden indicar:
• Al finalizar el año 2015, se encuentran en funcionamiento 650 Comités de Gestión, ubicados
en en 358 distritos a nivel nacional para la atención de 53 493 niñas y niños a nivel nacional
en el Servicio de Cuidado Diurno.
• Se han conformado 35 Comités de Gestión por Ampliación de Cobertura mediante Asamblea
Comunal; de los cuales el total de Juntas Directivas han suscrito convenio con la finalidad
de atender 3 238 niños y niñas en el mes de Abril.
• Se ha reportado el funcionamiento de 646 Consejos de Vigilancia que han sido activados
durante el año 2015 y vienen participando de la vigilancia del funcionamiento del servicio.
• Los Comités de Gestión de las 36 UT recibieron transferencia de recursos para fortalecer
la participación comunitaria y el voluntariado social, sustento del modelo de Cogestión
Comunal que promueve el PNCM. Se logró ejecutar dos eventos a nivel nacional para este
fin, el primero orientado a fortalecer las habilidades y destrezas personales que le permitirá
tanto a los miembros de las Juntas Directivas y actores comunales voluntarios mejorar el
cumplimiento de sus labores y funciones diarias, mientras que el segundo evento estuvo
orientado a reconocer las buenas prácticas de cogestión que vienen ejerciendo nuestros
actores comunales a nivel nacional.
• En el marco de la Vigilancia Comunitaria, los Consejos de Vigilancia recibieron kits de
materiales e indumentaria que les permite desplazarse a los Centros de Cuidado Diurno
y Servicios Alimentarios para la aplicación de las Fichas de Vigilancia del funcionamiento
del Servicio, los hallazgos estas visitas relacionadas con condiciones físicas de los locales,
documentación de las niñas y niños usuarios y de las madres cuidadoras, atención
22
Programa Nacional Cuna Más
alimentaria y la gestión administrativa del comité de gestión, fueron socializados en las
reuniones entre Consejos de Vigilancia y Comités de Gestión al finalizar el año 2015.
• Se aprobaron los nuevos protocolos de intervención para la implementación de
la estrategia operativa en el Servicio de Cuidado Diurno, en lo relacionado con el
Componente de Gestión Comunal destacan: i) Protocolo de Funcionamiento de Comités de
Gestión y Consejos de Vigilancia, ii) Protocolo de Vigilancia Comunitaria, y iii) Protocolo
de Transferencia de Recursos Financieros a Comités de Gestión.
• Del mismo modo, se elaboró los lineamientos para la intervención con poblaciones
indígenas en zonas amazónicas para ambos servicios, el mismo que mediante Directiva N°
005-2015-MIDIS/PNCM, fue aprobado con RDE N°670-2015-MIDIS/PNCM.
Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:
• La programación de las sesiones se pueden ver afectadas y/o postergadas por las
dificultades para obtener las actas de cesión en uso de los locales identificados de los
comités de gestión por ampliación de cobertura.
• Débil participación de los representantes de las Juntas Directivas de los Comités de
Gestión; asimismo, se requiere fortalecer las capacidades de los representantes de las
Juntas Directivas de los comités de Gestión para una adecuada gestión del servicio.
Actividad 5004344. Capacitación de Equipos Técnicos y Actores Comunales
Esta actividad considera los procesos pedagógicos orientados a la mejora del desempeño de
los equipos técnicos y actores comunales de las Unidades Territoriales, a fin de asegurar la
calidad del Servicio de Cuidado Diurno.
Entre los principales logros se pueden indicar:
• Se cuenta con 15,225 profesionales y actores comunales capacitados, alcanzando el 94%
de la meta programada.
• Los Equipos Técnicos de las Unidades Territoriales han sido fortalecidos en el desarrollo
de sus capacidades a través de dos modalidades de capacitación: capacitación inicial
y formación y capacitación continua; lográndose capacitar a 1,091 profesionales, que
significa el 99% de la meta programada. Se ha capacitado a Coordinadores del SCD,
Asistentes Administrativos, Técnicos Informáticos, Formadores, Acompañantes Técnicos,
Educadores, Especialistas en Gestión Comunal, Especialistas en Salud, Especialistas en
Nutrición, Especialistas en Trabajo con Familias de las 36 Unidades Territoriales. Esto
permite garantizar la implementación del servicio bajo los lineamientos, estrategias
y principios del PNCM, con los estándares de calidad establecidos, por medio del
fortalecimiento de sus capacidades y conocimientos técnicos.
• Se ha capacitado a 14,423 actores comunales, alcanzando el 83% de la meta programada,
las capacitaciones se han ejecutado en dos modalidades: capacitación inicial y capacitación
continua. Los actores que se han capacitados son: Madres Cuidadores, Madres Guías,
Socias de Cocina, Miembros de Comité de Gestión, Miembros del Consejo de Vigilancia, lo
cual, permite garantizar la operatividad del Programa y la supervisión de la calidad por los
Memoria Institucional 2015
23
actores de la comunidad, en el marco de la cogestión comunal.
Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:
• La recarga de tareas en las UT debido a la falta de especialistas en los diferentes
componentes, dificultó la ejecución de los talleres descentralizados de capacitación en
temas de nutrición, salud, trabajo con familias y gestión comunal con actores comunales,
así como el envío de los informes técnicos relativos a cada actividad.
Actividad 5004345. Atención Integral durante el Cuidado Diurno
Se define como el conjunto de intervenciones articuladas y complementarias destinadas a
asegurar el desarrollo y bienestar de niños y niñas usuarios del servicio, a través del cuidado
de la salud infantil, atención alimentaria y nutricional, aprendizaje infantil y el trabajo con
las familias.
Entre los principales logros se indican:
• Atención a 53 493 niñas y niños en 650 comités de gestión a nivel nacional en el Servicio
de Cuidado Diurno.
• Fortalecimiento de la calidad de la Atención Alimentaria a través de la Protección Física de
890 Servicios Alimentarios (fumigación, enmallado, indumentaria de trabajo) y entrega
de materiales; asimismo, 3,302 Socias de Cocina cuentan con control médico vigente, lo
que garantiza la seguridad sanitaria del servicio brindado a los niños y niñas usuarias.
• Fortalecimiento de la propuesta pedagógica con la implementación de las experiencias
de aprendizaje durante las rutinas que se brindan en el servicio de Cuidado Diurno. Los
650 Comités de Gestión de las 36 UT vienen reportando bimestralmente el consolidado
de la ficha de seguimiento al desarrollo y aprendizaje, lo que permite identificar los logros
en las dimensiones de desarrollo: socioemocional, motriz, cognitivo, comunicativo, cuya
información les facilita la planificación de experiencias de aprendizaje mensual. De esta
manera en los planes se priorizan las dimensiones de desarrollo menos logradas por los
niños.
• Promoción de niñas y niños saludables en el servicio de Cuidado Diurno y promoción del
involucramiento de los actores comunales en el cuidado de la salud infantil, aspectos
que sirven para garantizar la seguridad y el bienestar de los usuarios. A su vez 12,913
Madres Cuidadoras y Madres Guías han sido certificadas física y psicológicamente, y se ha
logrado capacitar a la totalidad en temas referidos a Primeros Auxilios, en la activación de
la Línea Gratuita de Emergencia 0800-74000, en el manejo de mochilas y realización de
simulacros para situaciones de emergencia.
• Registro actualizado sobre los datos de identidad y salud de los niños y niñas usuarias :
- 48% de niñas y niños usuarios del servicio de cuidado diurno consumen micronutrientes.
- 62% de niñas y niños usuarios del servicio de cuidado diurno tienen el registro de asistencia
al último Control CRED oportuno para su edad.
- 53% de niñas y niños registra haber sido vacunado contra rotavirus antes de los seis
24
Programa Nacional Cuna Más
meses de edad y el 63% está protegido contra neumococo.
- 99.70% de niños y niñas cuentan con DNI.
- 96% de niños y niñas cuentan con algún tipo de seguro de salud.
• Implementación del Trabajo Concertado en Salud con Entidades Locales y Regionales,
lográndose la firma de Planes concertados en salud en las 36 UTs que abarcan 23
Gobiernos Regionales.
• Fortalecimiento de prácticas de cuidado a familias, lográndose realizar reuniones de
socialización e interaprendizaje con las familias usuarias del SCD; se elaboró el cuaderno
de seguimiento de prácticas de cuidado y aprendizaje en la familia con adaptación
cultural a ámbitos de sierra y selva; asimismo se elaboraron materiales educativos para
el acompañamiento de niñas y niños en riesgo nutricional y se elaboró un kit de cuentos
dirigido a las familias.
• Acompañamiento a 16,227 familias de niñas y niños en riesgo nutricional, a través de
visitas a los hogares realizadas por la Madre Guía, con una frecuencia de dos veces al mes
por cada una de las familias.
• Impresión, Adquisición y/o distribución de manuales, materiales diversos y materiales
educativos a las 36 Unidades Territoriales:
- Cartel de Servido por Grupos Etarios
- Guía de Almacenamiento de Alimentos
- Guía de Higiene y manipulación de alimentos
- Manual Estandarizado de Recetas
- Kit de Materiales para el Monitoreo de la Calidad Sanitaria y Nutricional
- Panel de asistencia por grupos etarios y niños con bajo peso
- Panel de Red de Emergencia y kit educativo para Acompañamiento de Niñas y Niños en
riesgo
- Paneles de Monitoreo del Crecimiento Infantil
- Mochilas de emergencia
- Guía de planificación de experiencias de aprendizaje
- Plan Curricular
- Kits de Cuentos
- Guía, kit de cartillas de experiencias de aprendizaje y porta cartillas para equipo técnico
- Kit de cartillas para los momentos de cuidado
- Indumentarias para Niños
- Indumentarias para Madres Cuidadoras
- Cuaderno de seguimiento de prácticas de cuidado y aprendizaje en la familia
- Kit de Útiles para Madres Guías orientado al Trabajo con Familias de Niñas y Niños en
Memoria Institucional 2015
25
Riesgo
- Provisión de Recursos de apoyo para niños en Riesgo
- Rotafolio y Manual para uso de Madre Guía
Las principales dificultades que afectaron el desarrollo de las actividades fueron:
• Existe una alta rotación de actores comunales (socias de cocina, madres cuidadoras
certificadas física y psicológicamente) sobre todo en las zonas rurales.
• Renuncia del Especialista en Nutrición en algunas Unidades Territoriales, por mejores de
ofertas laborales.
Actividad 5004501. Acondicionamiento y Equipamiento de locales para el Cuidado Diurno
Esta actividad consiste en mejorar las condiciones de habitabilidad de los locales cedidos en
uso por la comunidad y asegurar el equipamiento de los mismos, con mobiliario y material
educativo de calidad, especialmente implementado según las características de desarrollo
de los niños y niñas atendidos por el Servicio de Cuidado Diurno. Los requerimientos de
equipamiento son aprobados por la Unidad Técnica de Cuidado Diurno y los recursos
aprobados son transferidos a las cuentas corrientes de los Comités de Gestión para su
ejecución. Los Comités de Gestión son los encargados de recepcionar los bienes garantizando
el cumplimiento de las especificaciones técnicas establecidas para cada producto adquirido.
Las tareas que comprende esta actividad son el Equipamiento de locales para el servicio de
cuidado diurno (Equipamiento Complementario de centros de cuidado diurno por migración,
equipamiento de centros de cuidado diurno por ampliación de cobertura, equipamiento de
Servicios Alimentarios por ampliación de cobertura) y Mantenimiento de locales para el
servicio de cuidado diurno
Entre los principales logros se indican:
• Acondicionamiento a 3,202 locales del Servicio de Cuidado Diurno de los 3,487
programados, alcanzando un avance del 92% de lo programado, beneficiando
aproximadamente a 38,365 niñas y niños del SCD.
• Actividades preventivas para mitigar el efecto de los fenómenos climatológicos adversos
que podrían afectar a los locales de servicio de cuidado diurno, dichas emergencias fueron
atendidas en el marco de los D.S. N.° 045-2015-PCM, D.S. N.° 050-2015-PCM y el D.S.
N.° 073-2015-PCM con la finalidad de asegurar la continuidad del servicio. Relacionado
al FEN, se logró realizar trabajos preventivos de mitigación de los efectos del FEN en
1,346 locales, beneficiando directamente a aprox. 24 910 niñas y niños beneficiaros
del PNCM con una ejecución presupuestal de S/ 5 636 754.00 Soles; en lo referido a
zonas de heladas y friaje, se logró realizar trabajos de mitigación de impacto 325 locales,
beneficiando directamente a aproximadamente 5 815.00 niñas y niños beneficiaros del
PNCM, con una ejecución de S/ 3 437 000.00 Soles.
26
Programa Nacional Cuna Más
• En el marco de las acciones de Equipamiento de locales y servicios alimentarios del
programa, se ha realizado el equipamiento de 4 304 locales equipados, cabe indicar que
la gestión los recursos que los Comités de Gestión recibieron mediante transferencias, en
el último trimestre del 2015, finalizarán entre febrero y abril 2016.
• Respecto al Equipamiento de Locales del Servicio de Cuidado Diurno por Ampliación de
Cobertura, se efectuó transferencias de recursos a 166 locales, de los cuales 86 ya se
encuentran equipados y 80 concluirán su equipamiento en el primer trimestre 2016.
• Respecto al Equipamiento de Servicios Alimentarios por Ampliación de Cobertura, se
efectuó trasferencia de recursos a un total 55 servicios alimentarios, de los cuales 28 han
concluido su equipamiento y 27 concluirán en los primeros meses del 2016.
• En lo correspondiente al Re-equipamiento de Locales y Servicios Alimentarios se indica lo
siguiente:
o Se efectuaron transferencias para el Equipamiento Complementario de Centros de Cuidado
Diurno por Migración de 372 locales, de los cuales 223 han logrado el equipamiento, y
149 están por concluir su proceso de equipamiento.
oSe efectuaron transferencias para el Equipamiento Complementario de Centros de
Cuidado Diurno - Áreas de Juego Libre de 13 locales, de los cuales 08 locales han logrado
el equipamiento, y 05 están por concluir su proceso de equipamiento.
o Se efectuaron transferencias para el Reequipamiento de Hogares y Centros de Cuidado
Diurno de 3581 locales, de los cuales 94 locales han logrado concluir el reequipamiento,
y 3487 concluirán su proceso de equipamiento en el mes de febrero de 2016.
o Se efectuaron transferencias para el Reequipamiento de Servicios Alimentarios de 755
locales (servicios alimentarios), los que concluirán su proceso de equipamiento en el mes
de marzo de 2016.
o Se efectuaron transferencias para el Mantenimientos de Locales y Servicios Alimentarios
(Recarga De Extintores) de 4278 locales y servicios alimentarios, los que concluirán su
proceso de equipamiento en el mes de marzo de 2016.
• Aprobación de la Directiva N° 008-2015-MIDIS/PNCM “Lineamientos para el Equipamiento
de los Servicios de Cuidado Diurno del Programa Nacional Cuna Más” fue aprobada con
la Resolución de Dirección Ejecutiva (RDE) Nro. 900-2015-MIDIS/PNCM de fecha 14 de
agosto de 2015 y modificada con la RDE Nro. 1123-2015-MIDIS/PNCM de fecha 17 de
setiembre de 2015.
Los problemas que afectaron el cumplimiento total de las metas físicas fueron:
• Locales que no cuentan con saneamiento físico legal, dificultan y retrasan la suscripción
del convenio de cesión en uso, documento que inicia el proceso de financiamiento.
• Locales propuestos para mantenimiento se encuentran en mal estado de conservación, lo
que conlleva a elaborar un expediente técnico con mayor detalle y por ende requieren un
mayor presupuesto y conlleva a un mayor tiempo de ejecución.
Memoria Institucional 2015
27
III. Análisis de la
Programación
y Ejecución del
Presupuesto
III. ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN Y
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO
El Presupuesto Institucional de Apertura – PIA autorizado para el año 2015 ascendió a la
suma de S/ 336 033 764,00, los cuales durante el proceso de ejecución fueron recortados
en la suma de S/ 27 874 824,00, siendo el Presupuesto Institucional Modificado – PIM de S/
308 158 940,00.
Para llevar a cabo las anulaciones de créditos por parte del Programa se realizaron 02
notas modificatorias del tipo 001, Transferencias de partidas entre pliegos, a favor de la
Reserva de Contingencia, aprobadas mediante Resolución Ministerial N° 206-2015-MIDIS y
Resolución Ministerial N° 266-2015-MIDIS.
A continuación se muestra el PIA y PIM 2015 y la distribución de sus presupuestos a nivel de
actividades y el grado de participación de cada una respecto al presupuesto total:
Presupuesto
Institucional de
Apertura
Cat.Pptal. Prod/Proy. Actividad
0098
CUNA MAS
3.000001 ACCIONES COMUNES
5.000276G ESTION DEL PROGRAMA
5.003032 SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL PROGRAMA
% Participación
Presupuesto
Institucional
Modificado
% Participación
336,033,764
25,791,495
23,178,7726
2,612,723
100.0%
7.7%
.9%
0.8%
308,158,940
21,971,005
21,041,327
929,6780
100.0%
7.1%
6.8%
.3%
3.000314
FAMILIAS ACCEDEN A ACOMPAÑAMIENTO EN CUIDADO Y APRENDIZAJE DE SUS NIÑOS
5.002894 SESIONES DE SOCIALIZACION E INTERAPRENDIZAJE
5.002955 VISITAS DOMICILIARIAS A FAMILIAS EN ZONAS RURALES
5.004343 ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y VIGILANCIA COMUNITARIA6
5.004344 CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y ACTORES COMUNALES
85,195,772
3,800,961
34,421,985
,729,395
40,243,431
25.4%
1.1%
10.2%
2.0%
12.0%
96,135,435
136,301
77,887,210
9,601,644
8,510,280
31.2%
0.0%
25.3%
3.1%
2.8%
3.000584
NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36 MESES DE EDAD QUE VIVEN EN SITUACION DE POBREZA Y E
5.004343 ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y VIGILANCIA COMUNITARIA4
5.004344 CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y ACTORES COMUNALES
5.004345 ATENCION INTEGRAL DURANTE EL CUIDADO DIURNO
5.004501 ACONDICIONAMIENTO Y EQUIPAMIENTO DE LOCALES PARA EL CUIDADO D
225,046,497
,866,244
11,839,290
176,027,462
32,313,501
67.0%
1.4%
3.5%
52.4%
9.6%
190,052,500
1,916,928
5,896,233
153,828,850
28,410,489
61.7%
0.6%
1.9%
49.9%
9.2%
336,033,764
26/01/2016
100.0%
308,158,940
16:59
ELABORADO POR: Melissa v2.0
100.0%
TOTAL
INFORMACION AL 26/01/2016 1
En el siguiente cuadro se muestra los avances de la ejecución presupuestal a nivel de
Categoría Presupuestal, Productos, Actividades y Genéricas del gasto, en relación a sus
presupuestos institucionales modificados, donde se observa que el avance global equivale al
94.7% respecto al presupuesto total:
Memoria Institucional 2015
31
Año
Cat.Pptal.
2015
0098
Producto
CUNA MAS
3.000001
Actividad
% de Ejecución
del PIM
6 GASTOS DE CAPITAL
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
402980
402,980
344820.53
344820.53
%(#)
%(#)
SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL PROGRAMA
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
929,678
929,678
929,678
874,215.42
874,215.42
874215.42
!"#*
!"#*
!"#*
96135435
86,622,521
136,301
136,301
136,301
92,258.03
92,258.03
92258.03
)$#$
)$#$
)$#$
77,887,210
77,614,054
47,421,930
30,192,124
71,907,807.18
71,634,770.48
42474781.28
29159989.2
!+#'
!+#'
%!#)
!)#)
273,156
273,156
273,036.70
273036.7
&**#*
&**#*
FAMILIAS ACCEDEN A ACOMPAÑAMIENTO EN CUIDADO Y APRENDIZAJE DE SUS NIÑOS Y NIÑAS
MENORES DE 36 MESES, QUE VIVEN EN SITUACION DE POBREZA Y EXTREMA POBREZA
5.002894
SESIONES DE SOCIALIZACION E INTERAPRENDIZAJE
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
5.002955
VISITAS DOMICILIARIAS A FAMILIAS EN ZONAS RURALES
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
!"#$
!"#$
!$#$
!$#%
!%#&
!%#&
'&#'
!*#&
5.004343
ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y VIGILANCIA COMUNITARIA
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
9,601,644
9,601,644
1,103,659
8,497,985
7,779,423.21
7,779,423.21
785666.21
6993757
%&#*
%&#*
$&#+
%+#'
5.004344
CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y ACTORES COMUNALES
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
8,510,280
8,510,280
5,483,114
3,027,166
6,843,032.80
6,843,032.80
4982912.8
1860120
%*#"
%*#"
!*#!
)&#"
NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36 MESES DE EDAD QUE VIVEN EN SITUACION DE POBREZA Y EXTREMA
POBREZA EN ZONAS URBANAS RECIBEN ATENCION INTEGRAL EN SERVICIO DE CUIDADO DIURNO
190052500
183,680,902
5.004343
ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y VIGILANCIA COMUNITARIA
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
1,916,928
1,916,928
414,826
1,502,102
1,418,480.45
1,418,480.45
189380.73
1229099.72
$"#*
$"#*
"(#$
%&#%
5.004344
CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y ACTORES COMUNALES
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
5,896,233
5,896,233
4,323,784
1,572,449
4,727,593.38
4,727,593.38
3226311.91
1501281.47
%*#+
%*#+
$"#)
!(#(
5.004345
ATENCION INTEGRAL DURANTE EL CUIDADO DIURNO
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
153,828,850
153,452,850
33,543,275
119,909,575
149,493,901.55
149,194,451.72
32519431.53
116675020.2
!$#+
!$#+
!)#!
!$#'
6 GASTOS DE CAPITAL
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
376,000
376,000
299,449.83
299449.83
$!#)
$!#)
5.004501
!)#)
ACONDICIONAMIENTO Y EQUIPAMIENTO DE LOCALES PARA EL CUIDADO DIURNO
28,410,489
28,040,927.00
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
23,920,259
607,333
23,312,926
23,678,597.25
590510.62
23088086.63
!!#*
!$#+
!!#*
4,490,230
4,490,230
4,362,329.75
4362329.75
!$#+
!$#+
308,158,940
291,764,836.35
24/02/2016
12:31
ELABORADO POR: Melissa v2.0
!"#$
6 GASTOS DE CAPITAL
2.5 OTROS GASTOS
TOTAL
INFORMACION AL 15/02/2016 10:26:34 AM
32
Devengado
291,764,836.35
291,764,836.35
21,461,412.75
20,587,197.33
20,242,376.80
20237414.4
4962.4
6 GASTOS DE CAPITAL
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
3.000584
Presupuesto
Institucional
Modificado
308,158,940
308,158,940
21,971,005
21,041,327
20,638,347
20,622,498
15,849
ACCIONES COMUNES
5.000276
GESTION DEL PROGRAMA
5 GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
5.003032
3.000314
Genérica de Gasto
Programa Nacional Cuna Más
!%#$
Seguidamente, se muestra un cuadro donde se compara las metas físicas programadas del
POI Reformulado 2015, respecto a la ejecución presupuestal realizada a nivel de actividades:
PRESUPUESTO (S/)
PLAN OPERATIVO 2015
PRODUCTO
ACTIVIDAD /ACCIÓN /OBRA
Unidad de Medida
Meta Física Anual
(Programada)
Avance de
Meta Física
Anual
21,971,005
21,461,412
98%
ACCION
736
691
94%
21,041,327
20,587,197
98%
INFORME
40
37
93%
929,678
874,215
94%
96,135,435
86,622,521
90%
% de Avance
de MF
Sub total
3000001
ACCIONES COMUNES
5000276
GESTION DEL PROGRAMA
5003032
SEGUIMIENTO
PROGRAMA
YE
VALUACIOND
EL
Sub total
3000314
FAMILIAS ACCEDEN A
ACOMPAÑAMIENTO EN 5002894
CUIDADO Y
APRENDIZAJE DE SUS
NIÑOS Y NIÑAS
5002955
MENORES DE 36 MESES,
QUE VIVEN EN
SITUACION DE POBREZA 5004343
Y EXTREMA POBREZA EN
ZONAS RURALES
5004344
3000584
5004501
jecución Anual%
Ejecutado
SESIONES DE SOCIALIZACION E
INTERAPRENDIZAJE
FAMILIA
54,001
45,850
85%
136,301
92,258
68%
VISITAS DOMICILIARIAS A FAMILIAS EN
ZONAS RURALES
FAMILIA
79,305
81,874
103%
77,887,210
71,907,807
92%
ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y
VIGILANCIA COMUNITARIA
ORGANIZACION
1,765
1,541
87%
9,601,644
7,779,423
81%
CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y
ACTORES COMUNALES
PERSONA
CAPACITADA
19,569
16,489
84%
8,510,280
6,843,033
80%
190,052,500
183,680,902
97%
Sub total
NIÑAS Y NIÑOS DE 6 A 36
5004343
MESES DE EDAD QUE
VIVEN EN SITUACION DE
POBREZA Y EXTREMA
5004344
POBREZA EN ZONAS
URBANAS RECIBEN
ATENCION INTEGRAL EN
SERVICIO DE CUIDADO 5004345
DIURNO
PIME
ASISTENCIA TECNICA PARA LA GESTION Y
VIGILANCIA COMUNITARIA
ORGANIZACION
725
650
90%
1,916,928
1,418,480
74%
CAPACITACION DE EQUIPOS TECNICOS Y
ACTORES COMUNALES
PERSONA
CAPACITADA
16,358
15,225
93%
5,896,233
4,727,593
80%
ATENCION INTEGRAL DURANTE EL CUIDADO
DIURNO
NIÑO
64,554
53,493
83%
153,828,850
149,493,902
97%
ACONDICIONAMIENTO Y EQUIPAMIENTO DE
LOCALES PARA EL CUIDADO DIURNO
LOCAL
3,487
3,202
92%
28,410,489
28,040,927
99%
TOTAL
308,158,940
291,764,836
94.7
Del análisis al cuadro anterior, observamos que los avances en las metas físicas programadas
en el POI Reformulado 2015, en general no guardan correspondencia, respecto a los avances
alcanzados en la ejecución presupuestal a nivel de las actividades.
Con el objeto de explicar dicha situación, seguidamente comentaremos que tipo de gastos son
realizados, así como las razones por las cuales presentan diferencias entre los gastos y las
metas físicas alcanzadas:
Memoria Institucional 2015
33
IV. Ratios financieros de
liquidez, solvencia,
rentabilidad y
gestión.
Memoria Institucional 2015
35
IV. RATIOS FINANCIEROS DE LIQUIDEZ,
SOLVENCIA, RENTABILIDAD Y GESTIÓN.
INDICADORES FINANCIEROS COMENTADOS 2015 – 2014
LIQUIDEZ
1.Liquidez General
Al cierre de diciembre de 2015, la Unidad Ejecutora 1426: Programa Nacional CUNA MAS
mantiene una reserva de fondos líquidos disponibles, que le permiten la seguridad de seguir
cubriendo las obligaciones y compromisos contraídos, de tal manera que por cada S/.1,00
de obligaciones cuenta con S/.0,73 para afrontar las obligaciones de corto plazo; el índice
refleja un aumento con relación al obtenido al cierre del año 2014.
Memoria Institucional 2015
37
2.Prueba Ácida
Con relación al año anterior, el índice ha sufrido un aumento, debido al incremento en el saldo
que se mantiene en el rubro efectivo y equivalentes de efectivo cuya diferencia asciende a
S/. 1, 259,099.52 nuevos soles. El índice de la prueba ácida resulta ser casi similar al de
liquidez general, por lo tanto podemos indicar que por cada S/.1, 00 de cuentas por pagar, el
Programa nacional CUNA MAS de S/.0, 72 para hacer frente a sus pagos.
SOLVENCIA
3.Endeudamiento Patrimonial
Al 31 de diciembre de 2015, el índice de endeudamiento es de 49.7 lo cual indica que los activos
de la Unidad Ejecutora 1426: Programa Nacional CUNA MAS están financiados; sin embargo,
con respecto al año anterior ha disminuido la capacidad de pago y de endeudamiento.
RENTABILIDAD
4.Rentabilidad Patrimonial (ROE)
En el ejercicio 2015, el índice de rentabilidad patrimonial nos indica que por S/.1,00 de
Patrimonio invertido, de -1.19% se ha disminuido a -1.98% por déficit.
5.Rendimiento e Inversión (ROA)
Al finalizar el ejercicio 2015, se muestra un índice de rendimiento menor -0,37.
Los resultados del (ROE= -0,37 y ROA=-0,02) son inferiores a 1, teniendo en cuenta que
el Programa Nacional CUNA MAS, es una Entidad netamente gastadora y es un Programas
Sociales y tienen como actividades de prestaciones de servicios integrales en el cuidado
de los niños y niñas de 0 a 36 meses a las poblaciones en situación de pobreza y extrema
pobreza.
6.Margen Neto
No es aplicable, ya que el Programa Nacional CUNA MAS no es una Entidad que se dedique a
la venta de bienes y servicios.
GESTION
No son aplicables ya que los ingresos que se han registrado no corresponden a actividades
propias de esta Entidad, la cual tiene como objetivo principal el de mejorar el desarrollo
infantil de niñas y niños menores de 3 años de edad en zonas de pobreza y pobreza extrema,
para superar las brechas en su desarrollo cognitivo, social, físico y emocional.
38
Programa Nacional Cuna Más
IX. Presupuesto y evaluación de la ejecución
presupuestaria
El Presupuesto Institucional de Apertura – PIA autorizado para el año 2014 ascendió a la
suma de S/. 274 080 515,00, los cuales durante el proceso de ejecución fueron recortados
en la suma de S/. 7 477 600,00, siendo el Presupuesto Institucional Modificado – PIM de S/.
266 602 915,00
Para llevar a cabo las anulaciones de créditos por parte del Programa se realizaron 02 notas
modificatorias, 01 de las cuales de tipo 004 créditos y anulaciones entre Unidades Genéricas
a favor de la Unidad Ejecutora Ministerio de Desarrollo e Inclusión – Sede Central y la otra
del tipo 001 Transferencias de partidas entre pliegos, a favor de la Reserva de Contingencia.
A continuación se muestra el PIA y PIM 2014 y la distribución de sus presupuestos a nivel de
actividades y el grado de participación de cada una respecto al presupuesto total:
V. Evaluación de los estados
financieros utilizando
el método de análisis
horizontal y el análisis
vertical.
V. EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS UTILIZANDO EL
MÉTODO DE ANÁLISIS HORIZONTAL
Y EL ANÁLISIS VERTICAL.
Método de Análisis Horizontal
Memoria Institucional 2015
41
Comentario:
Tomando como base la información del ejercicio 2014 con relación al ejercicio 2015, se
observa que los rubros que han tenido mayor variación son los siguientes:
- Otras Cuentas del Activo, por la inclusión a partir del ejercicio 2015 de la operación de
devengados con autorización de giro y que ha generado la creación de la subcuenta
1206 Aprobación del Tesoro Público que en la Unidad Ejecutora asciende al monto de S/.
18,331,007.02 nuevos soles.
- En Otras Cuentas del Pasivo, por los registro del devengado para el pago y Transferencias
a los Comités de Gestión Local, que se encuentran pendiente de pago por el Programa
Nacional CUNA MAS cuyo importe es S/. 15,593,286.96 nuevos soles. - Otras Cuentas por Cobrar, por los registros de garantías de alquiler de locales
administrativas de la Sede Central y de las Unidades Territoriales a nivel nacional, por el
importe de S/. 136,512.99 nuevos soles. 42
Programa Nacional Cuna Más
Comentario:
Tomando como base la información del ejercicio 2014 con relación al ejercicio 2015, se
observa que los rubros que han tenido mayor variación son los siguientes:
- Traspasos y Remesas Recibidas, de Tesoro Público existe un incremento con respecto al
ejercicio 2014, que asciende a la suma de S/. 291, 750,699.33 nuevos soles. - Otros Ingresos, se observa una disminución con respecto al ejercicio 2014 debido a que
existió menores ingresos por penalidad de los proveedores, cuyo importe asciende a S/.
3, 229,178.88 nuevos soles. Método de Análisis Vertical
Memoria Institucional 2015
43
Comentario:
Con relación al Total Activo, Pasivo y Patrimonio del Ejercicio 2015 se detallan los rubros
siguientes:
- Efectivo y Equivalentes de Efectivo, por el efectivo disponible que mantiene la Entidad
principalmente en la cuenta corriente Recursos Directamente Recaudados – CUT y que
corresponden a los recursos centralizados en la Cuenta Única del Tesoro Público cuya
monto es S/. 552,844.69 nuevos soles; asimismo, en la cuenta corriente de Otros
Depósitos para transferencias a los Comités de Gestión Local de las Unidades Territoriales
para atención en los servicios alimentarios del Programa Nacional CUNA MAS, para las
niñas y niños de 0 a 36 meses de edad de las poblaciones focalizadas de pobreza y pobreza
extrema, el importe de S/. 996,714.03 nuevos soles.
- Asimismo, se debe indicar que con respecto al Total Activo del Ejercicio 2014 los rubros
en el activo ha disminuido siendo el más significativo Propiedad, Planta y Equipo, el cual
disminuido por el registro contable de los activos transitorios con cargo a resultados por el
cambio de política contable. Del total del pasivo del ejercicio 2014 los rubros aumentaron
más considerable en Impuestos, Contribuciones y Otros, caso contrario reflejan las
Provisiones que se rebajaron a 2.86%.
44
Programa Nacional Cuna Más
Comentario:
Con relación al total ingresos se detallan los siguientes rubros:
- Traspasos y Remesas Recibidas, principalmente por los Traspasos Recibidos del Tesoro
Público para los pagos asumidos en el Programa Nacional CUNA MAS con cargos a
Recursos Ordinarios.
- Otros Gastos, principalmente por las Transferencias Corrientes y de Capital a Instituciones
sin Fines de Lucro que corresponde a la entrega económicos a los Comités de Gestión Local
de las Unidades Territoriales para adquisiciones de alimentos y atención en los servicios
alimentarios para las niñas y niños de 0 a 36 meses de edad que son beneficiarios del
Programa Nacional CUNA MAS en las poblaciones de pobreza y pobreza extrema.
Memoria Institucional 2015
45
Declaración
Este documento ha sido elaborado solamente en su versión digital. No ha sido publicado en
forma impresa.
Cuidando el futuro de todo un país