De acuerdo a las funciones asignadas a los jefes de control interno

Empresa de Servicios Sanitarios de Córdoba
Una Empresa Comprometida por el Bien Común
INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011
Jefe de Control
Interno,
o quien haga sus
veces:
RICARDO ANDRÉS GAONA NIETO
Legal Asesorías y Consultorías
DJR S.A.S.
Contratista Control Interno
Período evaluado: DEL 12 DE MARZO AL
12 DE JULIO DE 2015
Fecha de elaboración: 09 DE JULIO DE
2015
De acuerdo a las funciones asignadas a los jefes de control interno o quien haga
sus veces, especialmente lo establecido en el Artículo 9 de la Ley 1474 de 2011
“El jefe de la Unidad de la Oficina de Control Interno o quien haga sus veces
deberá publicar cada cuatro (4) meses en la página web de la entidad, un informe
pormenorizado del estado del control interno de dicha entidad…” En consecuencia
de lo anterior, se procede a presentar dicho informe.
Modulo Control de Planeación y Gestión
Componente: Talento Humano
Elemento de Control: Acuerdos, Compromisos y Protocolos Éticos
El Código de Ética fue socializado a los funcionarios y contratistas de ESACOR para el año 2015 en el
mes de marzo a través del comité de gestión integrado.
Elemento de Control: Desarrollo del Talento Humano
Frente al Manual de Funciones y Competencias Laborales el comité de gestión integrado se encuentra
estudiando la modificación del manual, en atención a las disposiciones del decreto 2484 de 2014.
En cuanto al Plan Institucional de Formación y Capacitación, este fue adoptado el 31 de diciembre de
2014 mediante la resolución 140, en la vigencia evaluada aún no se han realizado actividades de
cumplimiento, de igual forma la resolución en mención contempla el Programa de Inducción y
Reinducción, Programa de Bienestar, Plan de Incentivos, el cual tampoco ha sido ejecutado hasta el
momento, pudiéndose realizar en el segundo semestre del año 2015.
Componente: Direccionamiento Estratégico
Elemento de Control: Planes, Programas y Proyectos
La entidad continua la revisión del Modelo Integrado de Planeación y Gestión a través del Comité
Institucional de Desarrollo Administrativo para lo cual en el mes de abril se realizó seguimiento al
Carrera 10 Calle 14 Esquina, Piso 1 Tel.:7545037 e-mail: esacor_esp@hotmail.com,
NIT: 801.001.380-4
Empresa de Servicios Sanitarios de Córdoba
Una Empresa Comprometida por el Bien Común
Sistema de Planificación de la Entidad (planes de Acción), así como en el mes de julio se ha convocado
al comité de manera extraordinaria con el fin de revisar la modificación a los Estatutos de la Entidad.
A través del comité integrado de gestión se revisó los productos entregados por la fundación misión vida
frente a los temas de plataforma estratégica esto es visión, misión, objetivos institucionales.
De igual forma se está pendiente de la realización de la encuesta de satisfacción y su correspondiente
medición.
Elemento de Control: Modelo Operacional por Procesos
A través del comité integrado de gestión se revisó los productos entregados por la fundación misión vida
frente a los temas de manual de procesos y procedimientos, caracterización de procesos y mapa de
procesos.
Elemento de Control: Estructura Organizacional
Se mantiene la estructura organizacional sin modificaciones.
Elemento de Control: Indicadores de Gestión
Se realizó la medición de los indicadores de los planes de acción a través del Comité Institucional de
Desarrollo Administrativo.
Elemento de Control: Política de Operaciones
A través del comité de sostenibilidad contable en el proceso de elaboración y ejecución del plan de
acción para la transición a las NIFF se estableció en el cronograma para el segundo semestre de 2015 la
revisión de las políticas institucionales y su correspondiente actualización si es el caso.
Componente: Administración del Riesgo
Elemento de Control: Política de Administración de Riesgo
A través del comité integrado de gestión se revisó los productos entregados por la fundación misión vida
frente a los temas de mapa de riesgos.
Elemento de Control: Análisis y Valoración de Riesgo
En el periodo evaluado no se han realizado medición a los riesgos, dado que los mismos están siendo
modificados.
Carrera 10 Calle 14 Esquina, Piso 1 Tel.:7545037 e-mail: esacor_esp@hotmail.com,
NIT: 801.001.380-4
Empresa de Servicios Sanitarios de Córdoba
Una Empresa Comprometida por el Bien Común
Módulo Evaluación y Seguimiento
Componente: Autoevaluación Institucional
Elemento de Control: Autoevaluación del Control de Gestión
A través de la revisión por la dirección se realizó autoevaluación a la institución frente a los elementos de
gestión en el mes de junio.
Elemento de Control: Auditoría Interna
Se está en ejecución las auditorías programadas a través del Comité Coordinador de Control Interno.
Elemento de Control: Planes de Mejoramiento
A través del Comité Coordinador de Control Interno en el mes de junio se evaluó el estado de los planes
de mejoramiento internos y externos.
Eje Transversal: Información y Comunicación
Elemento de Control: Información y Comunicación Externa, Interna y Sistema de Información y
Comunicación
Mediante el Comité de Archivo se analizó, ajusto y aprobó el Manual de Archivo y Correspondencia
presentado por la corporación Misión Vida, el comité se realizó en el mes de mayo.
Dificultades:
El presupuesto de la Empresa de Servicios Sanitarios de Córdoba fue reducido a causa de la
disminución de las tarifas en cumplimiento de los requerimientos hecho por la superintendencia de
servicios públicos, esto implico que el tiempo de contratación del personal fuera inferior al tiempo
requerido por la empresa, la generación de refinanciaciones ante la CRQ, de igual forma se
suspendieron procesos de mantenimiento y actualización del sistema de alcantarillado, lo que dificulta el
cumplimiento de los requerimientos legales. Igualmente, la planta de personal es muy reducida
presentándose multiplicidad de funciones y recargos laborales en los puestos de trabajo.
De igual forma la transición entre los productos generados con ocasión a varias consultorías ha atrasado
el proceso de ejecución del mismo.
Carrera 10 Calle 14 Esquina, Piso 1 Tel.:7545037 e-mail: esacor_esp@hotmail.com,
NIT: 801.001.380-4
Empresa de Servicios Sanitarios de Córdoba
Una Empresa Comprometida por el Bien Común
Recomendaciones
Puesta en marcha de los nuevos documentos adoptados por la entidad y revisados en los diferentes
comités institucionales.
RICARDO ANDRÉS GAONA NIETO
Representante Legal Asesorías y Consultorías DJR S.A.S.
Contratista Control Interno
Carrera 10 Calle 14 Esquina, Piso 1 Tel.:7545037 e-mail: esacor_esp@hotmail.com,
NIT: 801.001.380-4