Polonia

Fichas País |14
|Polonia
Fecha última actualización: abril 2014
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Ficha País _ Polonia
Índice
Datos Generales ................................................................................................ 3
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO ............................................................. 4
Presentación del mercado .................................................................................. 4
Entorno de negocios .......................................................................................... 4
Situación política ................................................................................................ 6
Situación económica .......................................................................................... 7
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS ........................................... 9
Relaciones bilaterales con España .................................................................... 9
Oportunidades de negocio para las empresas españolas ................................ 12
Ayudas e Incentivos ......................................................................................... 14
ENTORNO OPERATIVO ................................................................................. 16
Régimen de comercio e inversiones ................................................................ 16
Sistema Fiscal .................................................................................................. 19
Sistema Financiero........................................................................................... 20
Moneda y control de cambios........................................................................... 21
Cultura empresarial .......................................................................................... 22
INFORMACIÓN ADICIONAL ........................................................................... 23
Calendario de ferias ......................................................................................... 23
Direcciones de interés ...................................................................................... 23
Direcciones útiles de Internet ........................................................................... 24
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Ficha País _ Polonia
Datos Generales
Nombre oficial:
República de Polonia
Superficie:
312.685 km2
Población:
38.346.279 (2014 est.)
Capital:
Varsovia
Otras ciudades:
Cracovia, Łódź, Breslavia, Poznań y Gdańsk
Europa Central, limitando al Norte con el Mar Báltico,
Situación geográfica:
Rusia y Lituania, al Este con Bielorrusia y Ucrania, al
Sur con Eslovaquia y la República Checa, y al Oeste
con Alemania.
Clima:
Templado, con fríos y lluviosos inviernos, y suaves
veranos con frecuentes tormentas.
16 regiones (“voivodatos”): Pomerania Occidental,
Divisiones
Administrativas:
Pomerania, Lebus, Baja Silesia, Opole, Silesia, Gran
Polonia, Cuyavia y Pomerania, Lodz, Varmia y
Masuria, Masovia, Podlaquia, Santa Cruz, Lublin,
Pequeña Polonia y Subcarpacia.
Esperanza de la vida:
Grupos étnicos:
76,45 años
Polacos 96,7%, alemanes 0,4%, ucranianos 0,1%,
otros 2,7%
Idioma:
Polaco
Moneda:
Zloty (PLN)
Prefijo telf.:
+48
Sistema político:
República Parlamentaria
Fuente: CIA Factbook
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Ficha País _ Polonia
Caracterización del Mercado
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO
Presentación del mercado
Polonia posee una vasta extensión territorial (312.685 km2) y su población se estima en
más de 38 millones de personas. Su fácil acceso a los países escandinavos a través del
Mar Báltico y su cercanía a los países de Europa Central y del Este, le confieren una
posición privilegiada como plataforma de intercambio con otros mercados próximos.
Las ciudades más pobladas y principales centros económicos del país son: Varsovia
(la capital), Mazovia, Alta Silesia y Baja Silesia.
Su PIB per cápita está entre los más bajos de la Unión Europea (21.214 dólares en 2013,
en términos de paridad de poder adquisitivo, según datos del FMI), si bien, se incrementó
un 19% entre 2009 y 2013.
A pesar de las disparidades regionales, nos encontramos ante una economía
diversificada, que ofrece una buena relación coste – productividad en el sector industrial
(manufacturero), es una importante receptora de fondos europeos (destinados a
infraestructuras de transportes, medioambientales y energéticas, entre otros), y se sitúa
entre los países de la UE que ofrecen mejores perspectivas de crecimiento para los
próximos años de acuerdo con las previsiones del FMI.
Entorno de negocios
Polonia cuenta con un clima de negocios satisfactorio (calificación “A2”, según
Coface). La firme protección de los derechos de propiedad y un adecuado marco
regulatorio, recientemente reforzado, ofrecen un entorno propicio para emprendedores.
Ocupa la posición 50 de un total de 177 economías (puesto 23 entre 43 países
europeos) según el Índice de Libertad Económica, elaborado por Heritage Foundation.
Además, se encuentra entre los veinte países que más han mejorado su posición en las
últimas dos décadas, gracias a las importantes reformas estructurales acometidas, como
la liberalización del comercio, las privatizaciones o la modernización del entorno legal. No
4
Ficha País _ Polonia
Caracterización del Mercado
obstante, entre las asignaturas todavía pendientes figura una reforma del sistema judicial
que permita asegurar una mayor independencia del mismo.
En cuanto a la facilidad para hacer negocios, Polonia se encuentra en la posición 45ª
de un total de 189 economías (según Doing Business 2014, elaborado por el Banco
Mundial). En el último año, ha registrado mejoras en la tramitación de permisos de
construcción, registro de propiedades y facilidad para abrir una empresa. Mientras, su
posición ha empeorado en cuanto al pago de impuestos.
A pesar de las mejoras implementadas, el tiempo necesario para abrir un negocio en
Polonia (30 días) sigue siendo muy superior al de la media de los países de la OCDE (11
días). Sin embargo, el número de procedimientos necesarios para dicha apertura de un
negocio es inferior a la media de la OCDE.
Doing Business*
Facilidad para hacer negocios
Apertura de un negocio
Tramitación de permisos de construcción
Obtención de electricidad
Registro de propiedades
Obtención de crédito
Protección de las inversiones
Pago de impuestos
Comercio transfronterizo
Cumplimiento de contratos
Resolución de insolvencia
Polonia
España
45
52
116
88
137
54
3
52
113
49
55
37
142
98
62
60
55
98
67
32
59
22
*Ranking, considerando 189 economías.
Fuente: Doing Business 2014 . Banco Mundial.
Por otro lado, de acuerdo con el Informe Mundial de Inversiones de 2013, elaborado por
la Conferencia de las Naciones Unidas para el Comercio y el Desarrollo (UNCTAD),
Polonia recibió inversiones directas por un total de 17.819 millones de dólares en
2012, experimentando una reducción del 82% con respecto al año anterior, en línea con
la brusca caída de IED a nivel global. Con todo, se posiciona como la 27ª economía más
abierta, entre 58 países considerados por el Índice de restricciones a la inversión
extranjera directa (2013), de la OCDE.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Doing Business – Banco Mundial: www.doingbusiness.org
-
Agencia de Información y Atracción de Inversiones de Polonia: www.paiiiz.gov.pl
5
Ficha País _ Polonia
Caracterización del Mercado
Situación política
Polonia es una república parlamentaria. El primer ministro Donald Tusk ejerce su
segundo mandato, desde octubre de 2011, en un Gobierno de coalición de
centroderecha, formado por el partido Plataforma Cívica (PO) y el Partido de los
Campesino Polacos (PSL). Dicha coalición busca continuar con las reformas que
favorezcan la liberalización de la economía, la atracción de inversión extranjera y el
cumplimiento de la normativa comunitaria.
En noviembre de 2013, Tusk anunció una reorganización radical del Gobierno,
remplazando a varios ministros clave, entre ellos, el de Finanzas. Un mes más tarde,
volvió a reforzar su control sobre el partido con la elección de cuatro diputados afines a
él. Tras estos acontecimientos, The Economist Intelligence Unit (EIU) considera que
existe un riesgo político elevado, ya que el Gobierno actual sigue propenso a episodios
de inestabilidad. El rechazo a las políticas del PO por parte de la población polaca es
cada vez mayor.
En materia de política exterior, el Gobierno seguirá apostando por reforzar la influencia
polaca en el marco de la Unión Europea para favorecer una mayor integración. Polonia
se ha mostrado a favor de nuevas iniciativas pan-europeas, como la creación de una
unión bancaria, pero todavía debe pronunciarse acerca de otra legislación más
comprometida, como el impuesto sobre transacciones financieras. El país también es
partidario de la austeridad fiscal promovida por Alemania y del compromiso de
responsabilidad presupuestaria, para el que firmó el Pacto Fiscal Europeo en marzo de
2012.
Las próximas elecciones presidenciales y generales tendrán lugar en 2016. Se espera
que el partido conservador, Ley y Justicia (PiS), en la oposición, obtenga una ventaja
sobre el PO.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Presidencia de la República de Polonia: www.president.pl
-
Ministerio de Asuntos Exteriores – Promoción de Polonia: es.poland.gov.pl
6
Ficha País _ Polonia
Caracterización del Mercado
Situación económica
Tras mostrar una notable resistencia a la crisis económica global durante el periodo 2010
- 2011, con tasas de crecimiento del PIB del 3,9% en 2010 y 4,5% en 2011, la economía
polaca sufrió una importante ralentización en 2012, a causa de la debilidad de la
demanda externa y la caída de la inversión fija. Así, el PIB creció apenas un 2% en 2012
y un 1,6% en 2013.
No obstante, The Economist Intelligence Unit (EIU) prevé un mayor avance del PIB a
partir de este año, que podría alcanzar el 2,9% en 2014. Una tendencia que tendría su
soporte en las exportaciones, el consumo privado y la recuperación de la inversión fija.
Se espera que los hogares aumenten su consumo en la primera mitad de 2014, a medida
que siguen corrigiendo sus niveles de endeudamiento y se produce un aumento real de
los salarios. Estos factores, unidos a la mayor confianza de hogares y empresas,
impulsarán la demanda interna. Además, la mejora de las expectativas de crecimiento
del área euro (1,1% para 2014, según EIU), también beneficiará a la economía polaca,
vía exportaciones, que se configuran como el principal motor de crecimiento en 2014.
Sin embargo, la debilidad del mercado laboral –con una tasa de desempleo del 13,5%
en 2013 - supone un lastre para la recuperación de la demanda. El recorte previsto para
2014 en la tasa de desempleo es de apenas dos décimas, hasta el 13,3%.
La tasa de inflación, por su parte, se redujo notablemente en 2013, situándose en el
1,1% (frente al 3,7% del año anterior), por debajo del rango objetivo del Banco Central de
Polonia del 1,5% - 3,5%. Ello ha sido posible gracias a la moderación de los precios
internacionales del petróleo y los alimentos. Asimismo, el exceso de capacidad existente
podrán contener las presiones inflacionistas en la primera mitad de 2014, aunque la
recuperación de la actividad económica en la segunda mitad del año, unida a la subida
real de los salarios y a una mayor facilidad crediticia se espera que presionen al alza los
precios. Con todo, las expectativas de EIU sitúan la tasa de inflación por debajo del 2%
en 2014 – 2015.
En cuanto al déficit público, éste se ha venido reduciendo en los últimos años:
representaba el 7,8% del PIB en 2010 y se redujo al 3,9% en 2012, y un 4% estimado
para 2013. Se espera que esta tendencia correctiva se mantenga, y en 2014 dicha tasa
podría caer hasta el 3,5% del PIB, según las previsiones del EIU. Por su parte, la deuda
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Ficha País _ Polonia
Caracterización del Mercado
pública se estima que se situó en el 58% del PIB en 2013. El control de las finanzas
públicas sigue siendo una prioridad para el Gobierno polaco, que se ha comprometido
a que dicha deuda no sobrepase el 55% del PIB.
Respecto a la balanza de pagos, desde 2011 se observa una significativa caída del
déficit por cuenta corriente, hasta situarse en torno a los 7.914 millones de dólares
(estimación) en 2013. El mayor superávit de la balanza comercial, favorecido por la
diversificación de las exportaciones hacia mercados fuera de la UE, contribuyó a dicha
caída del déficit por cuenta corriente. No obstante, las expectativas de crecimiento de las
importaciones podrán impulsar un aumento del déficit por cuenta corriente, hasta
alcanzar los 9.649 millones en 2014. En cuanto a la inversión extranjera directa, en 2013,
se produjo una salida neta de inversiones, debido principalmente a la liquidación de
entidades de propósito especial y la retirada de capital de empresas polacas.
Principales indicadores macroeconómicos
2010
2011
2012
Crecimiento real del PIB (%)
3,9%
4,5%
2,0%
Inflación anual (promedio %)
2,6%
4,2%
3,7%
Tasa de desempleo (promedio %)
Balanza por c.c. ( M US$)
2013
1,6% (e)
2014 (p)
2015 (p)
2,9%
3,5%
1,1%
1,5%
1,9%
12,1%
12,4%
12,8%
13,5%
13,3%
12,9%
-24.064
-25.822
-18.136
-7.914 (e)
-9.649
-12.622
Saldo presupuestario (%PIB)
-7,8%
-5,0%
-3,9%
-4,0% (e)
-3,5%
-2,9%
Deuda Pública (%PIB)
54,9%
56,4%
55,6%
58,0% (e)
49,9%
52,3%
e:estimación; p: previsión
Fuente: Economist Intelligence Unit
Rating Deuda Soberana - Largo plazo
Calificación - abril 2014
Polonia
España
Moody's
S&P
A2
Baa2
ABBB-
Nota: de menor a mayor riesgo:
Moody's: L.P.: Aaa, Aa (1,2,3), A (1,2,3), Baa (1,2,3), Ba (1,2,3), B (1,2,3), Caa, Ca. C.P.:
P-1, P-2, P-3, Not Prime.
S&P: AAA , AA(+,-), A(+,-), BBB(+,-), BB(+,-), B(+,-), CCC(+,-), CC, C
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Ministerio de Economía: www.mg.gov.pl
-
Ministerio de Finanzas www.mf.gov.pl
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS
Relaciones bilaterales con España
Polonia ha registrado un notable incremento de sus flujos comerciales con el exterior en
la última década. Su principal socio comercial es Alemania, seguido por otros países
europeos como Reino Unido, República Checa o Francia. España, por su parte, ocupó el
puesto 13 entre los proveedores de Polonia y el 15 entre sus clientes (a junio de 2013).
Las relaciones comerciales entre España y Polonia se han intensificado en los
últimos cuatro años. La dinámica favorable tanto de las exportaciones como de las
importaciones manifiesta un estrechamiento de los lazos entre ambos países. Desde
2011 el saldo de la balanza comercial bilateral es positivo para España. El superávit
alcanzó los 799 millones de euros en 2012 y 651 millones en 2013.
No obstante, el crecimiento interanual de las importaciones españolas de mercancías
procedentes de Polonia, en 2013, casi duplicó al de las exportaciones españolas al
mercado polaco, con avances del 16,59% y 8,56%, respectivamente.
Balanza comercial hispano - polaca
(Mill. de euros)
4.200
3.700
3.200
2.700
2.200
1.700
1.200
700
200
-300
(% Var.)
25
20
15
10
5
0
-5
-10
-15
2008
2009
2010
2011
Importaciones
Saldo
2012
2013*
Exportaciones
Var i.a. exp. (%, izda)
(*) Datos de 2013, provisionales
Fuente: ESTACOM y elaboración propia
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
Las exportaciones españolas a Polonia se situaron en 3.796 millones de euros en
2013. Las principales partidas objeto de exportación en ese ejercicio fueron los vehículos
automóviles y tractores (18,30% del total); aparatos y material eléctricos (9,70%),
máquinas y aparatos mecánicos (8,08%), y frutas/frutos sin conservar (7,96%).
Principales capítulos exportados por España a Polonia (2013)
1
2
3
4
5
6
7
Productos
87 -- vehículos automóviles; tractores
85 -- aparatos y material eléctricos
84 -- máquinas y aparatos mecánicos
08 -- frutas /frutos, s/ conservar
30 -- productos farmacéuticos
07 -- legumbres, hortalizas, s/ conserv.
39 -- mat. plásticas; sus manufactu.
8 73 -- manuf. de fundic., hier./acero
9 62 -- prendas de vestir, no de punto
10 02 -- carne y despojos comestibles
Subtotal
Total exportaciones
Miles euros
694.795,51
368.287,94
306.777,17
302.079,15
185.237,90
168.259,27
165.660,62
% Total
18,30%
9,70%
8,08%
7,96%
4,88%
4,43%
4,36%
159.709,19
4,21%
122.654,28
95.904,81
2.569.365,84
3.796.563,76
3,23%
2,53%
67,68%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
Respecto a las importaciones españolas procedentes de Polonia, en 2013 alcanzaron
los 3.145 millones de euros. Las principales partidas importadas fueron las máquinas y
aparatos mecánicos (18,65% del total); vehículos automóviles y tractores (17,14%), y
aparatos y material eléctricos (15,09%), representativos en su conjunto de más del
50% del total de compras de empresas españolas al mercado polaco.
Principales capítulos importados por España desde Polonia (2013)
Productos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
84 -- máquinas y aparatos mecánicos
87 -- vehículos automóviles; tractores
85 -- aparatos y material eléctricos
30 -- productos farmacéuticos
40 -- caucho y sus manufacturas
94 -- muebles, sillas, lámparas
33 -- aceites esenciales; perfumer.
02 -- carne y despojos comestibles
39 -- mat. plásticas; sus manufactu.
24 -- tabaco y sus sucedáneos
Subtotal
Total importaciones
Miles euros
% Total
586.605,99
539.212,61
474.759,43
165.351,72
161.140,24
134.445,91
96.067,31
82.850,88
73.357,78
65.032,42
2.378.824,30
3.145.398,51
18,65%
17,14%
15,09%
5,26%
5,12%
4,27%
3,05%
2,63%
2,33%
2,07%
75,63%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
En lo que concierne a la inversión directa (IED) de España en Polonia, en 2013 el flujo
de inversión bruta en operaciones no “etve” (de tenencia de valores) rondó los 242,5
millones de euros. El principal monto de la inversión se destinó a servicios financieros
(excepto seguros y fondos de pensiones), que atrajo al 83,2% de la inversión total;
seguido del sector de suministro de energía eléctrica, gas, vapor y aire (13,2%), y de
los servicios a edificios o actividades de jardinería y construcción de edificios. La
IED española en Polonia en 2013 fue notablemente superior a la registrada un año antes,
cuando había alcanzado los 94,23 millones de euros.
Por su parte, la inversión directa de Polonia en España contabilizó 32,78 millones de
euros en el ejercicio de 2013. Casi la totalidad fue a parar al sector de actividades
auxiliares a los servicios financieros, que recibió el 97% del monto total. Aunque muy
por detrás, otras actividades objeto de inversión fueron el comercio mayorista e
intermediación comercial (1,9%), y la programación, consultoría y otras actividades
relacionadas (0,38%). Al contrario de lo sucedido con la inversión de empresas españolas
en Polonia, la inversión de empresas polacas en el mercado español cayó de manera
muy notable en 2013 en relación al año anterior, cuando se registraron inversiones por
valor de 281,32 millones de euros.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Ministerio de Economía y Competitividad: www.mineco.gob.es
-
Oficina Central de Estadística (Central Statistical Office): www.stat.gov.pl
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
Oportunidades de negocio para las empresas españolas
El proceso de privatización que afecta a múltiples sectores, la buena relación coste productividad, así como las ayudas públicas en sectores considerados prioritarios
(automoción, electrónica, aeronáutico, biotecnología, I+D), respaldan el atractivo del
mercado polaco. Otros factores que animan a invertir en Polonia se refieren al tamaño de
mercado, con más de 38 millones de habitantes, su ubicación geográfica -en el centro
de Europa- y sus buenas perspectivas de crecimiento.
El creciente poder adquisitivo de las familias polacas y el surgimiento de una clase media
con posibilidades de consumo e inversión, generan buenas expectativas de demanda de
bienes de consumo. En las grandes ciudades han proliferado los centros comerciales,
con reconocidas marcas europeas de moda, decoración y alimentación. Se espera que,
en los próximos años, esta tendencia se extienda a ciudades de tamaño pequeño-medio.
En el sector industrial –una de las bases de la economía polaca- se seguirán necesitando
bienes de equipo y suministros. Los más demandados serán aquellos que
proporcionen ahorro en costes, por su precio o tecnología. Industrias como la textil, o la
de automoción, pueden ser fuente de oportunidades de negocio.
En el sector servicios son destacables los servicios de externalización de los procesos
de gestión empresarial, un sector con fuerte crecimiento en el país. Y en el ámbito de las
Tecnologías de Información y Comunicación, redes de banda ancha y servicios
electrónicos, cabe mencionar el Programa Operacional Digital de Polonia 2014 – 2020,
a través del cual se invertirán 1.700 millones de euros en proyectos de infraestructuras
electrónicas para la Administración pública y el área de educación. Asimismo, el Plan
Nacional Espacial 2014-2020 ofrecerá oportunidades para el desarrollo de tecnología
espacial y uso de sistemas satelitales.
Las empresas españolas proveedoras de servicios de ingeniería ligados a la
construcción de obras civiles y al sector energético también pueden identificar
oportunidades de negocio en Polonia. La disponibilidad de fondos europeos y la
aceleración en el ritmo de implementación de proyectos han aumentado al atractivo de
este sector. Asimismo, la canalización de recursos del Fondo de Cohesión de la UE, junto
con el reciente desarrollo regulatorio, hacen de la actividad de tratamiento de aguas
residuales, residuos y gas de esquisto una de las prioritarias en el ejercicio de 2014.
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
En el Nuevo Marco Financiero Plurianual 2014-2020, se han incrementado los recursos
para Fondos Estructurales y de Cohesión destinados a Polonia, con una dotación de
72.900 millones de euros. Con ello, el sector de infraestructuras sigue representando el
principal nicho de atracción de inversión. No en vano el 65% de los recursos irán
destinados a la financiación de proyectos de infraestructuras (60% para programas de
infraestructuras viarias, y el resto para ferroviarias).
El sector medioambiental (biomasa, biogás y conexiones de eólicas a la red eléctrica) y
de tratamiento de residuos urbanos, también es objeto de financiación de la UE, y la
nueva Ley de Tratamiento de Residuos, que exige cumplir con la normativa europea, crea
opciones para la ejecución de proyectos de ingeniería, construcción y equipamientos. A
su vez, la necesidad de diversificación de las fuentes energéticas y de cumplimiento con
la legislación comunitaria sobre energías renovables, exige nuevas inversiones en este
ámbito (en parques eólicos y otras). Aunque la tardanza del Gobierno polaco en aprobar
el proyecto de Ley de Energías Renovables, así como los problemas de financiación de
las empresas adjudicatarias, han generado importantes incertidumbres en el sector.
El proceso de privatizaciones (que también afecta a pymes), en marcha desde 2010,
está ampliando el abanico de sectores de interés. Entre ellos destacan: energía, banca y
seguros, defensa, distribución de hidrocarburos o sector químico, entre otros.
Sectores de oportunidad en Polonia
Comercio


Inversión y cooperación empresarial
Bienes de consumo (moda, decoración,

Infraestructuras de transporte
alimentación,…)

Medioambiental y de tratamiento de
Bienes de equipo y suministros (textil,
residuos urbanos
automoción)

Energético (parques eólico y otros)

Servicios de externalización de la gestión

Químico

TIC

Financiero

Servicios de ingeniería (construcción de

Telecomunicaciones y espacial
obras civiles y sector energético)
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Oficina Económica y Comercial de España en Varsovia: www.oficinascomerciales.es
-
Agencia de Información y Atracción de Inversiones de Polonia: www.paiiiz.gov.pl
-
Ministerio de Asuntos Exteriores – Promoción de Polonia: es.poland.gov.pl
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
Ayudas e Incentivos
En el proceso de internacionalización de la empresa hacia el mercado polaco, resulta
importante conocer las ayudas públicas existentes, tanto en origen como en destino, así
como las suministradas por organismos multilaterales.
A continuación se indican los principales organismos de apoyo:
España
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Ministerio de Economía y
Competitividad e ICEX
España Exportación e
Inversiones
- Fondo para la Internacionalización
de la Empresa española (FIEM)
- ICEX – NEXT
- PYME INVIERTE
- Otros programas y apoyos
Apoyo institucional y comercial a
las empresas españolas con
interés en exportar / invertir /
establecer
acuerdos
de
cooperación
empresarial
en
Polonia.
Cámaras de Comercio
Plan Cameral de Exportaciones
Iniciativas de apoyo promocional,
de formación e información sobre
comercio exterior.
Compañía Española de
Seguro de Crédito a la
Exportación - CESCE
Pólizas de seguro para cobertura de
riesgos comerciales, políticos y
extraordinarios, ligados a la
operativa internacional
Aseguramiento de operaciones.
Cobertura abierta sin restricciones,
para operaciones en todos los
plazos en Polonia.
Instituto de Crédito Oficial
- ICO
Compañía Española de
Financiación al Desarrollo
(COFIDES)
-
Línea ICO Internacional
Sub-línea ICO Exportadores
Sub-línea ICO Garantía SGR
Financiación corporativa y
estructurada
- Contrato de Ajuste Recíproco de
Intereses (CARI)
Apoyo
financiero
internacionalización
empresas españolas.
- Línea Países Ampliación
- FIEX
- FONPYME
Apoyo financiero para proyectos
privados viables, con interés
español, realizados en los países
de ampliación de la UE (entre los
que
se
incluye
Polonia),
prioritariamente en los sectores:
agroindustrial,
automoción,
electrónico, energético, gestión
medioambiental, infraestructuras y
servicios públicos, ingeniería y
transportes.
a
de
la
las
Puede ampliar la información sobre apoyos recibidos en España a la internacionalización
empresarial, a través de las Guías sobre Instituciones Nacionales y Regionales incluidas en
nuestra web.
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Ficha País _ Polonia
Negocio para las empresas españolas
Polonia
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Agencia Polaca de Información
e Inversión Extranjera (PAIIIZ)
Apoyo a inversores
extranjeros
Ayudar en la búsqueda de socios, en
materia
regulatoria,
trámites
administrativos y legales, etc.
Agencia Polaca de Desarrollo
Empresarial (PARP)
Programas de desarrollo
económico:
subvenciones a pymes
Promover el desarrollo regional, de la
pyme y las exportaciones, crear empleo y
usar nuevas tecnologías.
Agencia de Desarrollo Industrial
(ARP)
Apoyo a la iniciativa
empresarial y económica
Apoyar la I+D y proyectos de energía (y
de defensa
El programa estatal para impulsar los sectores considerados prioritarios durante 2011-2020,
contempla ayudas públicas para las inversiones: automoción, electrónica, aviación, biotecnología e
I+D. Existen ayudas regionales, transversales (en concepto de empleo, formación, protección
medioambiental, I+D) y/o sectoriales; e incentivos para las empresas ubicadas en zonas francas.
No obstante, estas ayudas no son aplicables a: fibras sintéticas, minería del carbón, industria
siderúrgica y de hierro, construcción naval, pesca, ni a la producción, procesamiento y comercio
de productos agrícolas enumerados en el anexo 1 del Tratado de Adhesión a la UE.
Multilaterales (Unión Europea)
Organismo
Comisión Europea
Iniciativas / Programas
-Fondos Estructurales (Fondo Europeo de
Desarrollo Regional – FEDER, Fondo
Europeo Social). Fondo de Cohesión
Eureka (Eureka Clusters, Eureka
Umbrellas, Eureka Eurostars Programme)
Finalidad
Financiación de proyectos de
transportes, medio ambiente, etc.
Promover la colaboración en I+D,
facilitando
la
atracción
de
financiación para proyectos de
pequeñas empresas
- Préstamos para inversiones
Banco Europeo de
Inversiones (BEI)
- Joint European Resources for Micro-toMedium Enterprises (JEREMIE) financing
facility
- Joint European Support for Sustainable
Investment in City Areas (JESSICA)
mechanism
Financiación de proyectos
infraestructura,
I+D
y,
particular,
transportes
telecomunicaciones.
de
en
y
Puede ampliar la información a través de la Guía sobre ayudas de la Comisión Europea,
disponible en nuestra web.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia polaca para el Desarrollo de la Empresa: en.parp.gov.pl
-
Agencia polaca de Información y Atracción de Inversiones: www.paiiiz.gov.pl
-
Agencia de Desarrollo Industrial: www.arp.com.pl
-
Banco Europeo de Inversiones: www.eib.org
15
Ficha País _ Polonia
Información adicional
ENTORNO OPERATIVO
Régimen de comercio e inversiones
Régimen comercial
Desde la incorporación de Polonia a la Unión Europea en 2004, existe una libre
circulación de mercancías entre España y el mercado polaco. No existen restricciones
arancelarias y las barreras no arancelarias son muy limitadas.
En relación con aspectos normativos y requisitos técnicos que han de verificar los
productos, lógicamente han de llevar el marcado CE y respetar las estipulaciones de las
directivas comunitarias. Los principales organismos polacos que actúan en este
ámbito en Polonia son:

Comité de Estandarización (PKN - Polski Komitet Normalizacyjny)

Centro de Acreditación (PCA - Polskie Centrum Akredytacji)

Centro de Ensayos y Certificación (PCBC - Polskie Centrum Badań i Certyfikacji)
Asimismo, el Centro de Investigación de la Construcción (ITB - Instytut Techniki
Budowlanej) es el responsable de la concesión de licencias técnicas para la mayoría de
los materiales de construcción y componentes de ingeniería eléctrica.
Para exportar a Polonia desde España, con carácter general, son necesarios los
siguientes documentos:
Documentos comerciales
 Factura comercial
√
 Packing list (1)
Documentos de transporte
 Documento de transporte (1)
√
Certificados
 Certificado de origen
 Certificado de calidad
 Certificado de circulación (EUR.1)
 Certificado sanitario y fitosanitario (2)
 Certificado de inspección
 Certificado de libre venta
√
16
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Documentos aduaneros, fiscales y otros
 DUA (Documento Único Administrativo) (3)
√
 DV 1
 Cuaderno ATA
√
 Documento de Tránsito Comunitario Interno: T2F (3)
(1) No exigido en intercambios intracomunitarios, aunque sí acompaña a las mercancías
(2) Para para los animales vivos, los productos de origen animal y algunos productos vegetales, se requieren documentos
específicos
(3) En intercambios con las Islas Canarias.
Fuente: Cámaras de Comercio
Con la finalidad de responder a las obligaciones fiscales existentes, ligadas a los
intercambios intracomunitarios, es necesaria la cumplimentación de:
- Modelo 303. Impuesto sobre el valor añadido. Autoliquidación.
- Modelo 349. Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias.
Por otra parte, ante la inexistencia de la declaración aduanera (DUA) (salvo con las Islas
Canarias) en el comercio entre Estados miembros, las empresas exportadoras han de
atender a las exigencias de información ligadas al INTRASTAT, un sistema de
información de las transacciones intracomunitarias. Así, aquellas empresas que
realizaron operaciones intracomunitarias de mercancías (tanto introducciones como
expediciones) por valor igual o superior a un cierto umbral (el vigente en 2014 es de
250.000 euros), en el ejercicio precedente o durante el actual, han de presentar (en las
oficinas
INTRASTAT),
mensualmente,
un
listado
con
todas
las
expediciones
intracomunitarias realizadas.
Asimismo, han de facilitar información simplificada (umbral estadístico) (según el art.8,
Reglamento (CE) Nº 1982/2004 de la Comisión, de 18 de noviembre de 2004, por el que
se aplica el Reglamento (ce) nº 638/2004, de 31 de marzo de 2004, sobre las estadísticas
comunitarias de intercambios de bienes entre Estados miembros), la expediciones (desde
la Península y Baleares) de mercancías a otros Estados de la UE-28 por valor superior a
6 millones de euros de facturación acumulada en el ejercicio precedente o en el corriente.
17
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Régimen aplicable a la inversión extranjera
En Polonia toda actividad económica está regulada por la Ley sobre la Libertad de
Actividades Económicas (2004). En 2011 y 2012 se llevaron a cabo varios cambios
normativos para promover la inversión extranjera, permitiendo el registro electrónico de
sociedades por parte de inversores extranjeros. Asimismo, se modificó la Ley de
Concursos Públicos (2004), para permitir al adjudicador la rescisión unilateral de un
contrato si se dan las circunstancias claramente imputables al adjudicatario. En ese caso,
la empresa adjudicataria no podrá presentarse a concursos públicos durante tres años.
En 2012 se implementó una Directiva europea sobre el procedimiento de adjudicación de
contratos de obras, de suministro y de servicios de defensa y seguridad.
En cuanto al marco normativo que afecta al sistema de ayudas públicas e incentivos a
la inversión en Polonia, destacan: la Ley de ayuda financiera a inversores, del 22 de
marzo de 2002, que regula la ayuda a empresarios que realicen nuevas inversiones o
creen nuevos puestos de trabajo; la Ley de procedimientos de ayuda estatal, de 30 de
abril de 2004; y el Tratado de Adhesión a la UE (art. 36, 73, 86 – 89, y 296).
Las empresas de los Estados miembros de la Unión Europea que deseen llevar a cabo
una actividad económica en el mercado polaco recibirán igual trato que las nacionales.
La adquisición de terrenos agrícolas por parte de nacionales de la UE requiere, hasta
mayo de 2016, un permiso del Ministerio de Interior polaco.
Por otra parte, conviene indicar que existen cinco zonas francas: el puerto de Gdansk,
Gliwice, los puertos de Szczecin y Swinoujscie, Terespol y el aeropuerto de Warszawa.
Entre España y Polonia existe un Acuerdo de Promoción y Protección Recíproca de
Inversiones (1993). Además, Polonia es miembro de la MIGA.
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Ministerio de Finanzas: www.mf.gov.pl
-
Agencia de Información y Atracción de Inversiones de Polonia: www.paiiiz.gov.pl
-
Polish Committee for Standardization (PKN): www.pkn.pl
-
Polish Centre for Accreditation (PCA): www.pca.gov.pl
-
Polish Centre for Testing and Certification (PCBC): www.pcbc.gov.pl
-
Building Research Institute (ITB): www.itb.pl/en/itb-european-union
18
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Sistema Fiscal
El año fiscal coincide con el año natural.
Las competencias en materia tributaria recaen en el Ministerio de Finanzas y el
Servicio de Aduanas. Asimismo, el sistema fiscal polaco está integrado por nueve
impuestos directos (incluido el impuesto de sociedades) y tres indirectos.
La renta de las empresas está sujeta a un gravamen del 19% (impuesto de
sociedades), el mismo tipo al que están gravadas las ganancias de capital.
En la siguiente tabla se recogen los principales impuestos a los que están sometidas las
empresas en el mercado polaco (sin tener en cuenta los preceptos de la Directiva
comunitaria matriz – filial, ni del Convenio bilateral para evitar la doble imposición):
Principales impuestos
Tipo de Impuesto
Impuesto de sociedades
Impuesto sobre ganancias de capital
Impuesto sobre la propiedad
Impuesto sobre el valor añadido (general)
Contribuciones a Seg. Social (% s/remuneración trabajador)
Retención por dividendos pagados a no residentes
Retención por intereses pagados a no residentes
Royalties pagados a no residentes
Tasa Impositiva
19%
19%
variable
0%, 5%, 8% y 23%*
35%**
19%
20%
20%
*General: 23%
** Contribución aproximada de empleador y empleado
Fuente: Deloitte
Con todo, las empresas españolas se beneficiarán de la existencia de un Convenio para
evitar la doble imposición con respecto a los impuestos sobre la renta y el capital,
firmado entre España y Polonia (en vigor desde 1982).
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia Tributaria – Convenio de doble imposición: www.aeat.es
-
Ministerio de Finanzas de Polonia: www.mf.gov.pl
-
Información sobre impuestos: http://www.paiz.gov.pl/polish_law/taxation
19
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Sistema Financiero
El sector bancario polaco está integrado, además de por el Banco Nacional de Polonia
(www.nbp.pl), por el Bank Gospodarstwa Krajowegounos (banco público), 39 bancos
comerciales, 570 bancos cooperativos y 17 oficinas de representación de bancos
extranjeros, de acuerdo con el registro de la Autoridad polaca de Supervisión
Financiera (www.knf.gov.pl). Ésta también supervisa a las compañías de seguros
(diferenciadas entre las que operan en el ramo de seguros de vida y aquellas que lo
hacen en el resto de ramos).
El número de bancos extranjeros que opera en el país se ha incrementado en los últimos
años (hace diez años solamente eran tres). Asimismo, el sector bancario ha
experimentado un proceso de concentración, a través de fusiones y adquisiciones de
entidades nacionales.
Indicadores sobre el Sistema Financiero
Desarrollo del sistema financiero (Rk entre 139 economías)
Polonia España
Disponibilidad de servicios financieros
53
37
Asequibilidad de los servicios financieros
44
53
Facilidad para obtener financiación a través de mercado de valores local
60
101
97
138
104
105
Marco regulador poco restrictivo para flujos internacionales de capitales
35
88
Solidez de las entidades bancarias nacionales
54
127
9
6
Facilidad de acceso a préstamos bancarios para empresas (sin necesidad de
aportar garantías)
Disponibilidad de capital riesgo
Índice de protección legal de prestamistas y prestatarios (0=baja; 10=alta)
Acceso a financiación
Cuentas en instituciones financieras formales (% +15 años)
Polonia España
70,2
93,28
Ahorros en instituciones financieras formales (% +15 años)
18
35,04
Préstamos de instituciones financieras formales (% +15 años)
9,6
11,43
31,4
43,41
Pagos electrónicos (% +15 años)
Otros indicadores
Crédito al sector privado (% PIB)
Polonia España
63,8
225,9
Ratio de patrimonio sobre activo total bancario (%)
8,6
6,1
Préstamos bancarios dudosos sobre el total (%)
8,4
6
Índice de amplitud de información crediticia disponible (0=baja; 6= alta)
Presencia de entidades financieras españolas
6
5
SI
Datos de 2012 o último año disponible
Fuentes: World Economic Forum y Banco Mundial
20
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Moneda y control de cambios
La divisa polaca es el zloty (PLN). Su cotización frente al euro y al dólar estadounidense
se situó, en promedio de 2013, en 4,196 PLN/EUR y 3,16 PLN/USD.
La moneda polaca se ha apreciado ligeramente frente al euro a principios de 2014, en
respuesta a los datos que sugieren que la recuperación económica está cobrando fuerza.
No obstante, el zloty sigue siendo vulnerable a cambios en la confianza de los inversores.
A más largo plazo, se espera que el zloty registre una tendencia apreciadora frente al
euro y al dólar, sobre todo con la estabilización financiera en el área euro.
No existe control de cambios para las transacciones con países de la UE, existiendo
libre circulación de capitales, salvo por lo que respecta a la adquisición de terrenos
agrícolas en Polonia que, hasta el 2 de mayo de 2016, es necesario contar con un
permiso (salvo para agricultores de la UE, residentes en Polonia y arrendatarios de tierras
en el país durante un número mínimo de años consecutivos, que puede oscilar entre 3 y
7 años, en función de la región). Pueden realizarse y recibirse transferencias del exterior
en moneda distinta del zloty.
Cotización del Zloty frente al Euro
Cotización del Zloty frente al Dólar
3,6
4,6
3,2
4,2
2,8
abr.-14
ene.-14
jul.-13
oct.-13
abr.-13
ene.-13
oct.-12
jul.-12
abr.-12
oct.-11
ene.-12
jul.-11
abr.-11
2,4
ene.-11
abr.-14
oct.-13
ene.-14
jul.-13
abr.-13
oct.-12
ene.-13
jul.-12
abr.-12
oct.-11
ene.-12
jul.-11
abr.-11
ene.-11
3,8
Fuente: Datastream
Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Banco Central de Polonia: www.nbp.pl
-
Customs Service: www.mf.gov.pl
21
Ficha País _ Polonia
Información adicional
Cultura empresarial
En relación con la cultura empresarial polaca, a continuación se enuncian algunos
aspectos que es conveniente tener en cuenta a la hora de hacer negocios en el país:

El apretón de manos es la modalidad habitual de saludo. Y, para dirigirse a las
personas se emplea el apellido precedido de Mr. (“Pan”, en polaco), Mrs (“Pani”).
o Miss (“Panna”).

En un primer encuentro, es oportuno entregar algún obsequio de nuestro país al
interlocutor polaco. Asimismo, la información que se presente ha de estar
traducida al polaco.

Para facilitar el proceso de aproximación a empresas polacas, a la vez que hacer
frente a las complejidades burocráticas, puede resultar muy conveniente contar
con un agente local. Con frecuencia también resulta necesario acudir a un
intérprete. Y, dada la complejidad del idioma, será oportuno contar con un
abogado local para un adecuado asesoramiento en materia jurídica. Con todo, es
importante desarrollar una estrategia que conlleve una presencia con carácter de
permanencia en el mercado (viajes frecuentes o implantación comercial).

Es frecuente que las reuniones se extiendan más de lo esperado. Asimismo,
los procesos de toma de decisiones suelen dilatarse (influidos por un
esquema heredado de gran burocracia), por lo que conviene ser perseverante.

Es sobre todo la experiencia comercial la que alimenta el clima de confianza
entre empresas, más que las relaciones interpersonales.

Entre los temas de conversación que deben evitarse están: la emigración de
trabajadores polacos a la UE, la II Guerra Mundial o el holocausto. Asimismo, hay
que ser respetuoso con las creencias religiosas, en un país en el que la
influencia del catolicismo es muy relevante.

Por último, es conveniente hacer referencia al fuerte sentimiento nacionalista de
los polacos (fruto de invasiones históricas), que provoca una actitud de rechazo a
la presencia de empresas extranjeras en ciertos sectores, sobre todo cuando se
trata de privatizaciones.
22
Ficha País _ Polonia
Información adicional
INFORMACIÓN ADICIONAL
Calendario de ferias
Las ferias y exposiciones constituyen una ocasión única para conocer y seguir las
tendencias de un mercado. A continuación se indican algunas de las ferias más
importantes en Polonia:
Ferias destacadas
Nombre
LATO
ABOUT DESIGN
AUTOSTRADA-POLSKA
GREENPOWER
MACH-TOOL
POLSKIE ZBOZA
OIL & GAS WARSAW
TEX-STYLE
TAROPAK
TOUR SALON
ENOEXPO
HORECA KRACOW
Fecha
abr 2014
may 2014
may 2014
may 2014
jun 2014
jul 2014
sep 2014
sep 2014
sep 2014
oct 2014
nov 2014
nov 2014
Period.
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
bianual
bienal
anual
anual
anual
Sector
Turismo
Diseño interiores
Infraestructuras
Energías renovables
Maquinaria
Agricultura
Energía
Textil
Embalaje y logística
Turismo
Vino
Hostelería
Lugar
Varsovia
Gdansk
Kielce
Poznan
Poznan
Poznan
Varsovia
Kielce
Poznan
Poznan
Cracovia
Cracovia
Direcciones de interés
En España

ICEX, España Exportación e Inversiones
Paseo de la Castellana, 14-16
Madrid 28046
Telf: 902 349 000
Fax: 91 431 61 28
Web: www.icex.es

Embajada de Polonia en Madrid
C/ Guisando, 23 Bis
235 Madrid
Telf.: 91 373 66 05
Fax: 91 373 66 24
E-mail: embajada@polonia.es
Web: www.polonia.es

Dpto. de Promoción del Comercio e
Inversiones de Polonia en Madrid
Avda. Dr. Arce, 25
Madrid 28802
Telf.: 91 590 12 80
Fax: 91 561 51 08
E-mail: comercial@polonia.es
23
Ficha País _ Polonia
Información adicional
En Polonia

Oficina Comercial de España en Varsovia
Genewska, 16
03-966 Varsovia
Apdo. De Correos 111
Teléfono. +48 22 617 94 08 / 63 68
Fax: +48 22 617 29 11
E-mail: varsovia@comercio.mineco.es

Agencia Polaca de Información e
Inversión Extranjera
Bagatela Street, 12
00-585 Varsovia
Tel.: +48 22 334 98 00
Fax: +48 22 334 99 99
E-mail: post@paiz.gov.pl
invest@paiz.gov.pl
Web: www.paiz.gov.pl

Embajada de España en Polonia
Ul. Mysliwiecka, 4
00-459 Varsovia
Tel.: +48 22 622 42 50
Fax: +48 22 622 54 08
Email: emb.varsovia.info@maec.es
emb.varsovia@maec.es

Agencia Polaca de Desarrollo
Empresarial
ul. Pańska 81/83
00-834 Varsovia
Godziny pracy PARP: 8.30-16.30
Tel.: +48 22 432 80 80 / 71 25
Fax: +48 22 432 86 20 / 84 04
E-mail: biuro@parp.gov.pl
Web: www.parp.gov.pl

Cámara de Comercio Polaco - Española
Arabska 9
03-977 Varsovia
Tel.: +48 22 511 15 70
Fax: +48 22 511 15 71
E-mail: phig@phig.pl
Web: www.phig.pl
Direcciones útiles de Internet

Ministerio de Asuntos Exteriores: www.msz.gov.pl

Ministerio de Finanzas: www.mf.gov.pl

Ministerio de Economía: www.mg.gov.pl

Agencia Polaca de Información e Inversión Extranjera: www.paiiiz.gov.pl

Oficina de Contrataciones Públicas: www.uzp.gov.pl

Oficina de Estadísticas: www.stat.gov.pl

Oficina Económica y Comercial de España en Varsovia: www.oficinascomerciales.es

Consejo Superior de Cámaras: www.camaras.org
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