http://www.bcra.gov.ar/SistemasFinancierosYdePagos

1. Documentación a presentar.
Solo se puede presentar por la Banca Internet Empresaria (BIE)
2 .Objetivos del relevamiento.
Uno de los principales objetivos del relevamiento del BCRA es disponer de información
estadística detallada y actualizada sobre los pasivos externos del sector privado no
financiero y el sector financiero para la administración de la política cambiaria y
ampliar la cobertura de las estimaciones del balance de pagos.
3. Sujetos que deben declarar.
Debe declarar todo deudor perteneciente al sector financiero o al sector privado no
financiero que mantenga deudas pendientes con residentes del exterior al cierre de
cada trimestre calendario.
4. ¿Cómo se informa?
La integración de los datos está a cargo del deudor. Para esto, se deben consignar los
datos de la deuda en el aplicativo que creó el BCRA a tal fin.
5. El circuito de la presentación.
* Presentación por la Banca Internet Empresaria.
* El BCRA recibirá y procesará la información. Posteriormente dispondrá un archivo
para que el deudor descargue y procese en la PC en la que elaboró la información.
* Producto de este circuito obtendrá el Certificado de Validación o el Certificado de
Anticipos y Prefinanciaciones.
6. ¿Desde dónde se descarga el aplicativo?
El aplicativo se encuentra disponible en el sitio oficial del BCRA:
http://www.bcra.gov.ar/SistemasFinancierosYdePagos/Comunicacion_A3602.a
sp. Una vez allí debe bajar los programas Instalación base y COM A 3602, última
versión.
7. ¿Cómo se instala y quién lo opera?
Se descarga y guarda en una carpeta a elección la Instalación Base (archivo
instal_base.zip). Se abre, y ejecuta el archivo setup.exe. Luego, el Aplicativo COM A
3602 (archivo deuda_ext.zip). Se abre, y ejecuta el archivo setup.exe.
El módulo de Actualización de COM A 3602 (archivo act_deuda_ext.zip) deberá
descargarse cuando surjan cambios o actualizaciones del sistema.
Ante dificultades en la instalación y equipamiento consultar la comunicación A 3658.
Es requisito básico que quien opere este aplicativo posea conocimientos de operador
de PC, sistema operativo Windows, Internet y conocimiento de las comunicaciones y
circulares del BCRA respecto al régimen de información.
8. ¿Qué se informa?
Se informa la deuda pendiente con residentes del exterior a la finalización de cada
trimestre calendario (31 de marzo, 30 de junio, 30 de septiembre y 31 de diciembre)
comenzando con los pasivos al 31 de Diciembre del 2001.
9. Conceptos.
El deudor es quien conoce las operaciones que realiza. El concepto aparecerá en la
validación y es un dato no modificable. Por tanto, es determinante.
En el Menú Archivos - Tablas de código - Consulta de tablas de código, se encuentra la
lista de acreedores y tipos de operaciones posibles. Se recomienda consultar estos
listados previo a la carga de la información en el aplicativo.
Ante consultas sobre el detalle de los conceptos que se incluyen, lea las
comunicaciones 3653 y 3679 del BCRA.
10. Tipos de endeudamiento.
Los conceptos existentes se agrupan en tres modalidades de operatoria.
* Modo Préstamo: Anticipos de cliente, Préstamos financieros; etc.
* Modo Cuenta Corriente: Deuda por Importación de bienes financiados en Cuenta
Corriente o
mediante Cobranzas.
* Modo Saldo: Servicios Empresariales Profesionales y Técnicos, etc.
El tipo de modalidad determinará la información requerida en cada caso. El aplicativo
habilitará o
inhabilitará los cuadros y campos que serán necesarios para cada tipo de operación.
11. La declaración y los cuadros que la componen.
Se recomienda leer adicionalmente la Guía de uso: pautas generales y ejemplos,
situada en el Menú Ayuda – Documentos del aplicativo COM A 3602.
Cuadro A
Menú Operaciones - Datos del deudor.
Se completa con los datos de la persona física o jurídica. La casilla de correo que
registre en este cuadro será su único medio para solicitar la recuperación de datos al
BCRA en caso de necesitarlo.
No registre un servidor gratuito pues por disposiciones de seguridad informática del
BCRA, se filtran y eliminan los correos de estos remitentes.
Período de información
En este cuadro se informa el primer período de deuda como período inicial y el
siguiente al último informado en cada nuevo período a informar.
Si una deuda informada se mantiene pendiente y sin variaciones al nuevo período, se
graba el nuevo período y luego se puede generar la presentación.
Se entiende por fecha de inicio:
* Fecha de la Factura para girar por Importaciones de Servicios
* Fecha de acreditación en cuenta para Cobros anticipados de exportación
* En el caso de Importación de bienes, fecha en la cual según la condición de compra
pactada,
se considere cumplida la obligación de entrega del bien del exportador al importador.
Se entiende por Condición de compra pactada la condición acordada entre las partes
que fija el momento en el que se considera cumplida la obligación de entrega de los
bienes del exportador al importador, quedando fijados los costos a cargo de cada una
de las partes. Esta condición se encuentra en la Factura Comercial conforme a lo
dispuesto en la Resolución General AFIP 581/1999 y Resolución General AFIP
2793/2010.
Cuando exista una financiación comercial de importaciones por parte de un tercero
distinto al proveedor, la fecha de origen del endeudamiento con el exterior será la
fecha de desembolso de la financiación aplicada al pago al proveedor.
Listado de acreedores
En el modo cuenta corriente, previo a la carga de las operaciones, deberán añadir el
acreedor en la Lista de Acreedores en Cuenta Corriente situada en el Menú
Operaciones - Acreedores en Cta. Cte.
Se debe completar Denominación, Tipo de acreedor, País de residencia y Moneda de la
deuda. Sólo se admitirá una única operación de Cuenta Corriente y/o Cobranzas por
importación de bienes para cada acreedor de cuenta corriente definido.
Si se tienen saldos pendientes en distintas monedas con el mismo acreedor, se
considerará como si fuesen acreedores distintos (uno por moneda), informándose por
separado.
Cuadro B
Menú Operaciones - Operaciones por deudor.
Se completa con Deudor, Acreedor, Período, Tipo de Operación, Entidad destinataria
del diskette, Monto de la deuda (sin centavos), Periodicidad de intereses, Fecha de
inicio y finalización. De no haber intereses se elige la opción que así lo indica.
Una vez integrados los datos generales de la deuda, completará el resto de los cuadros
mediante el Acceso a los Cuadros C, D, E.
Cuadro C
Sección Operaciones - Flujo de operaciones - Desembolsos y capitalización de
Intereses.
Se completa con Fecha de inicio e Importe (sin centavos) de los incrementos. En el
modo cuenta corriente se considerarán los totales mensuales. No será requerido para
las operaciones del modo saldo.
Cuadro C1
Sección Operaciones - Flujo de operaciones - Desembolsos - Colocación ingresado al
país en el
período actual.
Este cuadro sólo se informa en el modo préstamo (por ejemplo en Anticipos de cliente
en el caso de exportaciones). Se completa con Entidad por la que se realizó el ingreso,
Monto (sincentavos) y Fecha de inicio de la deuda.
Cuadro D
Sección Operaciones - Flujo de operaciones - Cancelaciones de principal realizadas.
Se completa con cancelaciones a la deuda ya informada en un trimestre anterior.
Incluye pagos, renovaciones, capitalizaciones, condonaciones, cesiones a otros
deudores, etc. En el caso de cuenta corriente también se incluyen las notas de crédito
emitidas por el acreedor.
Se integra con Monto y Fecha de cancelación. En el modo cuenta corriente se
considerarán los totales mensuales. No se deberá completar para las operaciones del
modo saldo. En el trimestre de inicio de la deuda no deberá completarse. Si una deuda
tiene un pago parcial dentro del mismo trimestre de origen, informará el saldo
pendiente al trimestre (con el pago ya descontado en el monto del cuadro B y C) y no
confeccionará este cuadro.
Cuadro E
Sección Operaciones - Flujo de operaciones - Atrasos y proyección de vencimientos.
Se completa con el Monto de la deuda (sin centavos) y la Fecha de vencimiento (ya
informada en el cuadro B para operaciones del modo préstamo). En caso de no existir
un cronograma de vencimientos acordado con el acreedor, se deberá consignar el
cronograma de pagos más probable a criterio del declarante.
Se consignará como vencido y no pagado (atraso) sólo aquel pago que no se efectuó
en la fecha acordada y aún no había sido cancelado a la fecha de la declaración. Por
tanto, el campo Capital vencido y no pagado e Interés vencido y no pagado no debe
ser utilizado para informar cronogramas de pagos futuros, sino vencidos y no pagados.
Las proyecciones de vencimientos se completan en los campos Fecha y Monto.
12. Consideraciones.
* La fecha de vencimiento para presentar la información para el sector privado no
financiero es el día 10 del tercer mes posterior al cierre del trimestre.
* Las presentaciones tendrán carácter de declaración jurada.
* Las deudas son informadas trimestralmente desde su inicio hasta la cancelación del
total adeudado.
* Los montos deben ser expresados en unidades sin decimales de la moneda de la
operación.
Estos se incrementarán cuando el primer dígito de las fracciones sea igual o mayor que
5, y se depreciarán cuando sea menor a este importe.
* Si se realizan varias operaciones con un mismo proveedor en igual moneda, dentro
de un período y con igual modalidad se debe registrar sólo una operación sumándose
los importes adeudados a la última fecha de operación, dentro del período.
* No se debe considerar como monto desembolsado o pendiente a ningún compromiso
futuro de entrega de fondos o bienes por parte del acreedor que no se haya efectuado
aún.
* Cada renovación o refinanciación deberá considerarse como una nueva operación.
* El monto pendiente comprende el principal recibido, los intereses capitalizados y los
intereses vencidos no pagados a la fecha de referencia. No deberá incluirse los
intereses devengados no vencidos.
13. Cancelación de una deuda informada.
Para informar la cancelación de una deuda informada en un período anterior, se deberá
cargar el nuevo período, modificar el Cuadro B al nuevo período consignando 0 (cero)
en el Monto pendiente. Mediante el Acceso de los Cuadros C, D, E, pasará al Cuadro D
y detallará la cancelación con Fecha y Monto (sin centavos). En las operaciones de
modo saldo este paso no será requerido.
El Cuadro E debe consignarse sin datos.
Una vez realizado esto y el resto de las modificaciones pertinentes a todas las
operaciones del trimestre, podrá generar la presentación.
14. Eliminación de una operación.
Si existiese una operación mal incluida o con errores en campos no modificables, podrá
ser dada de baja mediante el botón Quitar en el Cuadro B al último trimestre de
registro válido de la operación.
En los datos eliminados, el sistema mostrará una Fecha de baja y los datos de esta
operación ya no serán tenidos en cuenta como elementos integrantes de la
declaración.
15. Cambio de un acreedor declarado.
Para informar en el aplicativo que el acreedor previamente declarado cede el derecho
de cobro a otro sin que se modifiquen las demás características de la operación, se
debe cancelar la operación. El monto pendiente del Cuadro B debe quedar en 0 (cero)
y en Cuadro D se debe utilizar el concepto 11, Modificación acreedor declarado. Luego
se ingresa una nueva operación con las características de la anterior pero en Fecha de
origen se completa con la fecha de cambio del acreedor y en el Cuadro C se informa el
desembolso con el concepto 06, Nuevo Acreedor en operaciones ya declaradas.
16. Tratamiento de los intereses.
* Intereses pagados: no es necesario detallar los pagos realizados, siendo suficiente
declarar las condiciones acordadas para su pago en el Cuadro B. De no haber intereses
se elige la opción que así lo indica.
* Devengamiento de intereses: los intereses sólo serán declarados como monto
pendiente si ocurrido su vencimiento están pendientes de pago o han sido
capitalizados.
* Capitalización de intereses: si existe un acuerdo para no pagar intereses e
incorporarlos a su vencimiento al principal, se considerará como nuevo desembolso
incluido en el monto total desembolsado del Cuadro B y detallado con el concepto
especifico en el Cuadro C.
* Intereses Vencidos y No Pagados: corresponde a intereses que no fueron abonados
cuando correspondía y aún no han sido cancelados. Se debe incluirlos en el monto
pendiente del Cuadro B y detallarlos por separado en el Cuadro E. No debiéndose
indicar su cancelación en el Cuadro D.
17. Soluciones a problemas frecuentes.
Si durante el uso del aplicativo COM A 3602 aparecen mensajes de error busque la
solución en el listado de errores que se encuentra en el Menú Ayuda - Mensajes de
errores. Ante dudas conceptuales o de integración de los cuadros, encontrará
información en el Menú Ayuda - Documentos- Presentación de la COM A 3602.
Error B055
Los flujos (cuadros C y D) no son consistentes con la variación del monto pendiente en
el período.
Es un error de carga de datos. La variación de los montos pendientes para cada
operación entre el período actual y los anteriores, debe coincidir con los datos
consignados en los cuadros del detalle C, D, E. Por tanto, deberán verificar los
importes de estos campos teniendo en cuenta que: Monto pendiente del Cuadro B
(trimestre anterior al error) + Incremento de la deuda en el
período actual (Cuadro C) – cancelaciones realizadas en el período actual (Cuadro D) +
Variaciones de los Intereses vencidos y no pagados (Cuadro E) = Monto pendiente del
Cuadro B del período actual.
Error de Log
Si el aplicativo arroja este error, cierre todas las pantallas y ejecute el Menú Archivo –
Mantenimiento – Mantenimiento de Tablas – Mantenimiento de Archivos e Índices y
luego Integridad de Datos.
Error 001
Los datos del registro no corresponden al Dígito verificador.
Ingrese al Cuadro A, presione Modificar y Grabar sin hacer ningún cambio. Si este
error indica una operación y no el Cuadro General, realice esta acción en todos los
Cuadros de la operación del error.
http://www.bancocredicoop.coop/empresas/comercio-exterior/regimen-informativocom-a-3602-del-bcra.html
Incorporar operaciones a un trimestre ya informado
Si necesita agregar operaciones a un trimestre ya informado, es conveniente hacerlo
antes de generar el nuevo Período. Para esto, ingrese al Cuadro B, agregue una
operación, seleccione el Deudor y el Período y la carga continua con el procedimiento
normal.
Si la operación se cancela totalmente antes del último trimestre ya informado,
consignará la cancelación en el trimestre que corresponda y deberá modificar el Monto
pendiente dejándolo en 0 (cero) en los trimestres siguientes al de cancelación hasta
llegar al último ya informado. Luego generará la presentación que contendrá toda la
información modificada.
Back up
Antes de generar la carga por BIE, el aplicativo da opción a realizar un back up y
guardarlo en una carpeta a elección. El Back up es una copia del sistema que será de
utilidad en caso de perder los datos. Se recomienda realizar un back up antes de
generar la presentación, al comenzar una nueva carga de datos (por si se cometen
errores durante la nueva carga y se necesita volver el sistema a lo último presentado y
validado) y después de cada descarga de validación.
18. Carga por la BIE.
Ver información
19. Copia de respaldo.
Si la carga por BIE tiene errores de lectura, no podrá generar una nueva presentación.
Para estos casos, el sistema guarda una copia de respaldo de los archivos generados
en la carpeta:
X:\Appsefyc\deuda_ext\Salida\cuit_NNNNNNNNNNN\p_AAAAMMDD\E_00191.
Desde este directorio podrá obtener nuevamente los archivos de la presentación.
20. Validaciones.
El BCRA alojará en su página Web un archivo con el resultado de su presentación. Para
la descarga de la validación se debe ingresar a la Web del BCRA www.bcra.gov.ar /
Sistema financiero y de pagos / regulaciones de exterior y cambios. Luego ingresar el
CUIT en el recuadro y presionar la opción Ver. Guarde el archivo en una carpeta a
elección (no cambie el nombre del archivo al guardarlo), ingrese al aplicativo Menú
Presentación - Procesar validación e indique la carpeta en la que guardó el archivo.
Luego presione Ejecutar Proceso y Aceptar. Verifique en este paso que las operaciones
estén validadas, de ocurrir algún error, deberá ser corregido y presentado
nuevamente. En el Menú Presentación – Certificado de validación, podrá marcar e
imprimir el certificado. Los certificados de anticipos estarán disponibles en el Menú
Presentación – Certificado de Anticipos y Prefinanciaciones.
21. Errores al validar.
Si como resultado del proceso de validación no obtiene la validación verifique que se
cuente con la versión del aplicativo COM A 3602 más reciente. Si no fuese así,
descargue de la página del BCRA la actualización de la COM A 3602 (archivo
act_deuda_ext.zip). Recuerde que sólo se emiten certificados para las operaciones no
dadas de baja, con monto mayor a 0 en el último período y con todos los períodos con
registro válido. Los registros rechazados deberán presentarse nuevamente.}
22. Recuperación de datos.
En caso de no contar con la base de datos ya registrados anteriormente en el BCRA, no
debe comenzar en el aplicativo desde cero o duplicará sus registros en el Banco
Central. Deberá pedir al BCRA una copia de su archivo de deuda para poder actualizar
los datos a partir de lo ya informado.
Para pedir la recuperación de datos se debe enviar un correo a: dpto_ap@bcra.gov.ar
Asunto: RECUPERACION DE DATOS (en mayúsculas y sin tilde)
Texto del mensaje: sólo el nº de CUIT (sin espacios, ni agregados, ni la leyenda
"CUIT", ni firma, ni explicaciones). Este correo debe enviarse desde la casilla de correo
informada al BCRA (cuadro A, datos del deudor). El BCRA enviará todo lo presentado
hasta el momento. Si el solicitante no es el registrado en el aplicativo COM A 3602,
responderá que la casilla solicitante no es contacto declarado.
Si la PC donde cargaron los datos contiene información de más de una empresa,
deberá informar todos los CUIT (uno debajo de otro) en el mismo correo. De lo
contrario, se perderá la información de los no incluidos.
23. Nota de cambio de contacto.
El BCRA sólo responderá con el conjunto de lo presentado a la casilla que fue
informada como contacto oficial. (Cuadro A, datos del deudor).
De no estar disponible dicha casilla, deberán confeccionar una nota hoja membrete
dirigida a nuestro banco, en la que indiquen que solicitan intermediemos la solicitud
del cambio de contacto declarado como contacto oficial con el BCRA en todo lo
concerniente a la 3602 incluyendo la recuperación de datos a la casilla de correo, (e
indican la casilla de su elección).
Esta nota debe contener la verificación de firmas y facultades por parte de la filial de
su cuenta.
Por disposiciones de seguridad informática, no podrá designarse para este fin
direcciones de servicio gratuitas (yahoo, hotmail, gmail, etc.). Las enviadas desde
estos servidores serán filtradas y no llegarán a destino.
Una vez que el BCRA procese la casilla se podrá solicitar la recuperación de datos vía
correo electrónico. Para completar el trámite se debe actualizar la casilla de correo en
el aplicativo, en la celda dirección de e-mail en Datos del deudor del Cuadro A.
24. ¿Dónde obtener más información?
En el Menú Ayuda - Documentos del aplicativo encontrará explicaciones conceptuales y
una guía con ejemplos. Asimismo, cada cuadro del aplicativo contiene una pantalla de
ayuda identificada con un signo de interrogación.