TRABAJO DE FINANCIERA TABLAS CONTABLES INSTITUCION EDUCATIVA TECNICA EMPRESARIAL EL JARDIN 27 SEPTIEMBRE 2010 IBAGUE -TOLIMA JOSE solicita un préstamo de $ 800.000 a 8 meses al 26% de interés simple anual (sobre saldos), el efectúa un pago de $500.000 el primer mes, y de $200.000 el tercer mes, mientras que el cuarto mes, solicito un nuevo préstamo de $200.000 y el séptimo mes paga $250.000. PREGUNTAS A. ¿Cuánto fuel el pago el día de vencimiento? B. ¿Cuanto solicito prestado José? C. ¿Cuanto paga por la deuda? DIAGRAMA DE FLUJO DE CAJA DIAGRAMA DE TIEMPO VALOR F= P (1+N*I) P1= $800.000 RESPUESTAS: A. La ultima cuota debe ser de $107.937.91 N1 = 1/12 I1 = 26% B. El préstamo solicitado por José fue de 0.26 $1.000.000 F =? C. Jose pago un total de $1.057.937.91 por F = 800.000 (1+ 1/12* 0.26) la deuda F = $ 817.333.33 S1= F1-m1 $ 817.333.33 - 500.000 = $ 317.333.33 P2= $317.333.333 N2 = 2/12 I2 = 26% 0.26 F =? F = 317.333.33(1+2/12 * 0.26) F = $ 331.084.44 S= F- m $ 331.084.44 – $ 200.000 = $ 131.084.44 P3= $ 131.084.44 N3 = 1/12 I3= 26% 0.26 F =? F = 131.084.44(1+1/12 * 0.26) F = $ 133.942.60 S= F+ m $ 133.942.60 + $ 200.000 = $ 333.942.60 P4= $ 333.942.60 N4 = 3/12 I4= 26% 0.26 F =? F = 333.942.60 (1+3/12 * 0.26) F = $ 355.648.86 S= F- m $ 355.648.86 - $ 250.000 = $105.648.86 P5= $ 105.648.86 N5 = 1/12 I5= 26% 0.26 F =? F = 105.648.86 (1+1/12 * 0.26) F = $ 107.937.91 TABLA CONTABLE FECHA SALDO INICIAL INTERES INICIO -------------- PRIMER $817.333.3 MOVIMIENTOS SALDO FINAL DETALLE INGRESO EGRESO ---------- SOLICITUD CREDITO $800.000 --------------- $800.000 $17.333.3 PAGO DE -------------- $500.000 $317.333.33 MES 3 3 CUOTA TERCER MES $331.084.4 4 $13.751.1 1 PAGO DE CUOTA -------------- $200.000 $131.084.44 CUARTO MES $133.942.6 0 $2.858.16 NUEVO CREDITO $200.000 -------------- $333.942.60 SEPTIMO MES $355.648.8 6 $21.706.2 6 PAGO DE CUOTA -------------- $250.000 $105.648.86 OCTAVO MES $107.937.9 1 $2.289.05 BALANCE FINAL -------------- -------------- $107.937.91 TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO N 4 FECHA PAGO INTERÉS AMORTIZA CIÓN SALDO FINAL 0 INICIO ---------------- ------------- -------------------- $1.000.000 1 SEGUNDO MES $288.600 $60.000 $288.600 $771.400 2 CUARTO MES $288.600 $46.284 $242.316 $529.084 3 SEXTO MES $288.600 $31.745.04 $256.854.96 $272.229.04 OCTAVO MES $288.600 $16.333.74 $272.266.26 $(-37.22)