News release

Comunicado de prensa
Fecha
19 de febrero de 2014
Contacto
Alfredo Hernández, PwC México
Tel: +52 (55) 5263 6661
e-mail: alfredo.hernandez@mx.pwc.com
Páginas
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Encuesta de PwC revela que los delitos económicos aumentan a nivel
global, afectando todas las regiones y sectores empresariales
37% de los encuestados aceptó haber sido víctima de al menos algún tipo fraude y
24% reportó delitos cibernéticos
México D.F., 19 de febrero de 2014 – De acuerdo con la Encuesta Global de Delitos
Económicos 2014 de PwC (Global Economic Crime Survey), continúan los delitos financieros
en contra de empresas y otras organizaciones alrededor del mundo. Aproximadamente 37%
de los encuestados, 3% más que en 2011, aceptó haber sido víctima de algún delito
económico. Aproximadamente 25% dice haber sido víctima de un delito cibernético, ya que
los defraudadores utilizan cada vez más la tecnología como herramienta principal.
La encuesta global de PwC, la más extensa al respecto, reveló que la malversación de activos
sigue siendo el delito más común, ya que 69% de los entrevistados reportó dichos casos.
Después está el fraude en adquisiciones / compras de las empresas (29%), el soborno y la
corrupción (27%), los delitos cibernéticos (24%) y los fraudes contables (22%). Otros de los
delitos reportados incluyen el fraude de recursos humanos, lavado de dinero, propiedad
intelectual o robo de datos, fraude en hipotecas.
Las pérdidas directas relacionadas a los delitos económicos son difíciles de evaluar. Entre las
víctimas de algún fraude, 20% señaló que el impacto financiero de estas acciones en su
organización asciende a más de un millón de dólares y 2% de las víctimas (30 organizaciones)
calculó un impacto de más de 100 millones de dólares cada una.
Por primera vez este año, la encuesta evalúa el fraude en adquisiciones / compras, el cual fue
reportado por el 29% de los encuestados. El fraude en las compras se considera un riesgo
doble, ya que victimiza a las empresas en la adquisición de productos y servicios y también en
sus esfuerzos para competir y obtener nuevas oportunidades.
Adicionalmente, los encuestados reportaron importantes daños colaterales; el 31% en el
ánimo de sus empleados y 17% en la reputación corporativa y las relaciones de negocios. A
pesar de los impactos financieros y colaterales, únicamente el 3% de los entrevistados reportó
afectación en el precio de sus acciones debido a un delito económico.
“Como un virus resistente, los delitos económicos persisten a pesar de los continuos
esfuerzos para combatirlos. Ninguna organización de cualquier tamaño en todo el mundo es
inmune al impacto del fraude y otros delitos”, señaló Steven Skalak, Socio de Servicios
Forenses de PwC y editor principal de la encuesta. “Quienes cometen delitos económicos
tienen éxito porque se adaptan a las cambiantes condiciones globales, como la creciente
dependencia en la tecnología y la expansión de las economías emergentes”.
“Algo aún peor que el impacto financiero directo de este tipo de delitos es la amenaza que
significan para una gran variedad de sistemas en los negocios que son la esencia de las
operaciones corporativas. Los delitos económicos dañan los procesos internos, erosionan la
integridad de los empleados y manchan la reputación de una empresa”, añadió.
¿En dónde ocurren los delitos económicos?
Los delitos económicos son una amenaza global generalizada. Regionalmente, los delitos
económicos predominan en África, en donde 50% de los encuestados dice haber sido víctima
de algún delito de este tipo, menor que el 59% registrado en 2011. Después tenemos a
Norteamérica (41%), Europa del Este (39%), Latinoamérica y Europa Occidental (35% cada
uno), Asia Pacífico (32%) y Medio Oriente (21%).
Los encuestados de 65 países y territorios reportaron que han sufrido algún tipo de delito
económico. Los de Sudáfrica reportaron el nivel más alto 69%, más del 60% del reportado en
2011. Los delitos económicos también están aumentando rápidamente en Ucrania, 63% en
comparación con el 36% reportado hace tres años; Rusia, 60% vs. 37% en 2011; y Australia,
57% vs. 47% en 2011.
La encuesta identificó ocho economías emergentes – Brasil, Rusia, India, China, Sudáfrica,
Turquía, México e Indonesia, el 40% del total de los entrevistados reportó haber sido víctima
de algún delito económico, reflejando parcialmente un cambio en la riqueza de dichos países.
¿Cuáles son las industrias más afectadas?
Por industria, los delitos económicos son más comunes en los siguientes sectores: servicios
financieros, detallista y consumo y comunicación. Prácticamente 50% de los encuestados de
cada uno de estos sectores dijo haber sido víctima de un delito económico. Las
organizaciones de servicios financieros son víctimas de altos niveles de delitos cibernéticos y
lavado de dinero, mientras que las empresas detallistas, de consumo y comunicación sufren
más robos. La industria hotelera/actividades recreativas y el sector gobierno (ambos con
41%) también reportaron altos niveles de delitos económicos.
¿Quiénes cometen los fraudes?
En general, los delitos económicos ocurren cuando se presentan las siguientes tres
condiciones: presión, oportunidad y racionalización personal del delito. De acuerdo con la
encuesta, 56% de los delitos económicos son cometidos por algún empleado de la empresa y
40% por alguien externo. No obstante, hay variaciones importantes por industria, por
ejemplo, en servicios financieros casi 60% de los delitos provienen del exterior y 36% del
interior.
A nivel global, los responsables de la quinta parte de los delitos económicos son personas en
altos puestos gerenciales, 42% personas en puestos intermedios y 34% personal de nivel
operativo.
El perfil del típico defraudador es: hombre de mediana edad con título universitario o
superior que ha estado en la organización por un periodo importante de tiempo.
Globalmente, casi la mitad de todos los fraudes son perpetrados por empleados que tienen
seis o más años de experiencia, y aproximadamente una tercera parte, empleados que tienen
de tres a cinco años de experiencia.
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¿Cómo se descubren los fraudes?
La encuesta reveló que 55% de los delitos económicos se descubren a través de controles
corporativos, como los reportes de monitoreo de transacciones sospechosas, las auditorías
internas o la evaluación de riesgos de fraude. Los sistemas de línea de denuncia revelan
aproximadamente una cuarta parte de los delitos reportados y casi una quinta parte se
descubre a través de otros medios, como la aplicación de la ley, los medios de comunicación o
por accidente.
La encuesta reveló que los encuestados prevén que los delitos económicos seguirán
aumentando en el futuro y en casi todas las categorías. A esta misma conclusión llegó la 17
Encuesta Global Anual de CEO de PwC. Los CEO internacionales también reconocen el
impacto de los delitos económicos; 50% dijo que la “falta de confianza” era uno de los
principales problemas del mercado, lo que representa un aumento importante del 37%
registrado el año pasado. Los sobornos y la corrupción también se encuentran entre las
preocupaciones más importantes de los CEO.
NOTAS PARA LOS EDITORES
La Encuesta Global de Delitos Económicos 2014 de PwC incluyó la participación de 5,128
personas de 95 países y se realizó entre agosto y octubre de 2013. De los encuestados, 50%
eran altos ejecutivos, 35% representaban a empresas públicas y 54% eran de organizaciones
con más de 1,000 empleados.
Para obtener información adicional ir a: pwc.com/economiccrime
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