UNIVERSIPAP VERACRUZANA F A C U L T A D DE C O N T A D U R I A Y A D M I N I S T R A C I O N ESPECIALIZACION EN ADMIN1STRACION DEL COMERCIO EXTERIOR PROYECTO DE EXPORTACION: LIMON PERSA MEXICO - ITALIA “ El Derby, S. A.” ELABORADOPOR: Galindo Velarde Erick Prigadaa Fouchet Maria del Rocio Ordonez Guzman Daniel Uriel Toss Uriarte Narcisa Xalapa-Equez., Ver, a 25 de Agosto de 2001 Espectalldad en Admlnlstraci6n del Comerclo Exterior Indice Introduction 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Estudio de Competitividad Perfil de la empresa Estructura organizacional Capacidad tecnologica y productiva Matriz de competitividad Valoracion Finantiera 1.5.1 Balance General 1.5.2 Estado de Resultados Pag. Pag. Pag. Pag. Pdg. Pag. Pag. 1 3 4 4 5 5 6 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Caracterization del producto a exportar Description del producto Proceso productivo Vida en anaquel Presentation en anaquel Determination de la oferta exportable Pag. Pdg. Pdg. Pag. Pag. 7 7 8 8 9 3. Estudio de Mercado 3.1 Acuerdos M ultilateral 3.2 Derechos Preferentiales 3.3 Caracteristicas del mercado 3.4 Rcstricciones arancelarias y no arancelarias 3.5 Estadisticas sobre importaciones y exportations 3.6 Analisis de la competencia 3.7 Requisites comerciales 3.8 Segmentation del mercado 3.9 Identification del nicho de mercado 3.10 Selection del importador 3.11 ProyecciOn de la demanda 3.12 Estrategia de penetraciOn 3.13 Promotion 3.14 Precio de Exportation 3.15 Incoterms Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. P&g. Pag. Pag. Pag. Pag. Pag. 10 10 10 12 15 17 18 18 19 19 20 22 22 24 26 4. Estudio Tccnico 4.1 Envase y embalaje 4.2 Transporte pag. 29 pag. 35 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 pag. pag. pag. pag. pag. pag. Estudio Financiero Inversion inicial del proyecto Depreciation y amortization de activos fijos Flujo primario proyecto Matriz de rentabilidad Presupuesto de ventas Conclusion Anexos Bibliografia 40 4i 42 43 43 44 Especialidad en Administracion del Comercio Exterior w * Introduction Proyecto de exportation directa de limon persa hacia la Union Europea, especificamente al mercado italiano, por parte de una empresa productora y comercializadora de limon persa localizada en la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz. En el presente estudio, tratamos de demostrar la factibilidad de mercado, tecnica y financiera de nuestro proyecto de exportation atendiendo a los gustos y preferencias de los consumidores italianos de limon asi como la demanda de este producto en este mercado y la capacidad productiva y financiera de la empresa exportadora. Ante el impulso para la exportation de los productos mexicanos hacia los mercados internacionales, deseamos poner en marcha un proyecto de exportation de limon persa hacia Italia. La empresa exportadora "El Derby, S.A." es una empresa consolidada en el mercado nacional y con experiencia exportadora hacia el mercado estadounidense, tiene el proyecto de incursionar en el mercado europeo, especificamente hacia Italia por la demanda de limon en este mercado. Una vez detectada la demanda del producto, se establecio contacto con el importador del producto, a traves de las oportunidades comerciales de Bancomext y la Camara de Comercio de Martinez de la Torre. Una vez identificados los elementos esenciales para realizar la exportation de nuestro producto, iniciamos el diseno del proyecto, mismo que se detalla en el presente estudio, con el cual pretendemos demostrar su factibilidad tecnica, financiera y de mercado. Especialldad en Admlntstradin del Comcrdo Exterior 1. Estudio de Competitividad 1.1 Perfil de la Empresa La empresa “El Derby”, S.A., productora y comercializadora de limon persa, surge en San Jose Acateno, Puebla. Es una sociedad anonima fundada por el C.P. Ignacio Bonilla. A1 iniciar intercambio comercial con los Estados Unidos, cambiar la ubicacion de la planta a la Ciudad de Martinez de la Torre, Veracruz, mejorando con ello su infraestructura, adquiriendo maquinaria y tecnologia moderna. Se encuentra ubicada en el kilometro 1.5 de la carretera Martinez de la Torre - San Rafael. Ademas de contar con su produccion propia, se abastece de la compra a los productores de la region para cumplir sus compromises en el mercado nacional e internacional. La Empresa se encuentra constituida como “Persona Moral”, teniendo como razon social “El Derby, Sociedad Anonima”. La cuenta con dos socios de nacionalidad Mexicana que conforman el 100 % del Capital social, sus nombres y su participation en la misma son los siguientes: - El C. Ignacio Bonilla Rosas, como accionista mayoritario (60 % del Capital) y, - El C. Ignacio Bonilla Rodriguez, como accionista minoritario (40 % del Capital) Mision Su mision es proveer al extranjero limon persa de calidad mundial, que satisfaga los gustos, preferencias y exigencias del consumidor final, contando para ello con normas de calidad aplicables desde el proceso productivo hasta su destino final. Vision Lograr el reconocimiento y prestigio internacional como el mejor proveedor de limon persa con calidad mundialmente reconocida, abasteciendo inicialmente al mercado italiano con el 40 % de la produccion de la empresa. Objetivo En el corto plazo, incrementar sus ventas en un 35% hacia el mercado de Estados Unidos de America e iniciar exportaciones a Europa, utilizando el 25% de su capacidad instalada en el mediano plazo. 1 Especlalldad en Admlntstraeitfn del Comereto Exterior Analisis FODA de la Empresa Fortalezas • • • • • • • Infraestructura adecuada y estrategicamente ubicada para la production de Iimon persa de exportation. La empresa tiene experiencia en exportar Iimon hacia el mercado estadounidense. Maquinaria y equipo modemo que ofrece una capacidad instalada de 1,000,000 de cajas anuales. Finanzas saludables de la empresa. La empresa produce Iimon persa que cumple con la calidad exigida por los principales paises importadores (de cualquier pals). Posicionamiento fuerte en el mercado nacional y en el estadounidense. La empresa ofrece Iimon persa bajo las marcas propias, que han obtenido prestigio de calidad en los principales canales de distribution en EU. Oportunidades • Diversification de las exportaciones de Iimon persa. • Aprovechamiento del 40% de la capacidad instalada, que se encontraba en estado ocioso. • Reduction de costos al incrementar sus exportaciones. • Crecimiento y desarrollo de la empresa. • Generador de divisas para el pais. • Aprovechamiento de recursos de la empresa para exportar a un mercado diferente. • Aprovechamiento del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea. • Producto beneficiado con el TLCUE. Debilidades • La empresa no cuenta con un departamento de comercio exterior. • Falta de personal calificado para realizar exportaciones • Falta de un cuarto refrigerado para cumplir con el cuidado en al calidad de Iimon persa, especialmente para Europa. • Incremento de costos relacionados con la comercializacion y transportation. • Desgaste mas rapido en la Vida util de la maquinaria y equipo. • Pierde control en el precio final para el consumidor. • Pierde contacto con el consumidor final. Amenazas • La competencia • Productos sustitutos en el mercado italiano • El precio de Iimon se cotiza en Bolsa. • Recesion economica en todo el mundo • Baja en el consumo domestico en todo el mundo. 2 Especialidad en Administration del Comercio Exterior 1.2 Estructura Organizacional Organigrama Actual La estructura organizacional de la empresa esta dividida en dos areas principales: produccion y comercializacion. La produccion de limon la realiza en tineas propiedad de la empresa y la comercializacion en su planta instalada en la Ciudad de Martinez de la Torre. La planta cuenta con bodegas y areas destinadas a la limpieza, encerado y empacado de limon. El organigrama actual de la empresa presenta una integration vertical, y no cuenta con departamento de comercio exterior, por lo que se ve en la necesidad de crear un departamento para la realization de sus operaciones internacionales: Propuesta de la Estructura Organizacional 3 Especialidad en Adminlstracion del Comercio Exterior 1.3 Capacidad Tecnologica y Productiva Actualmente la empresa tiene una capacidad de production de r 0 0 0 ,0 0 0 de cajas anuales, ocupando solo el 60% de su capacidad instalada. Nuestra oferta exportable hacia el mercado italiano representa el 40% de su capacidad instalada. 1.4. Matriz de Competitividad. Empresa ME1 Derby, S.A. MATRIZ DE COMPETITIVIDAD 1 Estruct, Organizational 2 Precio 3 Calidad 4 Envase y Embalaje 5 Vida en anaquel 6 Situation Financiera 7 Flexib. p/acond. el Prod 8 Abastecimiento AUTOVALORACION IMPORTANCE CONTROL 8 6 3 24 40 3 18 30 7 5 35 35 3 5 15 15 4 4 16 20 9 4 36 45 2 5 10 10 5 5 25 25 179 220 Competitividad = 179/220 E 60 - 80 81 - 90 91-100 Condition desarrollable de Competitividad Condition manifiesta de Competitividad Competitividad Natural 81% Especlalidad en Admlnistracion del Comerelo Exterior 1.5 Valoracion Financiera De acuerdo al Estado de Resultados de la empresa, su situation financiera es estable ya que presenta una capital neto de Trabajo de $ 38,215.84, un indice de solvencia de 3.23 : 1 y liquidez de 2.99 : 1, lo que demuestra su capacidad de endeudamiento y de pago de la empresa. BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA "EL DERBY, S.A." "EJERCICIO 2001 ( Sept - Die )" ACI’IVO: CIRCULANTE: Electivo Clientes Anticipo a Proveedores Deudores Diversos Saldos a Favor Invetarios Total Activo C’irculante: S $ $ $ $ $ 1,572.67 45,157.27 $ 55,352.49 $ s s s 9,136.66 19,869.85 14,620.39 9,978.31 s 53,605.21 TOTAL ACTIVO s 108,957.70 3,253.80 704.99 542.30 4,121.48 PASIVO: CORTO PLAZO: Proveedores Acreedores Diversos Total Pasivo a Corto Plazo: $ 12,798.26 $ 4,338.39 S 17,13666 IARGO PLAZO: Doctos. x Pagar L.P. Total Pasivo a Corto Plazo: $ 27,657.27 $ 27,657.27 IIJO: Edificios Fincas y Terrenos Maq. y Equipo Equipo de Transporte Total ActivoDiferido: CAPITAL: Capital Social Aecionistas Resultado del Ejercicio TOTAL PASIVO Y CAPTTAL Cap. Neto de Trabajo $ 55,352.49 $ 17,136.66 $ Solvencia $ 55,352.49 $ 17,136.66 $ 3.23 : 1 $ 51,231.02 $ 17,136.66 $ 2.99 : 1 $ 70,498.92 (6,335.14) s 64,163.78 S 108,957.70 38,215.84 ( T o t A ctiv o - T o t. Pas. C. R a z o ) Liquidez ( T o t A ctiv o - Invetarios) 5 Especlalldad en Administration del Comereio Exterior El Derby, S.A. Estado de Resultados Ejercicio 2001 (18 Embarqties de Sep - Die) Ventas Netas: <-) Costo de Ventas (=) Utilidad Bruta (-) Deprec. y Amort. (-) Gtos. de Admon. (-) Gtos. deVenta ( =) Util, de Operac. (-) Gtos. Financieros (= > Util, antes de Imp. (-) I.S.R. ( 3 5 % ) (-) P.T.U. ( 9 % ) ( =) Utilidad Neta (+) Deprec. y Amort. <+) Gtos. Financieros (-) Pago a Principal Flujo Primario $ $ $ $ $ $ Dolar = $ 9.22 pesos USD 162,566.28 95,914.11 66,652.17 6,700.65 7,315.48 10,404.24 42,231.80 1,797.00 40,434.80 14,152.18 3,639.13 22,643.49 6,700.65 1,797.00 2,765.00 28,376.14 Especialidad en Administracidn del Comercio Exterior 2. Caracterizacion del Producto a Exportar 2.1 Description del producto El limon persa es un fruto oblongo a ovoide, con una papila terminal ancha no muy pronunciada, de 3.8 a 6.6 cm. de largo, de color amarillo brillante al madurar, con ligeras rugocidades, con 8 o 10 segmentos, su jugo es agridulce y el diametro ecuatorial fluctua entre 60 y 65 cm., de production media y preferido por su buena calidad para exportar como fruta fresca. Nombre comun: Limon persa o limon sin semilla Nom bre cientifieo: Familia: Trihu: Sub-tribu: Especie: Sinonimos; Rutaceae. Citreae. Citrinae. Citrus Latifolia Tan. (clasificacion de Tanaka) Especie: Citrus Aurantifolia (clasificacion de SWINGLE), Persa, de Perse, Persian, Ponds. E l lim on persa es identifieado p o r su: • Gran tamano. • Color verde brillante. • Variedad sin semilla. • Corteza rugosa, delgada • Contenido dejugo 80%. • Esencia • Contenido de Acido Citrico. • Hespederina (Glucosa), El limon persa (Citrus Latifolia L.) o sin semilla tambien recibe los nombres de limon de Persia o lima de Tahiti. Proviene de un arbol pequeno, Glabro, de copa abierta, de 3 a 6 mt. de altura, con espinas fuertes y robustas; las hojas son verde palido, oblongas a eliptico-ovadas, de 6 a 10 cm. terminadas en punta, crenadas, las flores son solitarias o en racimos en las axilas, miden de 0.8 a 1.7 cm. de largo, los petalos son de color purpura por debajo pero blancos por arriba; tienen 20 estambres o mas, el ovario es subcilindrico. 2.2 Proceso productivo El cultivo del limon persa se realiza en una franja que va desde el Ecuador hasta los 40 grados de latitud norte y sur, en donde predominan los climas tropicales y subtropicales. Se pueden desarrollar en lugares de lluvia de verano, teniendo un promedio de 7 Especlalldad en Admtnlstracldn del Comerelo Exterior 880 mm. anuales y temperatures que vari'an de 1° centigrado hasta 40° centigrados prosperando en terrenos de texture limo- arcillosos. Su desarrollo comprende un periodo improductivo de 4 anos, siendo necesarios 4 anos mas para alcanzar su production plena; el periodo productivo es de aproximadamente 20 anos, a partir de los cuales comienza a declinar su rendimiento. Se cosecha todo el ano con minimos en temporada invemal, noviembre a marzo y maximos de Mayo a Septiembre. El limon persa es transportado a la planta en camioneta. A1 llegar, es pesado y preparado para su proceso de lavado y encerado. El lavado de limon se realiza a traves de procesos de inmersion o aspersion, utilizando agua clorada. Para secar el fruto, se utilizan cepillos y homo de gas. Posteriormente, el limon es clasificado de manera manual de acuerdo al tamano. Solo el limon de primera es encerado con esperas o rodillo de fibres largas. Una vez encerado, el limon es colocado en una clasificadora de rodillos de plastico que permite separar el limon de mayor tamano, que es utilizado para la exportation al mercado europeo. Manualmente se adhiere a cada limon de exportation una etiqueta con la marca de la empresa, utilizando un pegamento organico para despues colocarlo en cajas de carton reciclable. 2.3 Vida en anaquel La vida en anaquel de limon persa en el mercado italiano es de 8 a 15 dias, dependiendo de la calidad del fruto. 2.4 Presentacidn en anaquel Las cajas en que se exporta el limon son utilizadas para exhibirlo en anaquel, dandole vista al producto y a su marca y permitiendo la identification del producto a traves de la etiqueta. ty * 2.5 E s p e c ia lly en AdmlnlstracWn del Comerclo Exterior Determinacion de la oferta exportable Caracteristicas del producto a exportar: limon persa, de color verde brillante, variedad sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%, etiquetado y empacado en cajas de carton readable, conteniendo cada una 60 limones, que equivalen a un peso de 10 lbs. (4.5 kg.), embaladas en paletees de 99 cajas, USD $ 4.15 por caja, FOB Veracruz, Incoterms 2000. Cantidad: 2,178 cajas Condiciones de pago: Carta remesa contra presentacion de documentos. Entrega: Envio desde Martinez de la Torre, 5 dias despues de recibir el pedido. Tiempo estimado de transporte: 22 dias Tipo de seguro: contra robo y riesgos ordinaries de transito. Cualquier tipo de descuento ya esta considerado en el precio. 9 Especiallcted en Admlnlstraddn del Comercio Exterior 3. Estudio de Mercado 3.1 Acuerdos Multilaterales El lro. de julio de 2000 entro en vigor el Tratado de Libre Comercio de Mexico con la Union Europea, constituyendose asi en nuestro segundo socio comercial Con su entrada en vigor, los productos mexicanos podran acceder a un mercado de 375 millones de habitantes, y en el caso particular de Italia, se puede acceder a un mercado de casi 57 millones de habitantes. En el caso del sector agropecuario, se reconocen las condiciones especiales del sector y se establece una desgravacion paulatina de diez anos, cuotas de importation y una lista de espera para productos en los que la Union Europea otorga importantes apoyos a la production y a la exportation. Las hortalizas y frutas se liberan o tienen trato preferencial A la entrada en vigor de este tratado, se eliminan los aranceles al cafe, garbanzo, tequila, cerveza, mangos y guayabas. El jugo de naranja y el aguacate se benefician de una cuota amplia con acceso preferencial. En el 2002, se permitira el libre acceso del limon. Asimismo, el Tratado establece la aplicacion de la Ley de Inocuidad que senala la vigilancia sobre los productos agropecuarios de exportation para que no contengan fertilizantes quimicos, favoreciendo el uso de abonos y fertilizantes organicos, factor importante a considerar en la production de nuestro producto de exportation. Entre Italia y Mexico ya esta vigente un acuerdo para evitar la doble imposition fiscal y ha sido recientemente renovado un acuerdo aereo, entendido a aumentar el numero de los vectores y la frecuencia de los vuelos entre los dos paises. 3.2 Derechos Preferenciales Con la firma del Tratado de Libre Comercio con la Union Europea, en julio de 2000, el comercio de limon persa con este pais se desgrava del impuesto ad-valorem en Diciembre del 2001, favoreciendo con ello el comercio de este producto con Italia. Actualmente, se paga un impuesto del 13 .3%. 3.3 Caracteristicas del Mercado. Italia cuenta con una extension de 300,000 km2 y una situation geografica privilegiada en el Mediterraneo. Es un mercado con mas de 57 millones de habitantes. Representa la sexta economia a nivel mundial con un PIB de 1.3 billones de dolares (1999). El crecimiento del PIB real en el ano 2000 file de 2.8% y la tasa de inflation en el misrno ano fue de 2.3%. Es una economia abierta. El monto de las importaciones de mercancias en 1999 fue de 215.3 mil millones de dolares y la participation de las importaciones dentro del PIB es del 22%. 10 Especialldad en Admlnistracidn del Comerelo Exterior w * La composition economica del mercado italiano se presenta de la siguiente manera: el sector servicios representa el 67%, seguido del sector industrial con 26% y por ultimo se encuentran los sectores de la construction y el primario (agricultura, silvicultura y pesca) representando 5% y 2% respectivamente Las industrias mas importantes son: turismo, maquinaria, hierro y acero, productos quimicos, alimentos procesados, textiles, vehiculos, ropa, calzado y ceramica. Los productos agricolas son frutas, verduras, uvas, papas, cana de azucar, frijol de soya, aceitunas, carne de res; productos lacteos; pescado. Los principales articulos de importation son productos de ingenieria, quimicos, equipo de transporte, productos energeticos, metales minerales y no ferrosos, textiles y ropa, alimentos, bebidas y tabaco. Los paises importadores son Alemania 18.0%, Francia 13.2%, Inglaterra 6.7%, Paises Bajos 6.2%, Estados Unidos 5.0%, Belgica-Luxemburgo 4.7% (1997) Pais: Republica de Italia Idioma: Italiano (oficial) Unidad Monetaria: Lira, a partir del 1 de Enero de 2002 entrara en vigor en Euro. Tasa de cambio: 1,936.27 liras por euro; 1,688.7 liras por dolar estadounidense. 0.8597 euros por dolar. El euro se convertira en la moneda de circulation en los paises miembros de la Union Europea en el ano 2002. Exportaciones: $243 billones de dolares (F O B. 1998) Articulos de Exportacion: productos de ingenieria, textiles y ropa, maquinaria de production, vehiculos, equipo de transporte, productos quimicos; alimentos ,bebidas y tabaco; metales minerales y no ferrosos Principales paises de Exportacion: Alemania, 16.4%, Francia 12.2%, Estados Unidos, 7.9%, Inglaterra 7.1%, Espana 5.2%, Paises Bajos 2.8% (1997) Importaciones: $202 billones de dolares (F O B. 1998) 11 Especialldad en Admlnistracidn del Comerelo Exterior 3.4 Restricciones Arancelarias y No Arancelarias Partida Arancelaria e Implies to a la Importacion. El Codigo del Sistema Armonizado para el limon persa en la Union Europea (Italia) se refiere a la partida contenida en el capitulo 8 del Arancel integrado de las comunidades europeas (TARIC). Partida 08 08.05.30 Producto Frutas Lima agria / lima persa Variedad (citrus auratifolia) Arancel General 13.3% A partir del lo de Enero de 1999 hasta el 31 de diciembre de 2001, la Union Europea elimino a Mexico como beneficiario de las preferencias arancelarias del Sistema General de Preferencias (SGP) correspondientes a los productos contenidos en el capitulo 08 (limon persa), del TARIC (Arancel Integrado de las Comunidades Europeas), entre otros, por lo que el arancel general del limon persa es de 13.3% mas 7% de IVA. El acceso al mercado europeo para frutas y verduras es regulado por los reglamentos basicos de la Union Europea EC 2000/96, que cubre entre otros aspectos: • Una lista de productos en los cuales se aplican normas de calidad. • El sistema de precio de entrada. • Aranceles. • Licencias de exportation aplicables a ciertos productos. Areas de Aplicacion: • Etiquetado: information y presentacion. • Aditivos. • Estandares de calidad. • Empaque: Materiales y presentacion. • Pesticidas. • Productos organicos. Cobertura de reglas: • Son aplicables a todos los paises miembros de la Union Europea, entre ellos Italia. • Aplicables para productores Europeos y no Europeos y para los distribuidores mayoristas y minoristas. • Ofrecen un marco de aplicacion general y cada pais tiene la capacidad de imponer reglamentaciones adicionales mas estrictas. • Las cuestiones no previstas en estas directivas pueden ser sustituidas por regulaciones complementarias de aplicacion unilateral en cada uno de los paises o por 12 Especlalldad en Admlnlstracidn del Comerclo Exterior regulaciones de aplicacion ALIMENTARIUS. internacional como es el caso del CODEX Objetivo de las reglas: • Proteccion de la Salud Publica • Proteccion al consumidor final, garantizando la calidad de los productos y el adecuado uso de la informacion. • Facilitar el fibre movimiento inter comunitario de las mercancias, armonizando las legislaciones similares y relativas a alimentos frescos de cada uno de los paises miembros • Las directivas no son apiicables a productos exportados fuera de la Union Europea. • En el caso de productos organicos, productos contaminantes, productos y aditivos nuevos en el mercado, se aplicaran estas directivas. • Complementariamente a las legislaciones comunitarias obligatorias correspondiente a cada producto. Restricciones no Arancelarias. Uno de los requisites indispensables para la importacion del Limon Persa a la Union Europea son las regulaciones FiteSanitarias. El certificado fitosanitario se ha establecido como una medida de proteccion al consumidor, por lo que el productor (fuera de la Union Europea) debe garantizar que el producto partio del pais de origen en condiciones saludables. El certificado fitosanitario debe contener la siguiente informacion: • Numero de cajas, cartones o cajones. • Nombre del producto y de la variedad. • Peso neto. • Pais de origen. • Codigo o fraction arancelaria de acuerdo al sistema de la aduana europea. El producto que requiere certificado fitosanitario debe ser inspeccionado contra insectos y enfermedades, y debera ser autorizado por el departamento de inspeccion sanitaria del pais de origen, elaborado en uno de los idiomas oficiales de la Union Europea y no debe ser expedido con una antigiiedad mayor a 14 dias antes de la fecha de embarque por la SAGARPA. Licencias de Importacion y Comercializacion. En base al acuerdo del GATT, la Comision Europea esta trabajando en un nuevo sistema en el cual el importador requiere una autorizacion previa para la importacion de algunas frutas. Los productos para los que se requiere esta licencia en ciertos periodos del ano son las naranjas, mandarinas, limones y uvas. 13 w * Especialidad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior Tambien existen requerimientos minimos del tamano del limon, para que sea clasificado como superior (1 y II): debe tener un diametro de 45 mm. Si es menor, sera considerado de clase III. Aunque en algunas ocasiones se permite un margen de tolerancia para los diametros en un 10% del peso 6 del numero de los limones. Otras reglamentaciones que afectan la introduction del producto al mercado. En el caso de los citricos, ademas de las normas del CODEX Alimentarius, la exigencia de calidad requerida por la Union Europea, posee estos minimos requerimientos: • Intactas. • Sanas • Libre de dano y deterioro causado por frio. • Libre de cualquier humedad anormal externa. • Libre de cualquier olor y sabor extrano. Los citricos deben haber sido cuidadosamente seleccionados y haber alcanzado un grado apropiado de desarrollo y madurez que le permita al fruto soportar el transporte y manejo para llegar en condiciones satisfactorias a su destino. El grado de coloracion debe ser tal que, segun su variedad y clase, alcance su color normal en el punto de destino. El color debe ser el adecuado por lo menos una tercera parte del lote que se este exportando. En el caso del limon, se tolerara que exista un maximo del 20% de fruta que presente un color verde claro. El contenido del jugo de limon en comparacion con el peso total de la fruta debe ser cuando menos de un 20- 25%. Para que un limon sea de calidad superior, tanto de forma como de apariencia externa, la coloracion debe corresponder a su tipo segun su variedad, debe estar libre de defectos excepto por pequenas heridas superficiales que de ninguna manera afecte ni la calidad, ni la apariencia general, ni su presentation en el empaque. 14 Especialidad en Administracion del Comercio Exterior 3.5. Estadisticas sobre Importaciones y Exportaciones. Importaciones A m b a s c ia ta d 'lt a lia in M e s s i c o Interscam bio comm erciale Italia - M essico ir> m ilion i di dollari 2000.000 1800.000 1600.000 1400.000 □ Export Italiano in Messico Cl Import Italiano dal Messico □ Totale interscambio 1200.000 1000.000 800.000 600.000 400.000 □ Saldo attivo per Italia 200.000 0.000 1996 1997 1998 1999 15 Especlalldad an Admlnlstracidn del Comercio Exterior w * Reporte de intercambio Bilateral Mexico-Italia La produccion de Limon en la Union Europea tiene una tendencia decreciente debido a que su produccion no alcanza los rendimientos comparables con Mexico y otros paises productores. El mayor productor europeo de Limon es Espana, seguido por Italia, Grecia, Francia y Portugal. Los paises bajos sobresalen por ser los mayores importadores de limon aunque no sean consumidores potenciales, ya que son los mayores reexportadores en la Union Europea al igual que Alemania. Actualmente Alemania es el primer importador en la Union Europea, seguido por Francia, los Paises Bajos, Inglaterra e Italia. Este ultimo registra el mayor consumo de limon en comparacion con los otros paises europeos, debido a que ocupan uno de los primeros lugares en produccion de citricos (limon amarillo), por lo que su consumo es usual y acompana la mayor parte de sus comidas. En los meses de Febrero, Abril, Junio y Septiembre, se registra las mas altas importaciones de limon en la Union Europea, Mexico tiene la ventaja de exportar limon persa durante todo el ano, por lo que puede satisfacer este mercado en cualquier epoca. 16 w * Especlalldad en Admlnistracidn dal Comerclo Exterior Exportacion Exportaciones Mundiales de Limones □ Espana ■ Mexico □Argentina □ E.E.U.U. ■ Turquia □ Paises Bajos ■ Sudafrica 3.6 Analisis de la Competencia El limon persa o sin semilla, tambien recibe los nombres de lima de Persia o de Taiti por lo cual esta clasificado en el grupo de las limas. En el mercado intemacional se considera como productos sustitutos a las diversas variedades de limas y limones, los cuales serian productos similares al limon persa: Lima Bearss (citrus latifolia): fruto acido sensible al frio, muy similar a un limon pequeno. La piel es amarilla cuando esta madura; de pocas a ninguna semilla muy jugoso. Limon Verna (citrus limon); es una variedad importante debido a la larga duracion de la floracion que da lugar a los frutos llamados de cosecha, se recolectan de forma escalonada entre los meses febrero-julio. Entre los meses de agosto y septiembre, tiene lugar otra floracion; los frutos se denominan redrojos y se recolectan en el verano del ano siguiente. Los frutos son redondeados y tienen una coloration verde palida con forma oval y cuello en la base el color es amarillo intenso en la madurez, la pulpa es jugosa y la acidez poco elevada el numero se semillas es escaso. Limon Fino (citrus limon): otra variedad espanola que florece con intensidad una sola vez al ano (primera decena de abril a primeros de mayo). La recoleccion se inicia en el mes de octubre y finaliza en febrero. La forma del fruto varia de esferica a alargada y su mamelon es puntiagudo y pequeno. El tamano del fruto es mediano. La corteza es delgada la pulpa de color amarillo palido es muy jugosa. Debido a su alto contenido de jugo y elevada acidez esta variedad es muy apreciada para la industria de derivados agrios. 17 Espoclalldad en ActmlnistrachSn del Comerclo Exterior Los recientes cambios en el mercado han acortado la cadena del mercadeo y concentrado la compra en pocos compradores cada mas fuertes, lo cual ha permitido disminuir el nivel de competencia de los productores. El nivel de competencia entre los distribuidores mayoristas multinacionales para abastecer a los detallistas es intenso; se han establecido alianzas tanto verticales como horizontales. Los distribuidores estan estableciendo alianzas verticales a traves de acuerdos exclusivos de mercadeo para productos con marca con empresas productores y tambien realizando co-inversiones con empresas locales. 3.7 Requisitos Comerciales Derechos y Tramites Aduanales. La empresa se encuentra dada de alta ante la S.H.C.P., la S.S. A. y ante el Registro National de Importadores y Exportadores Para exportar limon persa, se requiere cumplir con algunos controles sanitarios, que se realizan ante la Direction General de Sanidad Vegetal (D.G.S.U.V.) de la Secretaria de Agricultura, Ganaderia, Pesca y Alimentation (SAGARPA) Los pasos y las formalidades documentales que generalmente se requieren para efectuar la exportacion del limon persa son: • Determination de la fraccion arancelaria • Pedimento de Exportacion • Factura Comercial • Certificado de Origen «Documento de Embarque • Lista de Empaque • Certificado Fitosanitario Intemacional (FDA Food and Drug Adminsitration o CODEX Alimentarius) • Carta de Instrucciones o de Encomienda • Carta de Credito • Pago de impuestos a la exportacion (D.T.A.) 3.8 Segmentation del Mercado El consumidor italiano esta calificado como regionalista, exigente, selectivo y orgulloso de su produccion nacional. Busca que el producto que consume le ofrezca las mayores altemativas de satisfaction. El italiano ademas esta orgulloso de su gastronomia y no es facil que adopte en su dieta cotidiana ingredientes extranjeros. Sin embargo, esta deseoso de incorporar a su dieta nuevos productos, siempre y cuando satisfagan los requisitos sanitarios y fitosanitarios establecidos por las autoridades europeas. Tambien, los consumidores de nuestro mercado 18 EspeclalMad en Administration del Comerelo Exterior |W meta es una persona informada y ha incorporado dentro de sus habitos de compra lo que se denomina conciencia social, que implica privilegiar la adquisicion de productos sanos que no alteren las condiciones del ambiente. Italia es un pais integrado por 22 millones de familias, con 2.7 miembros por nucleo social. El mercado para nuestro producto esta compuesto por una poblacion de hombres, mujeres, ninos de todas las edades ya que puede ser consumido como fruta fresca o ser utilizado como ingrediente en la preparation de bebidas, cocteles, alimentos o ser el acompanante indiscutible en las comidas de los italianos. Recientemente, ante la gran afluencia turistica de visitantes latinoamericanos a este pais, ha aumentado el establecimiento de restaurantes de comida mexicana y latinoamericana, lo que ha ocasionado que se produzca un aumento en la demanda de productos de origen mexicano. 3.9 Identification del nicho de mercado El limon persa es preferido por los consumidores italianos como fruta fresca para ser utilizado en las comidas. El nicho de mercado para el limon se encuentra en las amas de casa, propietarios de restaurantes, bares o personas en general que realicen las compras de frutas frescas en los supermercados o tiendas de autoservicio. 3.10 Selection del Importador Es una empresa importadora y mayorista de productos frescos, y su funcion es distribuir estos productos en el mercado italiano y otros paises de Europa. Esta comercializadora cuanta con una infraestructura para el almacenamiento y conservation del limon persa, teniendo como punto estrategico de distribucidn, la ciudad de Genova Italia que comunica con el mayor numero de ciudades importantes del pais, ademas de contar con el principal Puerto comercial. Ofrece una gran variedad de productos durante el ano, cuidando el empaque, almacenaje, control de inventarios y su distribution nacional que va dirigida principalmente 19 Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior a 3 sectores del mercado; Restaurantes, Supermercados, Bares y Discotecas. Para llevar a cabo estos servicios la empresa ha realizado fusiones y adquisiciones de empresas del mismo giro. Esta estrategia de alianza le ha permitido mantener su presencia en la Union Europea, creando un posicionamiento con gran prestigio y conocimiento de la estructura de mercado. Las caracteristicas de competitividad (calidad, volumenes, just time, variedades, estacionalidades, higiene, empaque y transporte) se han vuelto cada vez mas controladas por la empresa con lo que ayudaria una promotion del limon persa para dar a conocer sus caracteristicas y beneficios que el consumidor italiano puede obtener al consumirlo. 3.11 Proyeccion de la demanda Projection de las Inportaciones de lim on en la Union Europea CM o> o> CO o> o> O) 05 lO CD CD T— CD CD 05 h05 05 T— CO 05 05 05 05 05 T— Q O O CM T— o o CM CM CO O O o CM Anos -Raida Italia Plemania RsesbajC6 FteinoUnido 20 Especialtdad en Administracion del Comerclo Exterior Ademas de ser consumido como fruta de temporada el limon persa tambien es utilizado para satisfacer de diferente forma otras necesidades, gracias a sus grandes propiedades, que se mencionan a continuacion: La cascara, contiene aceites esenciales en gran proportion; El jugo es usado como acido y refrescante antiseptico y astringente; La corteza es usada para preparar alcoholatura de cascara de limon ya sea fresco o seco, es tonico y curativo; Las hojas son usadas para preparar te como antiespasmodico, diaforetico y sedativo. Muchos exportadores promocionan su utilidad como implemento de belleza, utilizado como aceite de esencia que es un componente de liquidos odoriferos y volatiles de las plantas aromaticas. La aromaterapia combina los aceites esenciales para fines terapeuticos, sus principales beneficios curativos son: Para combatir la celulitis Para la mala circulation Para la artritis y reumatismo Para los exportadores, es necesario: reducir costos de entrega por economia de escala; las restricciones sanitarias y las normas de calidad obligan a los productores a una administracion y manejo agronomico muy profesional; la exigencia de usar menos agroquimicos hace necesario otras tecnicas de produceion; la alianza de grupos de pequenos productores en la comercializacion son determinantes para garantizar la permanencia en el mercado y mejorar las tecnicas de post-cosecha. Consum o de Limon en Italia con Proyeccidn al 2003 1000 CO CD CD T— CD CD to CD CD CO CT> Oi T— h*CD CD 00 CD CD T~ CD CD CD •«— o o o CM o o CM CM O O CM CO O O CM Italia registra el mayor consumo de limon a comparacion de otros paises de Europa debido a que ocupa una de los primeros lugares de production de citricos (limon amarillo) por ende su consumo es usual y acompana la mayor parte de sus comidas. 21 EspeclalWad cn Admlnlstracifin del Comerclo Exterior 3.12 Estrategia de Penetracion A traves de la consejeria comercial de Mexico en Italia se han detectado mercados potentiates para el consumo del limon persa. La conducta del consumidor italiano esta cambiando, y personas entre 15 y 45 anos demandan en discotecas y bares productos alimenticios de nuestro pais, como son las botanas y ensaladas, en los cuales se utiliza el limon persa para su preparation aunado a un aumento en el consumo del tequila mexicano, consumido mayormente en bebidas preparadas como Coctel, por lo que se ha intentado educar al consumidor para que deguste el tequila solo, acompanado de sal y limon. Italia registra una apertura de restaurantes estilo Latinoamericanos, por jovenes entre 15 y 35 anos, destacando entre ellos la comida mexicana. La empresa El Derby, S.A., tiene la oportunidad de realizar una alianza con esta comercializadora, a traves de acuerdos exclusivos de mercado para productos con marca de nuestra empresa, de tal forma que se asegure el abastecimiento en una cadena firme y confiable, que proporcione mayor certidumbre y control sobre aspectos de mercado y consumidor italiano. 3.13 Promotion del Producto La estrategia de promocion del limon persa en el mercado italiano consiste en una campana de promocion basada en lograr un posicionamiento en el mercado a traves de una estrategia de diferenciacion, que permita identificar a nuestro producto entre productos similares y sustitutos. Actualmente existen programas de apoyo y asesoria de organismos gubernamentales como Bancomext para el fomento de las exportaciones y especialmente hacia el mercado europeo para promocionar los productos en dicho mercado. La estrategia de diferenciacion del producto se basa en: • • • • • Creacion de una marca colectiva para promocionar el limon persa como un producto diferenciado. Diseno de la campana de promocion e impresion de medios impresos. Creacion y vinculacion de una pagina web. Creacion e implementacion de una norma de estandarizacion de calidad de limon persa, al amparo de la norma oficial mexicana y registro de esta norma ante la Secretaria de Economia. Dirigir hacia los importadores y supermercados italianos publicidad sobre la marca colectiva e imagen corporativa a traves de la publicacion de la pagina web en Internet, anuncios en revistas especializadas, catalogos, ferias y misiones comerciales. 22 Especialidad en Administracion del Comerclo Exterior • Dirigir la estrategia publicitaria hacia el consumidor final a traves de colocar etiquetas publicitarias en la fruta, reportajes en revistas especializadas, actualizar la pagina web para dar un servicio de information al consumidor, recetarios y publication en revistas de cocina, folletos, volantes y posters. Logotipo Las caracteristicas de oferta (calidad, volumenes, tiempos de entrega, variedades, estacionalidades, higiene, empaque, transporte) se han tornado en caracteristicas competitivas cada vez mas controladas, por lo que una campana de promocion que de a conocer estas caracteristicas en el limon persa, beneficiara a todos los importadores del Italia. La tecnica a utilizar para la promocion del producto son las misiones y ferias comerciales de las cuales destacamos para el ano 2001 las siguientes: Ferias en Italia Alimentos, Bebidas y Relativas Tecnologias BOLONIA SANA - Salon de la alimentacion natural salud - entomo 13 de septiembre 16 de septiembre Ferias y Comunicaciones S.r.l. tel. 02/86451078, fax. 02/86453506 correo electronico: info@sana.it MILAN EXPO FOOD - Salon Internacional de la alimentacion 20 de abril 24 de abril COSMIT tel. 02/725941, fax. 02/89011563 MILAN S.I.M.E.I. - Salon intemacionales maquinas por la enologia y el embotellamiento 28 de noviembre 2 de diciembre EME Ente Exhibiciones Enologiche tel. 02/801595, fax. 02/866226 PARMA MILC - Exhibition internacional de los aparejos y las instalaciones lechero - queseros 23 de octubre 27 de octubre E.A. Ferias de Parma tel. 0521/9961, Fax. 0521/996270, y - mail: servizi@fiere.parma.it 23 EspeclaHdad an Admlnlstreci6n del Comerclo Exterior PARMA TECNOCONSERVE - Exhibicion intemacional de las instalaciones y aparejos por la transformation y la conservation de los alimentos vegetales 23 de octubre 27 de octubre EA. Ferias de Parma tel. 0521/9961, Fax. 0521/996270, y - mail: servizi@fiere.parma. it RIMINI SIGEP - Salon intemacional de la heladeria, reposteria y panificacion artesanal 27 de enero 31 de eneroE.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686, y - mail: fierarimini@fierarimini.it RIMINI Mi - Exhibicion intemacional de la alimentation 25 de febrero 28 de febrero E.A. Feria de Rimini tel. 0541/711711, fax. 0541/786686, y - mail: fierarimini@fierarimini.it Tarifas y precios por parte de Bancomext Envio de muestras hasta 250 kg. dependiendo del sector se podra incrementar hasta 500kg y solo se cubrira un embarque por parte de Bancomex. No se cubren impuestos en el pais cede, no se cubre retomo de muestrarios ni gastos de empaque y embalaje, montaje, decoration y desmontaje del pabellon. No se cubre fabrication de stand portables, no se cubre notas de tiendas, gastos de operation (electricidad, vigilancia, etc.) no cubre gastos de promotion. Volantes: Costos con las siguientes caracteristicas: Tamano % de carta, papel couche brillante de lOOgm, impresion offset. 3.14 Cantidad Tres tintas Cinco tintas 400 $670.00 $1,107.70 — 1,000 $704.68 $1,361.08 — 2,000 $782.26 $1,438.66 — Selection del color Precio de Exportation En virtud de que el limon persa es un commodity, es necesario considerar posibles variaciones en su precio provocadas por una abundancia relativa del producto, que pueden hacer bajar el precio; condiciones climaticas que pueden reducir su oferta, aumentando el precio o los precios relativos sustitutos en el mercado meta. Las variables a considerar en la fijacion del precio de exportation son la oferta y la demanda, cuyas fuerzas en el mercado determinan primordialmente el alza o baja en el precio del limon de manera mas directa en el mercado nacional y en el mercado de Estados Unidos. Implicitamente a esta variable, con relation al precio del fruto, se divide en 24 w * Especialldad en Admlnistraci6n del Comercio Exterior temporada alta, que es cuando el precio del limon es alto debido a una baja produccion ocasionada por factores climaticos y una dilatation mayor en la floracion del arbol. Esta temporada comprende los meses de diciembre a mayo. La temporada baja se caracteriza por un bajo precio del limon debido a una sobreproduccion, la cual normalmente dura de junio a noviembre. El precio de exportation de nuestro producto se determina a traves de los costos de produccion de la empresa, quedando conformado de la siguiente manera: Caja Total costos fijos______$ 2.5568 Total costos variables $ Costos totales Costos en dolares Pedido $ 5,568.61 23.77 S 51,767.09 Caja S 26.32 Pedido $ 57,335.70 2.8552 6,2186230 25 EspecialWad en Administrscion del Comerclo Exterior E v o a n m fi lu ffvs Redo porCaja (into de Rdxicadon Clirpadelimcn 3.66 RoohkL-[Kxiixian (lavaix saaria oxxiaJa aipasrio) 599 Gtediidelimit 3.87 Mraxfeobra Q6C Gqa(k carttn(tnvaiiprrapal) 5.53 ___________________ 090 FMriaie(ibjes, espnotsdepic, daws, gtpsy tarirras) 1.07 Mridrascfecwgiydssca^ 0.44 Gosto Bswo) deReexportation 22.09 NfagudsrtSkfed(SISP/S) 11.60 RedodeRei>patad6n 33.68 Redo ExwoH« 33168 'Basladticfeocrtoidorvatio l.« Transpotefahricaraidle S^potran^xstenational 0.07 0.14 CtitificatoSA3!«Rk 0.41 FimgaoKriinana 0.32 ESS(fibrealcostado) 3627 Ebuiudeniiefle 0.04 Qamei>(pcslfereacmcirato) 0.14 Mi*has a rtmedr Dai) 0.46 Ckgjpermnp at tommiespiturias 0.18 Redo Q43 Akramge 0.23 Ague adLBtal(.OOBddvalcrdetransaction) 0.27 liruii) detramteaduaxro 0.21 CiistoFOB 38.23 Redo por Redo por Redo par Redo por Redopur ftdkb Gja Enlxrtjue Rxido Gja 803246 0.46 1,010.59 0.4C 871.20 13X6275 075 1,64221 0.65 1,415.70 8434.09 0.49 1,061.12 0.42 914.76 L3Q528 008 161.22 0.07 141.57 12.048.7J 0.70 1,515.89 0.6G 1,30580 1,939.92 0.11, 24658 QIC 21257 2321.38 0.13 29206 Q12 251.78 0.(6 951.89 0(6 119.76 103.24 48,106x43 118 6462.44 240 5217.62 25255.871 1.46 3,177.53 1.26 0739.25 4.24 9X229.96 7326230 3.65 7,95687 73136130 12407.49 424 265 7,95687 3,605.(22 GOd 453.56 018 391.0C 14672 303.63 887.S 662.80 7899806 94.38 313.27 995.22 384.55 945.82 498.01 58590 453.83 833*1(6 0.01 002 005 001 ft17 0.01 0.00 0.05 0.02 005 003 0.08 0.C8 <125 1846 3820 111.67 87.16 709.(6 11.87 39.41 125.21 4838 119.00 6266 73.81 57.10 537.47 0.01 0.02 0.04 0.03 293 0.00 0.02 0.05 002 0(6 0.02 003 002 415 1591 3293 9627 75.14 8X56812 10.24 33.98 107.94 41.71 10258 54.01 63.® 49.22 9,03146 Cotizacion basada en 2,178 cajas de 4.5 Kgrs. c/u (10 lbs.) Tipo de cambio $9.22 pesos por dolar (10-07-01) Equivalencias: 1 euro a .86 dls 1 dls a 1.1666 euros. 26 Especlalldad en Aciministracidn de! Comerelo Exterior Documentos a manejar o utilizar para cada Incoterm. INCOTERM Exworks Free Along Ship Free on Board DOCUMENTOS - Factura comercial - Certificado de origen - Registro de SEMARNAT - Certificado de SAGARPA - Carta porte (Transp. Terr.) - Contrato seguro (Transp. Nac.) - Carta de instrucciones - Contrato Agente Aduanal - Contrato con empresa ICAVE - Conocimiento de embarque - Lista de empaque - Carta de instrucciones - Carta tecnica Incorterm mas apropiado para la empresa. El incoterm utilizado por la empresa es el termino Libre a Bordo FOB (Free on Board) que significa que el vendedor cumple con su obligation de entrega cuando la mercancia ha sobrepasado la borda del buque. Para la empacadora, este es el incoterm mas adecuado para cumplir con sus contratos de compra-venta international, debido a que su estructura organizacional no cuenta con un area o departamento fisica y debidamente estructurado para realizar operaciones que abarcan mas alia del cumplimiento de tramites y servicios en territorio nacional. Asimismo, dado que la empresa esta iniciando sus operaciones de exportation a la Union Europea, la utilization de este incoterm resulta ser el mas adecuado. Las Obligaciones del Vendedor sort . 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Traslado del contenedor vacio. Transporte fabrica muelle. Seguro de transporte nacional. Registros y cerificados ante autoridades nacionales. Fumigaciones. Derechos de muelle. Maniobras de contenedor lleno. Previo. Almacenaje (en caso de ser necesario) Agente Aduanal. 27 EspeclalWad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior 11. DTA (Derecho de Tramite Aduanero). Las Obligaciones del Comprador son: 1. 2. 3. Transporte international Seguro international Impuestos a la importation. Forma de Pago. La modalidad de pago a utilizar en el proyecto de exportation es la remesa o cobro contra documentos, dando un plazo de 30 dias naturales a la fecha en que el importador recibe la mercancia en su pais, tiempo en que se obliga a pagar al banco contactado en Italia; y este a su vez contra entrega de documentos le enviara el pago del embarque a traves de remesas para ser cobrado mediante un banco receptor mexicano, en donde el exportador asegura la cobranza y el importador retiba la mercancia en tiempo y forma convenida. 28 Especialidad en Adrninistracion del Comercio Exterior w * 4. Estudio Tecnico 4.1 Envases y Embalajes El mercado de Italia exige que la mercancia sea enviada en cajas de carton de 10 lbs. (4.5 Kg.) En la primera exportation, utilizaremos una caja de carton “Generico”, ya que esta va con el logotipo de nuestra empresa y posteriormente, nuestro cliente nos envie su logotipo y la information que quiere que vaya impresa en la caja de carton, que se enviara en las demas exportaciones. Esta caja de carton contiene 60 limones de Calibre 230 (acomodados 30 arriba y 30 abajo); y esta disenada para el cuidado del limon. Tiene 2 orificios en cada doblez de los costados (8 orificios), y en la parte de abajo tiene 12 orificios en forma de diamante, la caja es cerrada por sus pestanas hacia adentro, dejando un espacio de 5 cm entre pestana y pestana, con esto la fruta se conserva dentro de la temperatura idonea (18°C) para su conservation hasta el mercado destino. Las cajas se embalan sobre una tarima de madera totalmente nueva, en la cual iran puestas las cajas de limon en 11 camas de 9 cajas cada una. Para el embalaje de las cajas se utilizan 4 esquineros de PVC, que se clavan en la parte inferior de la tarima y se utiliza una cinta para amarrarlas para que vayan mas seguras en la tarima. Existe la restriction de que la Caja de Carton solo puede ir sobre del Embalaje boca arriba, no se puede voltear. 29 Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior Asi es como se tendra cada tarima, una vez que se ha terminado de embalar para colocarla dentro del cuarto ffio y posteriormente subirla al Thermo King. Dimensiones interiores y exteriores del envase y los embalajes. CAJAS DE CARTON Las Cajas tendran un peso aproximado de 300 gr. cada una y sus medidas son: Medidas M edidas Exteriores 5 cm de ancho 6 x 4 cm Interiores 5 cm de ancho 6 x 4 cm Los 2 orificios que lleva a lo largo en cada doblez seran de 6 cm de largo por 4 cm de ancho y los de la parte inferior seran de 2 x 2 cm formando un rombo al igual que los 8 orificios de las pestanas. 30 Especlalldad en Admlnistraci6n del Comers io Exterior w * Tarima En cuanto a las tarimas, sus medidas son: Tarima Vista de un lado y a lo larzo 1.12 mts. Tarima Vista de arriba 1.12mts (X9§crru 31 w * Especialidad en Administracion del Comercio Exterior ESQUINEROS Los esquineros se utilizan para dar soporte a las cajas que estan sobre la tarima. Tienen las siguientes medidas: Esquineros visto desde arriba 5 cm Altura de esquinero 1.48 mts x 5 cm de ancho de cada lado. 5 cm FLEJE El rollo de Fleje es utilizado para amarrar las cajas junto con los esquineros, por lo regular la medida de este, se basa en los rollo s. Concepto Largo Ancho Total de area por tarima Tarima 1.12 mts. 0.98 mts. 4.20 mts. Flejes por Tarima Total en mts. de Fleje por tarima 5 21 mts. Rollo de 150 mts. V 32 Especialidad en Admimstracion del Cotnercio Exterior CONTENEDOR El Contenedor a utilizar, sera un Termo King de 40 pies, cuyas medidas son: Interiores Exteriores - Largo: 11.493 mts. 11.573 mts - Ancho: 2.270 mts 2.35 -Alto: 2.277 mts 2.197 mts mts Simbolos utilizados en los embalajes. La simbologia utilizada para el manejo, cuidado y estibamiento de nuestro producto sera en dos idiomas, ya que el mercado de la Union Europa exige que las exportaciones que un pais realice hacia cualquier region comercial debe ir en cualquiera de los idiomas de los 15 paises que la conforman, de modo que nuestra simbologia llevara la informacion en Italiano y Espanol, aqui se muestran los ejemplos de los simbolos que llevara nuestro envase: SIMBOLO ESPANOL ITALIANO Mantengase seco Esso mantengase asciutto No estibar mas de Per non imballare mas di Hecho en Mexico fatto in Messico m Este lado hacia arriba Questo lato verso l'alto ii muB Material Reciclable Materiale recycleable 1Q H Qi 33 Especlalldad en Administracion dal Comerclo Exterior Tarima (Embalaje) Caia de Carton (Envase) 1.12 0.98 Contenedor 11.20 2.14 Cubicaie 1 Envase en Embalaje LARGO ANCHO ALTO la. Combinacion 1.12/.33—3 (,13cm) 0.98/.28=3 (.14) 1.32/. 12=11 Total cajas Cubicaie 2 LARGO ANCHO ALTO Total paletts 99 2a. Combinacion 1.12/.28=4 0.98/.33=2 (.32) 1.32/. 12=11 Total cajas 88 Embalaje en el Contenedor la. Combinacion 11.493/1.12=10 (.293) 2.270/.98=2 (1.96) 2.197/1.48=1 (.71) 21.00 2a. Combinacion 11.493/98=11 (.713) 2.270/1.12=2 (.03) 2.197/1.48=1 (.71) Total paletts 22 34 EspecialWatj on Admlnistracidn del Coroercio Exterior 4.2 Transporte Cantidad de producto a exportar. Peso del Peso del Cantidad de Cantidad de Peso por caja Cajas por Tarimas por Producto por Producto por Contenedor Contenedor Tarima Tarim a Conccpto ■ 4.50 Kg. 1 Caja con Limon Persa 99 22 445.5 Kg 9’801 Kg. Cantidad de envases que transportara el producto. „ Concepto 1 Camas por T . Tarima Cajas por ,, Caina 1 Tarima 11 9 Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cajas por Tarimas por Cajas por Tarima Contenedor Contenedor 99 22.00 2*178 Cajas | Cantidad de unidades de transporte a utilizar. Se decidio tomar como alternativa a la Empresa Maersk Mexico S.A. de C.V., la cual nos cotizo por separado el transporte terrestre y el naviero, elegimos esta option ya que dicha empresa, cuenta con mas de 800.000 unidades del contenedores de todas las tallas y tipos a disposition por todo el mundo. Ademas cuentan con un programa de mantenimiento riguroso y examinan cada contenedor antes de su entrega, lo cual nos dio mucha confianza. Su flota de Contenedores esta conforme a la modernization continua. La edad es de menos de cinco anos; esto demuestra media de un contenedor M A E R S K SEALAN Q el control de calidad de la empresa. Peso neto del Producto transportado. Tarimas por Peso total en Contenedor Lbs. Cajas Cajas por Tarima 10 lbs. 99 22 21780 lbs. 4.5 Kg. 99 22 9*801 Kg. Peso bruto de la transportation. Peso del Producto 9*801 Kg. Peso de las ,, . r a *aS (Envases) _ . . Peso del Embalaje J 653.40 Kg. 1*256.20 Kg Peso Tara Peso Bruto de Thermo King Transportation 7’000 Kg. 18710.60 Kg. 35 w * Especlalldad an Administracidn del Comerclo Exterior Peso bruto vehicular. Peso de la Mercancia Peso delas C’ajas (En vases) Peso del Embalaje Peso Tara Thermo King Peso Vehicular Peso Bruto Total 653.40 Kg. 1’256.20 Kg 7’000 Kg. 8’000 Kg 26710.60 Kg. 9’801 Kg. Peso: - Envase 300 gr. cada caja. - Tarima 55 kg. cada una. Limon por Caja 4.5 kg. - Esquineros de PVC, Clavos y Flejes 2.10 kg - Tara del Thermo King 7’000 kg. Vehicular 8’000 kg. Determinacion de la ruta mas apropiada. La ruta mas conveniente en terminos de distancia, tiempo y dinero es de la Ciudad de Martinez de la Torre hasta el puerto de Veracruz, via Nautla, tal como se muestra en el siguiente mapa: 36 w * Especlalldad en Admlnistracidn del Comercio Exterior Tiempo de carga en origen, tiempo de transito y tiempo de descarga en punto destino. El tiempo estimado de acomodo de las 22 tarimas dentro del contenedor (Termo King) es de 50 a 60 minutos debido a que se cuenta con un montacargas para su manejo. El Thermo King cuando llega para que le sea cargada la mercancia, debe conectarse al cuarto frio para que en ningun momento el producto entre en contacto con la temperatura ambiente ya que esto podria afectar su calidad. Itinerario. El itinerario a seguir sera el siguiente: Rutas Martinez de la Torre- San Rafael San Rafael- Nautla Nautla-Vega de la Torre Vega de la Torre-Emilio Carranza Emilio Carranza-Palma Sola Palma Sola-Cardel Cardel-Puerto de Veracruz Total Distancia en Km. 28 20 21 12 30 59 35 Tiempo aprox. 30 min. 30 min. 40 min. 20 min. 60 min. 30 min. 30 min. 205 4 hrs. Costos. Los costos de transportacion de la mercancia de Martinez de la Torre al Puerto de Veracruz por la empresa Maersk Mexico, quedaron estipuladosc omo aparece en el siguiente cuadro: Costos de: Maniobras de Carga Flete Seguro flete nacional Costo en ills. Total 90.17 391.00 26.07 507.24 La empresa seleccionada para la transportacion maritima de la carga es Maersk Sealand debido a que ofrece los servicios de transporte terrestre desde la ciudad de Martinez de la Torre al Puerto de Veracruz asi como tambien las maniobras de descarga y carga del contenedor al buque y su arribo al puerto destino en Genoa Italia 37 Especialidad en Admtnistracion del Comercio Exterior Mapa del Puerto de Veracruz Estacionamiento Definitive) Servicios Mecanicos Nombramientos Areas por sesionar d e la G a lie g a Unidad maritima seleccionada. El barco en el cual se dejara la mercancia en el Puerto de Veracruz se llama “CERRINA”, que zarpa desde este Puerto hasta el Puerto de Free Port, en las Bahamas, transbordando la mercancia a otro barco llamado “SL INTEGRITY”, el cual llevara nuestro producto directamente hasta el Puerto de Genoa. Itinerario de salida y fecha de cierre del buque. El buque “CERRINA” realiza viajes semanales los dias sabado hacia el Puerto de Freeport, Bahamas, con un tiempo de recorrido de 5 dias y transbordando los contenedores al buque “SL COMMITMENT” el cual parte al siguiente dia hacia el puerto de Genoa, Italia arribando 17 dias despues de su partida, haciendo un tiempo total de recorrido de 22 dias. Las fechas de cierre para la entrega del contenedor seran semanalmente los dias viernes antes de las 12:00 p.m. 38 Especialldad en Administracion del Comerclo Exterior Costos. La tarifa de Transporte Maritimo elegida queda como sigue: CONCEPTO Flete: Veracruz - Freeport - Genoa Baf (cargo por combustible) Doc Fee ( cargo por documentation) CSC ( cargo por maniobras en destino) Seguro Internacional TARIFA 3,230.00 dls 42.00 dls 25.00 dls 225.00 dls 130.35 dls 3,652.35 ty t Especlattdad en Admlnlstroctin del Comerclo Exterior 5. Estudio Financiero Hoja de premisas • • • • • • • • El tipo de cambio de inicio fue de $9.22, aplicandose para el horizonte temporal el factor de deslizamiento. La tasa de inflacion esperada es de 7.2% sectorial ponderada emitida por la Correduria de Salomon Brothers. Aunque el producto es un commodity, para la production se indexa su precio en atencion a la inflacion esperada en el mercado de destino, que es de 2% ponderado para la Union Europea. El incremento en el volumen exportable en el horizonte temporal, de acuerdo a la tendencia del mercado y a nuestro punto de distribution es de 12% anual. La inversion en capital fijo es virtual. El primer ano proyectado consta de un cuatrimestre considerando la ciclicidad en la production. Para el escenario optimista se considero un incremento en los flujos del 10%, 15% de decremento para el pesimista, asignandole una probabilidad de ocurrencia de 50% escenario medio, 20% para el optimista y 30% para el pesimista. La tasa de descuento se integro de la siguiente manera: 85% de la inversion initial con un credito de fomento en dolares con una tasa de interes del 6.5%; y el 15% restante de la inversion con una tasa de 59% que expresa el retomo sobre inversion de la empresa. Esta sintesis constituye la tasa de costo de capital que utilizamos como tasa de descuento y que es de 14.53%. 5.1. Inversion Initial del Proyecto Inversion Fija Capital de Trabajo Gastos Preoperativos Inversion Initial 27,657.27 — Bancomext (85 % ) 4,880.69 — Socios ( 15 % ) 21,301.95 3,918.02 57,757.93 40 Especlalldad en Admlnistracidn del Comerclo Exterior Amortizacion del Credito Saldos Insdutos 1 2 ANOS 3 4 5 Credito 27,657.00 24,892.00 22,127.00 19,362.00 16,597.00 Interes 1,797.00 1,618.00 1,438.00 1,258.00 1,078.00 Pago a Principal 2,765.00 2,765.00 2,765.00 2,765.00 2,765.00 24,892.00 22,127.00 19,362.00 16,597.00 13,832.00 Saldo Tasa(LIBOR+3): 6.5% 5.2. Depreciation y Amortizacion de Activos Fijos. Deprec. y Amort. ( A! 40 % ) Monto: Vida Util: Dep. y amort. Ano l 6,700.65 S 53,605.21 8 Anos $ 6,700.65 Ano 2 6,700.65 VIDA LITIL DE ACTIVOS Ano 3 Ano 4 Ano 5 6,700.65 6,700.65 6,700.65 Ano 6 6,700.65 Ano 7 6,700.65 Ano 8 6,700.65 Total 53,605.20 41 Especialidad an Administracion del Comercio Exterior 5.3. Flujo Primario Proyectado. Flujo Primario Proyectado (2001 - 2005) Ventas Netas: (.) Costo de Ventas (=) Utilidad Bruta (-) Deprec. yAmort. (-) Gtos. de Admon. (.) Gtos. de Venta (=) Util, de Operac. (-) Gtos. Financieros (=) Util, antes de Imp. (.) I.S.R. ( 35 %) (-) P.T.U. ( 9%) (=) Utilidad Neta (+) Deprec. y Amort. (+) Gtos. Financieros (-) Pago a Principal 59.00% 4.50% 6.40% 35.00% 9.00% Ano 1 162,566 $ Ano 2 497,453 $ 95,914 $ 293,497 203,956 $ $ 66,652 $ $ 6,700 $ $ 7,315 10,404 $ s $ % 42,232 % $ 1,797 $ s $ $ 40,435 14,152 3,639 s $ $ $ $ $ $ 22,644 s 6,700 1,797 2,765 28,376 s 6,700 $ $ 1,618 s s Flujo Primario Dolor = s $ 9 .2 2 $ 6,700 22,385 31,8.37 $ $ $ 143,033 $ 1,618 $ 141,415 S 49,495 12,727 Ano 3 570,827 336,788 $ $ Ano 4 655,024 234,039 $ 6,700 $ 25,687 $ 36,533 $ 165,119 $ 1,438 $ 163,681 S $ $ 57,288 14,731 $ $ 79,193 s 91,661 Ano 5 751,640 386,464 8 $ 443,468 268,560 $ 308,172 $ 29,476 $ 41,922 $ 190,462 $ 1,258 $ 189,204 $ 6,700 33,824 48,105 6,700 66,221 17,028 1,079 218,465 76,463 19,662 $ $ 2,765 6,700 1,438 2,765 $ $ $ $ 105,954 S $ $ $ 84,746 s 97,034 s 111,147 6,700 1,258 2,765 219,544 122,340 6,700 1,079 2,765 $ $ $ S 570,822 pesos Nota : El Flujo Primario del ano ano 5 se ve un incremento considerable, debido a que se le esta sum an do el Costo de Ventas, ya que es considerado como una recuperacion como si se decidiera cerrar el negocio en ese momento y el costo de Ventas no se proyectaria para el ano siguiente. Escenarios Flujo primario proyectado A NOS Medio Optimista Pesimista 1 2 3 31,214.00 24,120.00 28,376.00 93,220.00 72,033.00 84,745.00 106,737.00 82,479.00 97,034.00 4 5 122,263.00 627,904.00 94,476.00 485,199.00 111,148.00 570,822.00 Inc. 10% Decrem. 15 % 42 Espec (alidad en Administration del Comerelo Exterior 5.4. Matriz de Rentabilidad. M a triz de Rentabilidad 50% 20% 30% Variable Escenario Medio Escenario Optimista Escenario Pesimista V.P. (Valor Presente) 508,241.00 559,056.00 V.P.N. (Valor Presente Neto) 450,484.00 T.LR. (Tasa Interna de Retomo) T.E.C. (Tasa Efectiva de Capitalization) Operador Probabilistico V.P.R. (Valor de Riesgo Ponderado) Z 434,762.00 496,360.00 0.023 501,309.00 377,005.00 438,606.00 0.026 116.57% 124.35% 104.34% 114.46% 0.018 102.04% 110.00% 89.99% 100.01% 0.019 T.R.I. (Tiempo de Recuperacion de la Inversion) 1.6 1.4 1.7 1.59 0.006 T.M.B. (Tiempo Marginal de Beneficio) 3.6 3.8 3.5 3.61 0.002 5.5. Presupuesto de Ventas. Proyeccion del Precio y la Demanda en Italia PERIODO Precio x Embarque ( 2 % ) Embarques ( 12.5 %) Ventas Tot. Esperadas Ano 1 $9,031.46 Ano 2 $9,212.09 Ano 3 $9,396.33 Ano 4 $9,584.26 Ano 5 $9,775.94 18 54 61 68 77 $162,566.28 $497,452.82 $570,827.11 $655,024.11 $751,640.16 Precio Inicial Embarque Inicial %prom, de Inc. en el Precio % prom, de Inc. en la Demanda 9,031.46 Dls 18 2% 12.5% Nota: El porcentaje de incremento en la Demanda Italiana es considerada en base a un solo comercializador como cliente potencial. * Se toma en cuenta que en el ano 1 el numero de embarques esta tornado por el resto del Ejercicio del ano 2001, siendo esto un cuatrimestre. Del segundo ano en adelante, se tomaran un promedio de 4 embarques mensuales. 43 Espeelalldad en Admlntstracidn del Comercto Exterior 5.6 Conclusion De acuerdo a los datos financieros, el proyecto es rentable en virtud de que: • • • • • • El valor presente de los flujos descontados, USD $ 438,606.00 es superior a la inversion inicial, que es de USD$57,757.93 El valor presente neto es positivo, $438,606.00 La tasa interna de retomo es superior a la tasa de descuento, 114.46% es superior a 14.56% La tasa efectiva de capitalization es positiva, 100.01% El tiempo de recuperation de la inversion, 1.6 anos es inferior al horizonte temporal del proyecto, 5 anos. El tiempo marginal de beneficio es positivo, 3.6 anos. 44 ITT Especiaiidad en Admimstracion del Comercio Exterior w * I Especlalidad en A(fmlnistroci<5n del Comercio Exterior Anexo I. Cotizacion Internacional. “El Derby, S.A. de C.V.” Carr. Fed. Martinez de la Torre-Tlapacoyan km 0+850 Martinez de la Torre, Veracruz, Mexico. Martinez de la Torre, Ver., a 13 de Julio de 2001. Su ref.: AMG/148 del 26 de Junio de 2001 Nuestraref.: DRB/098 Para el Sr. Simon de Carli, Represenlante de Amaglio Asunto: Cotizacion sobre limon persa marca Palenque Muy senor mio: Mucho le agradezco el interes mostrado en su carta para adquirir limon persa. Tal como lo expresa en su carta, el limon persa marca Palenque esta siendo comercializado en los Estados Unidos y goza de una gran aceptacion por el consumidor americano. Actualmente, exportamos hacia este pais alrededor del 40% de nuestra produccion. Sabemos que los italianos muestran una gran preferencia por el consumo de limon en sus comidas, nosotros le estamos ofreciendo un limon de calidad de exportation que estamos seguros que seran del gusto y preferencia de los consumidores italianos. Nuestra cotizacion es la siguiente: Lim6n persa, de color verde brillante, variedad sin semilla, corteza rugosa y delgada, contenido de jugo 80%, empacado en cajas de carton reticlable, conteniendo cada una entre 58 a 60 limones, que equivalen a un peso de 10 libras (4.5 kg.), embaladas en palettes de 99 cajas. USD$4.15 por caja, FOB Veracruz. Incoterms 2000. Hacemos un descuento del 5% si adquiere mas de Condiciones Generates: Canbdad: Condiciones de pago: Entrega: Validez: 2,178 cajas de 10 lbs. (4.5 kg.) Carta Remesa. Envio desde Martinez de la Torre, Ver., 5 dias despues de recibir el pedido. Esta oferta es en firme para los pedidos que se reciban antes del 3 de Agosto del ano en curso. Esperando contar con una respuesta favorable, quedo de usted, Atentamente Erick Galindo Velarde Dir. de Ventas de “El Derby, S.A. de C.V.” 45 Especlallded en Admlnistraddn del Comerelo Exterior Anexo IL CONTRATO DE COMPRAVENTA DECLARACIONES DECLARA “ LA VENDEDORA” L- QUE ES UNA SOC1EDAD ANONIMA LEGALMENTE CONSTITUIDA DE CONFORMEDAD A LA ESCR1TURA PUBLICA N° _________ PASADA ANTE LA FE DEL NOTARIO PUBLICO N° _____________ LICENCIADO__ _______________ DE LA CIUDAD D E _________________________ . II.- QUE DE ACUERDO A SU OBJETO SOCIAL SE DEDICA ENTRE OTRAS ACTIVIDADES A LA (PR0DUCCI6 n Y EXPORTAC16n DE ClTRICOS) III.- QUE CUENTA CON EL PERSONAL ADECUADO PARA REALIZAR LAS ACTIVIDADES A QUE SE REFIERE LA DECLARACION QUE ANTECEDE. IV.- QUE EL SR. CP IGNACIO BONILLA ROSAS EN SU LEGITIMO REPRESENTANTE Y CONSECUENTEMENIE SE ENCUENTRA DEBIDAMENIE FACULTADO PARA SUSCRIBIR EL PRESENTE INSTRUMENTO. DECLARA “ LA COMPRADORA” V - QUE ES UNA EMPRESA CONSTITUIDA DE ACUERDO A LAS LEYES VIGENTES EN LA REPUBLICAITALIANA Y QUE SE DEDICA, ENTRE OTRAS ACTIVIDADES, A LA IMPORTACION DEL PRODUCTO A QUE SE REFIERE LA DECLARACION II DE ESTE CONTRATO. VI. - QUE EL SENOR PIERO BALESTRl EN SU CARACTER DE COMERCIALIZADORES LEGITIMO REPRESENTANTE Y ESTA FACULTADO PARA SUSCRIBIR ESTE CONTRATO. DECLARAN AMBAS PARTES: VII. - QUE TIENEN INTERES EN REALIZAR LAS OPERACIONES COMERCIALES A QUE SE REFIERE EL PRESENTE CONTRATO, DE CONFORM1DAD A LAS ANTERIORES DECLARACIONES Y AL TENOR DE LAS SIGUIENTES: CLAUSULAS P R I M E R A .- OBJETO DEL CONTRATO. “ LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENAJENAR Y “ LA COMPRADORA” A ADQU1RIR: 2 ’ 178 cajas de 4.5 kilos cada una con limon persa de calibre 230. S E G U N D A .- PRECIO. EL PRECIO DE LOS PRODUCTOS OBJETO DE ESTE INSTRUMENTO QUE “LA COMPRADORA” SE COMPROMETE A PAGAR SERA LA CANTIDAD DE $ 4.5 DOLARES (CUATRO D6LARES CON 25 CENTAVOS) POR CAJA DE LIMON PERSA, EL CUAL ES BASANDOSE EN COTIZACION FOB ENTREGANDO EL EMBARQUE SOBRE EL BUQUE EN EL PUERTO DE VERACRUZ, A DONDE “LA COMPRADORA” LO LLEVARA HASTA EL PUERTO DE GENOA EN ITALIA. “LA VENDEDORA Y LA COMPRADORA” SE OBLIGAN A RENEGOCIAR EL PRECIO CONVENIDO, CUANDO ESTE SEA AFECTADO POR VARI ACIONES EN EL MERCADO INTERN ACION AL O POR 46 Especlalldad en Admlnlstracidn del Comerclo Exterior CONDICIONES ECONOMICAS, POLITICAS O SOCIALES EXTREMAS EN EL PAIS DE ORIGEN O EN EL DE DESTTNO, EN PERJUICIO DE CUALQUIERA DE LAS PARTES. T E R C E R A .- FORMA DE ENVIO. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENVIAR LAS MERCANCIAS OBJETO DE ESTE CONTRATO AL LUGAR SENALADO EN LA CLAUSULA ANTERIOR CUMPLIENDO LAS SIGUIENTES ESPECIFICACIONES: UN CONTENEDOR REFRIGERADO DE 40 PIES CON 2,178 CAJAS EN 22 TARIMAS. IGUALMENTE “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENVIAR LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS POR “LA COMPRADORA” EN LOS TERM INOS DEL PRESENTE INSTRUMENTO. C U A R T A .- FORMA DE PAGO. “LA COMPRADORA” SE OBLIGA A PAGAR A “LA VENDEDORA” EL PRECIO PACTADO EN LA CLAUSULA SEGUNDA, MEDIANTE CARTA REMESA, CON VIGENCIA DE UN MES MES. EN EL BANCO BBV-BANCOMER DE LA CIUDAD DE MARTINEZ DE LA TORRE CONTRA LA PRESENTACION DE LA FACTURA, DOCUMENTO DE EMBARQUE Y CERT1FICADO DE CALIDAD QUE AMPAREN LA REMISION DE LA MERCANCIA. Q U IN T A .- ENTREGA DE LA MERCANCIA- “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A ENTREGAR Y LA “COMPRADORA” A RECIBIR LA MERCANCIA OBIETO DEL PRESENTE CONTRATO EL DIA 25 DEL MES DE AGOSTO DE 2001 EN LA FORMA Y TERMINOS ESTABLECIDOS EN LA CLAUSULA SEGUNDA. S E X T A .- EMPAQUE Y EMBALAJE Y GASTOS DE VERIFICACION. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA A SUFRAGAR LOS GASTOS DE EMBALAJE Y OPERACIONES DE VERIFICACION COMO CONTROL DE CALIDAD, DE MEDIDA, PESO, RECUENTO, QUE SE REALICEN PARA QUE EL COMPRADOR PUEDA HACERSE CARGO DE LA MERCANCIA. “LA COMPRADORA” SE OBLIGA A SUFRAGAR LOS GASTOS DE EMBALAJE Y OPERACIONES DE VERIFICACION COMO CONTROL DE CALIDAD, DE MEDIDA, PESO, RECUENTO, QUE SE REALICEN PARA QUE “ LA VENDEDORA” PUEDA PROCEDER AL ENVIO DE LA MERCANCIA. S E P T I M A - RIESGOS Y GASTOS DE ENTREGA. “LA VENDEDORA” ASUMJRA POR SU CUENTA LOS RIESGOS Y SUFRAGARA TODOS LOS GASTOS DE LAS MERCANCIAS HASTA QUE ESTAS SE ENCUENTREN A DISPOSICION DEL COMPRADOR EN EL LUGAR Y FECHA SENALADOS EN LA CLAUSULA SEGUNDA Y QUINTA DE ESTE CONTRATO, SIEMPRE QUE DICHA MERCANCIA ESTE DEBIDAMENTE ESPECIFICADA. POR SU PARTE “LA COMPRADORA” SE OBLIGA A SUFRAGAR TODOS LOS GASTOS Y ASUMIR TODOS LOS RIESGOS A PARTIR DEL MOMENTO ESPEC1FICADO EN EL PARRAFO ANTERIOR, INCLUYENDO LOS ADICIONALES QUE SE OCASIONEN SI LA ENTREGA NO SE EFECTUA POR SU CAUSA, UNA VEZ QUE LAS MERCANCIAS ESTEN A SU DISPOSICION. O C T A V A .- DOCUMENTOS VARIOS. “LA VENDEDORA” SE OBLIGA, SI ASI SE LO SOLICITA “LA COMPRADORA” POR CUENTA Y RIESGO DE ESTA ULTIMA, A PRESTAR LA AYUDA NECESARIA PARA OBTENER LOS DOCUMENTOS EXPEDIDOS EN EL PAIS DE ENTREGA Y/O DE ORIGEN Y LOS QUE NECESJTA PARA EXPORTAR Y/O IMPORTAR LAS MERCANCIAS, INCLUSIVE LOS REQUERIDOS PARA SU TRANSITO POR TERCEROS PAISES. N O V E N A .- CERTIFICACiON DE CALIDAD DEL PRODUCTO. A FIN DE CERT1FICAR LA CALIDAD DEL PRODUCTO A QUE SE REFIERE ESTE CONTRATO, “ LA VENDEDORA” ACEPTA QUE “LA COMPRADORA” DESIGNE UN REPRESENTANTE QUE INSPECCIONE Y REVISE EL PRODUCTO. EL REPRESENTANTE DE LA “COMPRADORA” EN CADA EMBARQUE DEL PRODUCTO LEVANTARA UN ACTA EN LA QUE SE HARA CONSTAR LA CALIDAD OBSERVADA EN LA 47 Especlalldad en Admlnlstraclin del Comerelo Exterior EL REPRESENTANTE DE LA “COMPRADORA” EN CADA EMBARQUE DEL PRODUCTO LEVANTARA UN ACTA EN LA QUE SE HARA CONSTAR LA CALE)AD OBSERVADA EN LA MERCANCIA POR EL MISMO, DOCUMENTO QUE PONDRA A DISPOSICION DE “LA VENDEDORA” Y SI ESTA LO ESTIMA CONVENIENTE LO FIRMARA DE CONFORMIDAD. EL ACTA LEVANTADA POR EL REPRESENTANTE DE “ LA COMPRADORA” Y FIRMADO POR “LA VENDEDORA” SERVIRA DE CERTIFICACO DE CALIDAD DEL PRODUCTO. EL SUPERVISOR DE “LA COMPRADORA” A QUE SE REFIERE ESTA CLAUSULA SERA DESIGNADO CON 30 DIAS DE ANTICIPACION A LA FECHA DE ENTRAR EN FUNCIONES, PREVIA NOTIFICACION QUE AL EFECTO SE FORMULE A “LA VENDEDORA. (OP) LA VENDEDORA SE OBLIGA A PROPORCIONAR A LA “COMPRADORA”, UN CERTIFICADO DE CALIDAD SOBRE EL PRODUCTO, EXPEDIDO POR ( LABORATORY 0 INSTITUCION DE VERIFICACION), EN EL CUAL RECONOCEN Y ACEPTAN AMBAS PARTES. D E C I M A .- CERTIFICADO DE ORIGEN. “LA VENDEDORA SE OBLIGA, A SOLICITUD DE LA “COMPRADORA, A OBTENER ANTE LAS AUTORIDADES COMPETENTES DE LA REPUBLICA MEXICANA, UN CERTIFICADO DE ORIGEN DE LA MERCANCIA OBJETO DEL PRESENTE CONTRATO. D E C IM A P R I M E R A .- PATENTES MARCAS. “LA VENDEDORA” DECLARA Y “LA COMPRADORA” RECONOCE QUE LOS PRODUCTOS OBJETO DE ESTE CONTRATO Y A QUE SE REFIERE LA DECLARACION II DEL PRESENTA INSTRUMENTO, SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE REGISTRADOS AL AMPARO DE LAS MARCAS NUMEROS RF721009-040580 ANTE EL INSTITUTO MEXICANO DE PROPIEDAD INDUSTRIAL DE MEXICO. “LA COMPRADORA SE OBLIGA POR ESTE INSTRUMENTO A PRESTAR TODA LA AYUDA QUE SEA NECESARIA A LA “VENDEDORA” A COSTO Y RIESGO DE ESTA ULTIMA, PARA QUE LAS PATENTES Y MARCAS A QUE SE REFIERE LA PRESENTE CLAUSULA SEAN DEBIDAMENTE REGISTRADAS ANTE LA OFICINA DE PATENTES Y MARCAS, CORRESPONDIENTES. ASIMISMO, “LA COMPRADORA” SE COMPROMETE A NOTIFICAR A “LA “VENDEDORA” TAN PRONTO TENGA NOTICIA, DE CUALQUIER VIOLACION 0 USOINDEBIDO A DICHAS PATENTES Y MARCAS DURANTE LA VIGENCIA DEL PRESENTE CONTRATO, A FIN DE QUE LA “VENDEDORA” PUEDA EJERCER LOS DERECHOS QUE LEGALMENTE LE CORRESPONDAN. D E C IM A S E G V N D A - IMPUESTOS. “LA COMPRADORA” Y “LA VENDEDORA” SE OBLlGAN A PAGAR TODOS LOS DERECHOS ARANCELARIOS E IMPUESTOS QUE A CADA UNA DE ELLAS LE CORRESPONDAN Y QUE SE CAUSE CON MOTIVO DE LAS OPERACIONES DERTVADAS DEL TIPO DE COTIZACION ELEGIDO ENTRE LAS PARTES, Y QUE SE HA HECHO REFERENCIA EN LA CLAUSULA SEGUNDA DEL PRESENTE CONTRATO. D E C IM A T E R C E R A - VIGENCIA DEL CONTRATO. AMBAS PARTES CONVIENEN EN QUE UNA VEZ QUE “LA VENDEDORA” HAYA ENTREGADO LA TOTALIDAD DE LA CANTIDAD DE LA MERCANCIA ESTABLECIDA EN LA CLAUSULA PRIMERA, Y “LA COMPRADORA” HAYA CUMPLIDO PLENAMENTE CON TODAS Y CADA UNA DE LAS OBLIGACIONES ESTIPULADAS EN EL PRESENTE INSTRUMENTO, OPERA AUTOMATICAMENTE LA TERMINACION DE SU VIGENCIA. D E C IM A C U A R T A - RECISION POR INCUMPLIMIENTO. AMBAS PARTES PODRAN RESCINDIR ESTE CONTRATO EN EL CASO DE QUE UNA DE ELLAS INCUMPLA SUS OBLIGACIONES Y SE ABSTENGA DE TOMAR MEDIDAS NECESARIAS PARA REPARAR DICHOS INCUMPLIMIENTOS DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES AL AVISO, NOTIFICACION, REQUERIMIENTO 0 SOLICITUD QUE LA CONTRAPARTE LE HAGA EN EL SENTIDO DE QUE PROCEDA A REPARAR EL MENCIONADO INCUMPLIMIENTO. 48 V * Especlalldad en Admlnlstracidn del Comerclo Exterior LA PARTE QUE EJERCITE SU DERECHO A LA RECISION DEBERA DAR AVISO A LA OTRA. CUMPLIDO QUE SEA EL TERMING A QUE SE REFIERE EL PARRAFO ANTERIOR. D E C IM A Q U IN T A - INSOLVENCY. “LA VENDEDORA” PODRA DAR POR RESCINDIDO ESTE CONTRATO EN CASO DE QUE “LA COMPRADORA” FUERE DECLARADA EN QUIEBRA, SUSPENSION DE PAGOS, CONCURSO DE ACREEDORES O CUALQU1ER OTRO TIPO DE INSOLVENCY. D E C IM A S E X T A .- SUBSISTENCIA DE LAS OBLIGACIONES. LA RESCISION O TERMINACION DE ESTE CONTRATO NO AFECTA DE MANERA ALGUNA LA VALIDEZ Y EXIGIBILIDAD DE LAS OBLIGACIONES CONTRAIDAS CON ANTERIORIDAD, O DE AQUELLAS YA FORMADAS QUE, POR SU NATURALEZA O DISPOSICION DE LA LEY, O POR VOLUNTAD DE LAS PARTES, DEBAN DIFERIRSE A FECHA POSTERIOR, EN CONSECUENCIA LAS PARTES PODRAN EXIGIR AUN CON POSTERIORIDAD A LA RESCICION O TERMINACION DEL CONTRATO EL CUMPL1MIENTO DE ESTAS OBLIGACIONES. D E C IM A S E P T IM A - CESION DE DERECHOS Y OBLIGACIONES. NINGUNA DE LAS PARTES PODRA CEDER O TRANSFERIR TOTAL O PARCIALMENTE LOS DERECHOS NI LAS OBLIGACIONES DERIVADAS DE ESTE CONTRATO. O C T A V A LIMITE DE LA RESPONSABILIDAD CONTRACTUAL. AMBAS PARTES ACEPTAN QUE NO SERA IMPUTABLE A NINGUNA DE ELLAS LA RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CASO FORTUITO O DE FUERZA MAYOR Y CONVIENEN EN SUSPENDER LOS DERECHOS Y OBLIGACIONES ESTABLECIDOS EN ESTE CONTRATO, LOS CUALES PODRAN REANUDAR DE COMUN ACUERDO EN EL MOMENTO EN QUE DESAPAREZCA EL MOTIVO DE LA SUSPENSION SIEMPRE Y CUANDO SE TRATE DE LOS CASOS PREVISTOS EN ESTA CLAUSULA. D E C IM A D E C IM A N O V E N A - LEGISLACION APLICABLE. EN TODO LO CONVENIDO Y EN LO QUE NO SE ENCUENTRE EXPRESAMENTE PREVISTO, ESTE CONTRATO SE RIGE POR LAS LEYES VIGENTES EN LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS, Y EN SU DEFECTO, POR LOS USOS Y PRACTICAS COMERCIALES RECONOCIDOS POR ESTE. V I G E S I M A - ARBITRAJE. PARA LA INTERPRETACION, EJECUCION Y CUMPLIMIENTO DE LAS CLAUSULAS DE ESTE CONTRATO Y PARA LA SOLUCION DE CUALQUIER CONTROVERSY QUE SE DERIVE DEL MISMO, LAS PARTES CONVIENEN EXPRESAMENTE EN SOMETERSE A LA CONCILI ACION Y ARBITRAJE DE LA COMISION PARA LA PROTECCION DEL COMERCIO EXTERIOR DE MEXICO, CUYA SECRETARIA EJECUTIVA SE UBICA EN EL BANCO NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR; S.N.C., CON DOMICILIO EN LA CIUDAD DE MEXICO, DISTRITO FEDERAL. V IG E S IM A P R I M E R A - AVISOS Y NOTIFICACIONES. LAS PARTES SENALAN COMO DOMICILIO PARA OIR Y RECIBIR TODA CLASE DE AVISOS Y NOTIFICACIONES LOS SIGUIENTES: “LA VENDEDORA” CARRETERA NACIONAL MARTINEZ DE LA TORRE - SAN RAFAEL, KM 1.5 EN EL ESTADO DE VERACRUZ, MEXICO. “LA COMPRADORA” AVENIDA VERONA No. 140, GENOVA ITALIA. PERSON ALIDAD l LAS PARTES QUE INTERVIENEN EN EL PRESENTE CONTRATO SE RECONOCEN LA PERSON ALIDAD CON QUE COMPARECEN SUS RESPECTIVOS REPRESENTANTES. INDEPENDIENTEMENTE DE LO CUAL SE OBLIGAN A ENTREGARSE LOS DOCUMENTOS 49 Especlalldad en Admlntstracidn del Comerclo Exterior NOTARIALES EN QUE APAREZCAN LOS PODERES Y FACULTADES CON APOYO DE LOS CUALES OTORGAN ESTEINSTRUMENTO. SE FIRMA ESTE CONTRATO EN LA CIUDAD DE MARTINEZ DE LA TORRE, VERACRUZ, A LOS 30 DIAS DEL MES DE AGOSTO DE 200 1 . LA VENDEDORA LACOMPRADORA. EL DERBY, S.A. DE C.V. COMERCIALIZADORA C.P. IGNACIO BONILLA RQSAS PIERO BALESTRI 50 i Especialidad en Admlnlstracidn del Comercio Exterior Anexo III Calendarizacion de Embarques n 2001” MES N o , DE FECHA N o. DE D IA S FECHA EM BARQUES S A LIDA DE V IA JE LLEGADA S p V P FECHA DE COBRO 3 1 - 0 8 -0 1 2 2 - 09-01 2 2 - 09-01 0 7 - 0 9 -0 1 2 9 - 09-01 2 9 - 09-01 0 6 - 10-01 0 6 - 10-01 2 1 - 09-01 13 - 10-01 13 - 10-01 2 8 - 0 9 -0 1 2 0 - 10-01 2 0 - 10-01 05-10-01 27-10-01 27-10-01 03-11-01 03-11-01 t i c e 1 m K D r o c ♦ i 14 - 0 9 -0 1 12-10-01 22 22 b 19-10-01 10-11-01 10-11-01 r e 26-10-01 17-11-01 17-11-01 N o 0 2 - 11-01 2 4 - 11-01 2 4 - 11-01 0 9 - 11-01 0 1 - 12-01 0 1 - 12-01 0 8 - 12-01 0 8 - 12-01 2 3 - 11-01 15 - 12-01 15 - 12-01 3 0 - 11-01 2 2 - 12-01 2 2 - 12-01 0 7 - 12-01 2 9 - 12-01 2 9 - 12-01 14 - 1 2 -0 1 0 5 - 0 1 -0 2 0 5 - 0 1 -0 2 in b r 2 1 - 1 2 -0 1 10 - 1 1 -0 1 1 0 - 11 -0 1 e 2 8 - 1 2 -0 1 1 7 - 11-01 17 - 11 -0 1 V e i b 16 - 11-01 22 r e --------D-------i c i i Nota: Los embarques se encuentran calendarizados a partir de Septiembre de 2001, ya que se esta tomando como afio base los 4 meses restantes del ano en curso. 51 Especlalldad en Admlntstroei6n del Comerelo Exterior Anexo IV. Costos de Production No. de cajas 2'178 Dls. 9.22 Bbv Bancomer Fijos Caja Pedido Personal de Mantenimiento. $ Maquinaria y Equipo de Produccidn (Preventivo). $ 1.0101 $ 2,200.00 0.3673 $ 800.00 Equipo de Transporte (Preventivo). $ 0.2296 S 500.00 Equipo de Oficina. $ 0.0367 $ 80.00 Limpieza de la Planta. $ 0.2984 $ 650.00 Sueldos Diversos $ $ 0.5993 $ 1,305.28 0.0153 $ Renta del Telefono. Variables Encargado de Huerta Jomaleros Maniobras de Carga y Descarga Gastos de Difusion Compra de Limon Sueldos Administrativos (Planta). Chofcres Fletc de la Huerta a la empresa Honorarios Limpieza de Fincas. Poda Fertilizacion Fumigacion Rayas jomaleros (Fum y Fert) Rayas Corte Rayas Empaque Gasolina. $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ S Luz Eldctrica. $ Telefono. Papeleria. Sueldos Administrativos (Planta). Gas. Etiquetas Agua de pozo propio Cera. 24 Its por pedido Cajas de Carton. Flejes. Grapas. Clavos. Esquineros de PVC. Tarimas (Pallets). $ $ $ $ S $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 0.0689 $ 0.9917 s 0.4362 $ 0.5487 $ 3.6880 $ 0.8264 $ 0.3251 $ 1.0331 $ 1.3478 $ 0.0514 $ 0.0129 $ 0.0344 $ 0.0725 $ 0.0170 $ 0.8264 $ 1.0101 $ 0.1837 $ 0.0526 $ 0.0551 0.0643 0.6198 0.0251 0.2766 0.2755 10.0582 0.0826 0.0445 0.0101 0.1212 0.8081 Caja 33.33 Total costos fij os $ ZS568 $ Variables Caja 150.00 2,160.00 950.00 1,195.17 8,032.46 1,800.00 708.09 2,250.00 2,500.00 112.00 28.00 75.00 158.00 37.00 1,800.00 Total costos variables $ 23.77 2,200.00 400.00 Caja 114.50 Costos totales $ 26.32 $ 120.00 $ 140.00 $ 1,350.00 54.72 $ $ 602.43 $ s 600.00 $ 21,906.72 $ 180.00 97.00 $ 22.00 $ $ 264.00 $ 1,760.00 Costos cn dolares Pedido 2.8552 5,568.61 Pedido $ 51,767.09 Pedido $ 57,335.70 6,218.6230 52 Especialidad en Administration del Comercio Exterior BIBLIOGRAFIA www.esteri.it Sitio de la Secretaria de Relaciones exteriores de Italia www.fmanze.it Secretaria de Hacienda Italiana www.tesoro.it Secretaria de Hacienda Italiana www.mincomes.it Secretaria de Comercio Exterior Italiana www. mi nindustria. it Secretaria de la Industria y Comercio Italia www.camcom.it Las Camaras de Comercio Italianas www. italchambers. net Las Camaras de Comercio Italianas en el exterior www. eurochambres.be El portal de orientacion sobre 14 millones de empresas www.eic.it Euroinfocentro www.europa.eu.int Sitio Oficial Portal de orientacion sobre 5 millones de empresas italianas www. infocamere. it _•>=-= www.unioncamere.it . www.bibliocam.com www.confindustria.it www, impresando.it jffp:;/ www. infoimprese. it www.bancaditalia.it "~= -..'''■.i i Asociacion Italiana de las Camaras de Comercio, Industria, PME, Agricultura Bibliotecas de las Camaras de Comercio Confederacion de los empres .......... .............------------------ ------- a s-----italianos Portal informatico de las Camaras de Comercio Italianas www.cittadinolex.kataweb.it El banco central de Italia Portal juridico www.italica.rai.it Radio ^ slevision italiana www.piazzadante.it Conjugando la tradicion con la innovacion www.jumpy.it www.bancomext.com Portal de la television privada italiana www.paginegialle.it www.europage.com Seccion Amarilla Italiana La Seccion Amarilla europea www.infol2.it Directorio telefonico on line www.pagineutili.it Otro directorio italiano -..'A'- Banco de Comercio Exterior www.accademiaitalianacucina.it Academia Italiana de la Cocina www.shcp.gob.mx Secretaria de Hacienda y Credito Publico www. italy.real.com Descubre Italia www.discoveritalia.it Descubre Italia www.oecd.org Organizacion para la Cooperacion y el Desarrollo Economico Espetialidad en Administration del Comercio Exterior www.ipse.com El mundo de la informacion On Line y de los Buscadores www.ferromex.com Ferrocarriles Mexicanos www.ferrosur.com Ferrocarriles del Sur www.comesec.com Seguros de Mexico www.anierm.org.mx Informacion www.secofi.gob.mx Secretaria de Economia www.infoaserca.com Informacion de Precios www.tmm.com.mx Transportes Maritimos Mexicanos www.fedex.com Federal Express www.lts.com.mx Long and trade service www transportes.com Transportes en general www.sagarpa.gob.mx Secretaria de Agricultura, Recursos Naturales y Pesca www.sct.gob.mx Secretaria de Comunicaciones y Transportes www.intership.com Navi eras www infopuertos com Puertos Mexicanos www.apl com Compariia de Transportes www.puertodeveracruz.com Puerto de Veracruz www tfm.com. mx Transporte Ferroviario Mexicano www. maersk.com Empresa Transportadora Multimodal www.navcol.com Empresa Naviera www.navemar.com www.logistic.com Empresa Naviera Logistica www.infoports.com Informacion de Puertos del Mundo www. infoagro.com. mx Informacion de Precios www.ffuitsonline.com Informacion de Precios Revistas Especializadas Informacion en General de Economia Investigation de Campo Encarta 2000 Eneiclopedia