Manual Prevención Delitos Ley-19.913
Anuncio
Departamento de Gestión Integral de Riesgos Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 Fecha : Junio 2015 Versión: 2.0 SISTEMA DE PREVENCIÓN DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO LEY N° 19.913* INVERSIONES Y TARJETAS S.A. ADMINISTRADORA PLAZA S.A. * Documento complementario del modelo de prevención de delitos ley 20.393 © Propiedad de Empresas Hites Documento Privado Departamento de Gestión Integral de Riesgos Índice I. Presentación ................................................................................................................................... 3 II. Normativa aplicable ..................................................................................................................... 4 III. Lavado de activos.......................................................................................................................... 5 IV. Oficial de cumplimiento ............................................................................................................. 7 V. Políticas y procedimiento de conocimiento del cliente ................................................. 7 VI. Personas políticamente expuestas ......................................................................................... 8 VII. Procedimientos de detección y reporte de operaciones sospechosas ..................... 9 VIII. Procedimiento detallado de aviso oportuno y reservado de operaciones sospechosas a la UAF ................................................................................................................... 9 IX. Procedimiento de detección y reporte de operaciones en efectivo ....................... 10 X. Procedimiento detallado de aviso oportuno y reservado a la UAF respecto de sujetos incorporados a listados de las UN o que pertenezcan a países no cooperantes.................................................................................................................................. 10 XI. Creación de registros................................................................................................................ 11 XII. Transferencias de fondos ....................................................................................................... 13 XIII. Normas de ética y conducta del personal de la empresa relacionadas con la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo ....................... 13 XIV. Capacitación del personal....................................................................................................... 14 XV. Señales de alerta ........................................................................................................................ 15 Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 2 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos I. Presentación La ley N° 19.913, de 2003, estableció en Chile la institucionalidad que, ajustándose a las exigencias impuestas por los tratados internacionales, previene en nuestro país la utilización de su sistema económico y, especialmente su sistema financiero, para el lavado de los activos provenientes de las más graves actividades ilícitas, cometidas dentro o fuera de nuestras fronteras. Dicha institucionalidad está encabezada por la Unidad de Análisis Financiero (UAF), servicio público descentralizado, cuyo rol legal es prevenir e impedir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Para ello, realiza inteligencia financiera, emite normativa, fiscaliza su cumplimiento y difunde información de carácter público, con el fin de proteger al país y a su economía de las distorsiones que generan ambos delitos. La ley 19.913 impone a determinadas personas un conjunto de obligaciones en esta materia, especialmente la de informar sobre los actos, transacciones u operaciones sospechosas que adviertan en el ejercicio de sus actividades. Dentro de estas personas, también llamados “sujetos obligados” se incluyen a las “emisoras y operadoras de tarjetas de crédito”. Inversiones y Tarjetas S.A., ha requerido autorización a la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras para ejercer el giro de “emisor y operador de tarjetas de crédito”, a fin de quedar inscrita en el “Registro de Emisores y Operadores de Tarjetas de Crédito” de dicha Superintendencia. A su vez, Administradora Plaza S.A., subsidiaria de la anterior, ha requerido autorización a la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras para ejercer el giro de “emisor y operador de tarjetas de crédito”, a fin de quedar inscrita en el “Registro de Emisores y Operadores de Tarjetas de Crédito” de dicha Superintendencia. Estas circunstancias constituyen a ambas empresas en sujetos obligados a cumplir con las obligaciones de reporte de la ley N° 19.913, y a seguir las instrucciones de aplicación general impartidas por la Unidad Análisis Financiero para el adecuado cumplimiento de las obligaciones del ramo. El objetivo de este manual es instruir a todo el personal de Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. acerca de la forma en que las empresas previenen el delito Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 3 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos de lavado de activos mediante la utilización abusiva de los productos operados a través suyo. Este manual se ha dictado en aplicación de la “POLITICA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO” y como complemento del “MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS LEY N° 20.393”, ambos de Empresas Hites. Aplica conjuntamente para las empresas de Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A., ya que ambas en conjunto operan la tarjeta de crédito de la casa comercial Hites. II. Normativa aplicable A. Leyes nacionales - Ley N° 19.913, publicada el 18-12-2003, que crea la Unidad de Análisis Financiero y modifica diversas disposiciones en materia de lavado y blanqueo de activos - Ley N° 20.393, publicada el 02-12-2009, que establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho - Ley N° 20.000, publicada el 16-02-2005, que sanciona el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas - Código Penal B. Normativa internacional - 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), de febrero de 2012 - Convención de las Naciones Unidas contra la delincuencia organizada transnacional (Convención de Palermo) - Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas - Lista establecida y mantenida por el Comité de Sanciones al Al-Qaida con respecto a individuos, grupos, empresas u otras entidades asociadas con AlQaida - Resolución N° 1988, de 17-06-2011, de las Naciones Unidas, sobre el talibán - Resolución N° 1373, de 28-09-2001, de las Naciones Unidas Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 4 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos C. Normativa de la Unidad de Análisis Financiero - Circular N° 49, de 03-12-2012, que ordena y sistematiza las instrucciones de carácter general impartidas por la UAF a los sujetos obligados de informar - Circular N° 35, de 19-11-2007, sobre instrucciones para reporte de operaciones en efectivo sobre 450 Unidades de Fomento - Circular N° 19, de 22-05-2007, sobre instrucciones para el registro y envío de ROS y ROE - Circular N° 7, de 06-03-2006, sobre obligaciones ley 19.913 D. Otras - Capítulo III.J.1 sobre emisión u operación de tarjetas de crédito del Compendio de normas del Banco Central - Circular N° 40 sobre emisores y operadores de tarjetas de crédito, de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras - Circular N° 3.551, capítulo 1-14, de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras - Modelo de prevención de delitos de cohecho, lavado de activos y financiamiento del terrorismo ley 20.393 Empresas Hites III. Lavado de activos El delito de lavado de activos está definido en el artículo 27 de la ley N° 19.913 en los siguientes términos: ”Será castigado con presidio mayor en sus grados mínimo a medio y multa de doscientas a mil unidades tributarias mensuales: a) El que de cualquier forma oculte o disimule el origen ilícito de determinados bienes, a sabiendas de que provienen, directa o indirectamente, de la perpetración de hechos constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la ley Nº 19.366, que sanciona el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas; en la ley Nº 18.314, que determina las conductas terroristas y fija su penalidad; en el artículo 10 de la ley Nº 17.798, sobre control de armas; en el Título XI de la ley Nº18.045, sobre mercado de valores; en el Título XVII del decreto con fuerza de ley Nº 3, de 1997, del Ministerio de Hacienda, Ley General de Bancos; en los Párrafos 4, 5, 6, 9 y 9 bis del Título V del Libro II del Código Penal y, en los artículos 141, 142, 366 quáter, 367, 411 bis, 411 ter, 411 quáter y Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 5 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos 411 del Código Penal; o bien, a sabiendas de dicho origen, oculte o disimule estos bienes. b) El que adquiera, posea, tenga o use los referidos bienes, con ánimo de lucro, cuando al momento de recibirlos ha conocido su origen ilícito. Se aplicará la misma pena a las conductas descritas en este artículo si los bienes provienen de un hecho realizado en el extranjero, que sea punible en su lugar de comisión y en Chile constituya alguno de los delitos señalados en la letra a) precedente. Para los efectos de este artículo, se entiende por bienes los objetos de cualquier clase apreciables en dinero, corporales o incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, como asimismo los documentos o instrumentos legales que acreditan la propiedad u otros derechos sobre los mismos. Si el autor de alguna de las conductas descritas en la letra a) no ha conocido el origen de los bienes por negligencia inexcusable, la pena señalada en el inciso primero será rebajada en dos grados. La circunstancia de que el origen de los bienes aludidos sea un hecho típico y antijurídico de los señalados en la letra a) del inciso primero no requerirá sentencia condenatoria previa, y podrá establecerse en el mismo proceso que se substancie para juzgar el delito tipificado en este artículo. Si el que participó como autor o cómplice del hecho que originó tales bienes incurre, además, en la figura penal contemplada en este artículo, será también sancionado conforme a esta”. Para que el delito se configure, se requiere que los fondos que se ocultan, disimulan o mantienen, provengan de ciertas actividades ilícitas enumeradas en esa misma disposición y que por ello se les conoce como “delitos base”. De este modo, puede decirse que el lavado de activos consiste en ocultar o disimular el origen ilícito de los bienes, por emanar estos de un delito base anterior, o mantener tales bienes de origen ilícito en poder del autor. El delito de lavado de activos se comete en las siguientes circunstancias: 1. Cuando de cualquier forma se oculta o disimula el origen ilícito o prohibido de determinados bienes. En tal caso es necesario el conocimiento de que los bienes de alguna manera provienen de la comisión de alguno de los delitos base establecidos en la ley. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 6 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos 2. Cuando se adquiere, posee, tiene o usa, con ánimo de lucro, los bienes de origen ilícito siempre que al recibirlos se haya conocido su origen ilícito. Debe tenerse presente en la modalidad de lavado de activos descrita en el numeral 1 precedente, que aun si se desconoce el origen ilícito de los bienes, se incurre en el delito de lavado de activos cuando el sujeto debió conocer dicha procedencia y por una falta de cuidado que le era exigible, no lo hizo. Se trata de la figura imprudente de lavado de activos, conforme la cual no solo se sanciona a quien tiene la intención directa de ocultar el origen ilícito de los bienes, sino que también a quien por falta de cuidado que le era exigible “permitió” que se llevara a cabo la conducta ilícita. IV. Oficial de cumplimiento La ley N° 19.913 establece que para los efectos de la obligación de reporte contenida en ella, los sujetos obligados deberán designar un funcionario responsable de relacionarse con la Unidad de Análisis Financiero. A este se le denominará “Oficial de cumplimiento”, quien tendrá por funciones principales: a) Coordinar las políticas y procedimientos de prevención y detección de operaciones sospechosas b) Responsabilizarse por el cumplimiento de las obligaciones impuestas por la ley y la UAF. El Oficial de cumplimiento deberá ostentar un cargo de alta responsabilidad dentro de la empresa y deberá tener asegurada la debida independencia en el ejercicio de su labor. El Oficial de cumplimiento deberá ser provisto con los recursos humanos y tecnológicos que sean necesarios para cumplir con su misión. En su 24ª. Sesión, de 6 de marzo de 2012, el Comité de Directores de Empresas Hites S.A. designó como Oficial de Cumplimiento al Contralor de la Sociedad. V. Políticas y procedimiento de conocimiento del cliente Es deber de los sujetos obligados identificar y conocer a sus clientes, con el fin de contar con una herramienta eficaz para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 7 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos La Circular N° 3551, capítulo 1-14, de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, define clientes como: “todas las personas naturales y jurídicas con las cuales la entidad establece o mantiene una relación de origen legal o contractual, como consecuencia de la prestación de un servicio o contratación de un producto, ofrecido en el marco de las actividades propias de su giro y de conformidad a las disposiciones legales y reglamentarias. Esta relación puede ser ocasional o habitual”. Es deber de Inversiones y Tarjetas S.A. y de Administradora Plaza S.A. desarrollar la debida diligencia y conocimiento de sus clientes (DDC), bajo el concepto de “conozca a su cliente”, debiendo mantener debidamente actualizadas, respecto de cada uno de ellos, una ficha de cliente, en la que deberá contenerse la siguiente información: i. ii. iii. iv. v. vi. Razón social y nombre de fantasía, si procediere. Si fuesen personas naturales, nombre. RUT. Si fuese persona natural, cédula de identidad o N° de pasaporte; Giro comercial. Si fuese persona natural, profesión u oficio; N° de facturas o boletas emitidas al cliente; Domicilio o dirección en nuestro país, o en el país de origen o residencia; Correo electrónico y/o teléfono de contacto. Si un cliente se negare a entregar todo o parte de esta información, dicha negativa será considerada como señal de alerta a objeto de analizar el envío de un reporte de operación sospechosa (ROS) a la UAF. A fin de cumplir con esta obligación, el personal de Inversiones y Tarjetas S.A. y de Administradora Plaza S.A. deberá dar cumplimiento estricto al Manual de Procedimientos para la Administración del Riesgo de Crédito HITES, emanado de la División Financiera de Crédito de la Gerencia de Riesgo. VI. Personas políticamente expuestas Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. deberán registrar las operaciones de que tomen conocimiento en que esté involucrado quien pueda ser calificado como “Persona políticamente expuesta” (PEP), debiendo informar a la UAF respecto de sus operaciones que se consideren sospechosas. En nuestro país se consideran como personas políticamente expuestas a quienes ocupen los siguientes cargos: 1. Presidente de la República 2. Senadores, Diputados y Alcaldes Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 8 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos 3. Ministros de la Corte Suprema y Ministros de las Cortes de Apelaciones 4. Ministros de Estado, Subsecretarios, Intendentes, Gobernadores, Embajadores, Jefes Superiores de Servicio, Secretarios Regionales Ministeriales 5. Comandante en Jefe del Ejército, Comandante en Jefe de la Fuerza Aérea, Comandante en Jefe de la Armada, Director General Carabineros, Director General de Investigaciones 6. Fiscal Nacional del Ministerio Público y Fiscales Regionales 7. Contralor General de la República 8. Consejeros del Banco Central de Chile 9. Consejeros del Consejo de Defensa del Estado 10. Ministros del Tribunal Constitucional 11. Ministros del Tribunal de la Libre Competencia 12. Integrantes titulares y suplentes del Tribunal de Contratación Pública 13. Consejeros del Consejo de Alta Dirección Pública 14. Directores y ejecutivos principales de empresas públicas 15. Directores de sociedades anónimas nombrados por el Estado o sus organismos 16. Miembros de las directivas de los partidos políticos La identificación de quienes ocupan las posiciones antes señaladas puede consultarse en el link: http://www.uaf.cl/entidades/politica_cat.aspx. Así como sus respectivos parientes hasta el segundo nivel de consanguinidad. VII. Procedimientos de detección y reporte de operaciones sospechosas Los procedimientos para detectar operaciones sospechosas se encuentran contenidos en el “Procedimiento de detección de operaciones sospechosas y en efectivo”, elaborado por el Departamento de Gestión Integral de Riesgos, el que se entiende forma parte de este Manual para todos los efectos. VIII. Procedimiento detallado de aviso oportuno y reservado de operaciones sospechosas a la UAF Una vez que el “Procedimiento de detección de operaciones sospechosas” arroje hallazgos que constituyan operaciones sospechosas de que se tenga conocimiento en el ejercicio de su actividad comercial, Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A., de conformidad con lo dispuesto en el artículo 3° de la ley N° 19.913, los Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 9 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos deben informar y reportar a la UAF en el menor tiempo posible, acompañando la documentación fundante necesaria. La obligación de enviar un reporte de operaciones sospechosas (ROS) y sus antecedentes fundantes, se cumplirá por medios electrónicos a través de la página web de la UAF: www.uaf.gob.cl, por medio del link “Envío de reportes de operaciones”. Para estos efectos, se deberá seguir el “Manual de uso del formulario ROS. Otros sectores financieros y no financieros (distintos del bancario)” de la UAF, disponible en la página web de la mencionada Unidad. IX. Procedimiento de detección y reporte de operaciones en efectivo Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. deberán informar trimestralmente durante los primeros diez días hábiles de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada año, las operaciones en efectivo, esto es, en papel moneda o dinero metálico, de que tomen conocimiento en las transacciones que procese para sus clientes, y que superen la suma equivalente a 10.000 dólares norteamericanos o su equivalente en moneda nacional. Para estos efectos, se deberá seguir el “Procedimiento de detección de operaciones sospechosas y en efectivo”, elaborado por el Departamento de Gestión Integral de Riesgos. En el evento que no se detectaren operaciones en efectivo que reportar a la UAF para un determinado periodo, dentro de los mismos plazos antes señalados deberá enviarse un “Reporte de operaciones en efectivo negativo” o “ROE negativo”, formulario que se encuentra disponible en la página web de la UAF bajo el link “Reporte en línea”. Las rectificaciones que hubieren de hacerse a los ROE deberán seguir el procedimiento desarrollado en el punto I.2.ii “Rectificación de ROE”, de la Circular N° 49 de la UAF. X. Procedimiento detallado de aviso oportuno y reservado a la UAF respecto de sujetos incorporados a listados de las UN o que pertenezcan a países no cooperantes Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 10 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos La empresa efectuará consultas periódicas a los archivos de resultado que entrega a los emisores a fin de detectar la presencia de personas físicas y entidades miembros de los talibanes y de la organización Al-Qaida o asociados con ellos, u otros incorporados a listados de las Naciones Unidas. Estas personas deben ser consultadas de las listas mantenidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, las que se encuentran disponibles en el link: http://www.uaf.cl/asuntos/sanciones_onu.aspx. En lo relativo a países y territorios no cooperantes y paraísos fiscales, Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A., procesan en la actualidad transacciones de emisores de tarjetas de crédito que solo operan dentro de nuestro país. En el evento que hubiesen de desarrollarse actividades que importen el procesamiento de transacciones producidas fuera del país, deberá guardarse especial observancia de aquellas realizadas con países, territorios o jurisdicciones que de acuerdo al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y a la Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) se encuentren calificados como no cooperantes o paraísos fiscales. El listado de países, territorios y jurisdicciones no cooperantes puede consultarse en la página web de la UAF. Si de estas consultas resultaren transacciones que pudiesen estimarse sospechosas, deberá efectuarse el respectivo reporte, conforme los acápites anteriores. XI. Creación de registros Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. deberán crear y mantener algunos registros especiales, ya sea en formato electrónico o físico, con el objeto de cumplir de mejor forma con las obligaciones de la ley y las circulares de la UAF. Estos registros obedecen a la necesidad y obligación de detectar indicios que permitan identificar comportamientos sospechosos o poco habituales por parte de sus clientes y generar eventualmente perfiles de riesgos en ellos, con miras de detectar operaciones sospechosas. Los registros deberán contar con los siguientes parámetros, en la medida que Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. tomen conocimiento de ellos: i. Nombre o razón social. Nombre de fantasía de la empresa, si procediere Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 11 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos ii. iii. iv. v. vi. N° de cédula de identidad o N° de pasaporte cuando se trata de ciudadanos extranjeros. En el caso de personas jurídicas extranjeras, se deberá indicar el RUT; N° de boleta, factura o documento emitido. Para transacciones en tarjetas de crédito, el N° de transacción; Domicilio o dirección en Chile o en el país de origen o residencia; Correo electrónico y teléfono de contacto; Giro comercial registrado. Los registros que deberán mantenerse son los siguientes: 1) Registro de operaciones en efectivo: este registro deberá contener todas las operaciones en efectivo, esto es, en papel moneda o dinero metálico, que superen la suma equivalente a 10.000 dólares norteamericanos o su equivalente en moneda nacional. Este registro se llevará de manera digital en el site “Reportes UAF”, al que solo tendrán acceso el oficial de cumplimiento, el jefe de auditoría y el jefe de gestión integral de riegos. 2) Registro de debida diligencia y conocimiento del cliente (DDC): el que contendrá la información de todas aquellas operaciones que hubiesen requerido un sistema de DDC. Para todos los efectos, se entenderá que este registro está constituido por el Maestro de Clientes. 3) Registro de operaciones realizadas por personas expuestas políticamente (PEP): en este se contendrá la información relativa a toda operación llevada a cabo por alguna persona que se incluya dentro de la definición de persona expuesta políticamente. Este registro se llevará de manera digital en el site “Reportes UAF”, al que solo tendrán acceso el oficial de cumplimiento, el jefe de auditoría y el jefe de gestión integral de riegos. 4) Registro de transferencias electrónicas de fondos: este solo se llevará en el evento que Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. efectúen transferencias bajo esta modalidad. La información contenida en estos registros deberá ser conservada por un mínimo de 5 años y estar a disposición expedita de la Unidad de Análisis Financiero. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 12 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos XII. Transferencias de fondos Dentro de los productos procesados por Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. no está la realización de transferencias electrónicas de fondos. Si esta actividad fuere desarrollada en algún momento, deberá cumplirse con las obligaciones de verificación de información del punto V de la circular N° 49, de la UAF, y abrir el pertinente registro indicado en el punto anterior. XIII. Normas de ética y conducta del personal de la empresa relacionadas con la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo La totalidad de los directivos, empleados y personas asociadas a Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. y, muy en especial, quienes tengan acceso a la información objeto de este manual de prevención, deberán seguir las siguientes pautas de comportamiento: 1º. En caso alguno los directivos o empleados de Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. podrán informar al afectado o a terceros la circunstancia de haberse requerido o remitido información a la Unidad de Análisis Financiero, o proporcionarles cualquier otro antecedente al respecto. 2º. Tampoco podrán informar al afectado o a terceros acerca del requerimiento de información que pueda formular la UAF a la empresa con ocasión de la revisión de una operación sospechosa. Excepcionalmente en este caso y en el de la letra anterior, se podrá entregar esta información a personal interno o externo de confianza para el único efecto de requerir la asistencia legal estrictamente necesaria para procurar el mejor cumplimiento de las obligaciones impuestas en este manual, asegurándose previamente de que los consultados tengan conocimiento y acepten las prohibiciones impuestas en este manual. 3º. En caso alguno se podrá destruir, alterar u ocultar los antecedentes o documentos que la empresa deba entregar en virtud de la ley N° 19.913, ni menos entregar antecedentes o documentos falsos a las autoridades. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 13 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos La infracción a las prohibiciones establecidas en los 3 numerales precedentes se castigan con pena de presidio menor en sus grados medio a máximo y multa de cien a cuatrocientas unidades tributarias mensuales. 4º. Deberá darse cumplimiento estricto y riguroso a las instrucciones que sobre estas materias imparta la Unidad de Análisis Financiero. 5º. Deberán reportarse a la UAF las operaciones sospechosas en los términos y oportunidades que se mencionan en los puntos VII y VIII de este manual. 6º. Deberán reportarse a la UAF las operaciones en efectivo en los términos y oportunidades que se mencionan en el punto IX de este manual. 7º. Deberán mantenerse debidamente actualizados los registros a que se hace referencia en el punto XI de este manual. 8º. Deberá remitirse a la brevedad posible y sin costo alguno la información que requiera la UAF en cumplimiento de sus obligaciones legales. Para estos efectos, la información siempre se canalizará a través del Oficial de cumplimiento. La infracción a las obligaciones dispuestas en los 5 últimos numerales precedentes podrá ser castigada por la UAF con sanciones que van desde amonestación hasta multa de 5.000 unidades de fomento, pudiendo elevarse hasta el triple esta última en caso de reiteración. Lo anteriormente expuesto es sin perjuicio de las obligaciones y sanciones contempladas en el modelo de prevención de delitos de cohecho, lavado de activos y financiamiento del terrorismo ley 20.393 de Empresas Hites. XIV. Capacitación del personal Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. deberán desarrollar y ejecutar programas de capacitación e instrucción permanentes a sus empleados, las que deberán repetirse a lo menos una vez al año. Estas capacitaciones deberán abordar, al menos, los siguientes aspectos: a) Estipulaciones de este manual de prevención. b) Delito de lavado de activos: concepto y relación y consecuencias para la actividad desarrollada por la empresa. c) Normativa reguladora de la materia. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 14 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos d) Sanciones en caso de incumplimiento del sistema de prevención. e) Señales de alerta para la actividad. f) Procedimientos de respuesta frente a la detección de operaciones sospechosas. Estas capacitaciones deberán ser registradas y documentadas de la siguiente forma: - Fecha y lugar de realización. Expositor(es). Contenidos tratados. Resultados de la evaluación. Nombre y firma de los asistentes. Nombre del oficial de cumplimiento a la fecha de la capacitación. XV. Señales de alerta Conforme lo instruido por la UAF, algunas situaciones deben considerarse como indiciarias de operaciones o transacciones sospechosas de lavado o blanqueo de activos, a fin de adoptar a su respecto las medidas preventivas necesarias para evitar su materialización y/o ser reportadas a la UAF. Se mencionan a continuación aquellas que parecen adecuarse de mejor forma al tipo de negocio que realizan Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. El listado completo de estas puede ser consultado directamente en: http://www.uaf.cl/entidades/tipo_senales.aspx. Esta enumeración no es taxativa, esto es, Inversiones y Tarjetas S.A. y Administradora Plaza S.A. deben prevenir y detectar además toda otra operación sospechosa producida dentro de las características propias de su actividad. I. Señales relacionadas con el comportamiento de los clientes: 1. Cliente que se rehúsa o evita entregar información, actual o histórica, relacionada con su actividad, acreencias o capacidad financiera, al momento de realizar una operación o transacción. 2. Cliente que al efectuar una operación elude o definitivamente se rehúsa a entregar información respecto del propósito o del origen y/o destino de los fondos. 3. Cliente que realiza transacciones de elevado monto y no declara un empleo remunerado o actividad acorde que justifique los montos involucrados. 4. Incremento de la facturación del negocio de un cliente, sin razón que lo justifique, la que se evidencia en la actividad de las cuentas de dicho cliente. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 15 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos 5. Cliente que presiona e insiste en que una operación se realice con extrema rapidez, evitando cualquier trámite “burocrático” sin justificar el motivo de su apremio. 6. Cliente que evita el contacto personal con la entidad con la que está realizando una transacción, llegando incluso a nombrar representantes o intermediarios encargados del manejo de sus inversiones. 7. Cliente que no desea que le sean enviados correos con sus estados de cuenta, y tampoco los retira personalmente o lo hace muy esporádicamente. 8. Clientes cuya dirección para envío de correspondencia y estados de cuenta está fuera del país, o utilizan casillas de correo o recogen dicha correspondencia directamente en la sede del banco. 9. Operaciones que no se condicen con la capacidad económica y perfil del cliente 10. Clientes constituidos como empresas con capitales o socios provenientes de territorios o países considerados no cooperantes, por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), o paraísos fiscales o regímenes fiscales preferenciales nocivos, por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). 11. Cliente que entrega documentación inusual o incompleta o usa términos financieros que no se ajustan al lenguaje común o se identifican con nombres muy similares a los de reconocidas empresas. 12. Numerosos pagos de cuentas, matrículas de estudio y pensiones realizadas por la misma persona. 13. Cambio repentino del comportamiento financiero de un cliente. 14. Clientes que intentan realizar operaciones con dinero falso. 15. Cliente especialmente preocupado por los controles y supervisiones a que deban someterse sus inversiones y transacciones. 16. Cliente que se rehúsa o suspende una transacción cuando se le solicita información respecto al origen de los fondos involucrados. 17. Cliente que se rehúsa o suspende una transacción cuando se le informa que los antecedentes serán presentados a alguna entidad supervisora o reguladora. 18. Cualquier individuo que presione o intente presionar para no presentar los antecedentes requeridos para realizar una transacción. 19. Clientes que presentan documentos de identificación inusuales o de mala calidad. 20. Clientes cuyo teléfono se encuentra desconectado, o el número telefónico al momento de efectuar la llamada de verificación, no concuerda con la información inicialmente suministrada. Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 16 de 17 Departamento de Gestión Integral de Riesgos 21. Clientes que incluyen referencias laborales sobre trabajos pasados o presentes, y a la vez realizan abultadas transacciones que no concuerdan con el tipo de trabajo que supuestamente realizan. 22. Cancelación repentina de grandes préstamos (prepagos) sin justificación aparente sobre la razón del pago súbito o el origen de los fondos. 23. Cliente justifica el origen de los fondos con documentación falsa. 24. Cliente PEP realiza operaciones que están fuera de lo habitual con su comportamiento anterior. 25. Cliente solicita créditos o alguna otra operación presentando antecedentes de respaldo como contratos, comprobantes o cualquier otro documento en un idioma distinto al español y de veracidad no comprobable. 26. Pago anticipado de deudas (total o parcial) sin una razón que lo justifique. II. Relacionadas con el comportamiento de los empleados: 1. Empleados con un estilo de vida que no corresponde con el monto de su salario. 2. Empleados renuentes a disfrutar vacaciones. 3. Empleados renuentes a aceptar cambios de su actividad o promociones que impliquen no continuar ejecutando las mismas actividades. 4. Empleados que con frecuencia permanecen en la oficina más allá de la hora de cierre o concurren a ella por fuera del horario habitual. 5. Empleados que frecuente e injustificadamente se ausentan del lugar de trabajo. 6. Empleados que a menudo se descuadran en caja con explicación insuficiente o inadecuada. 7. Empleados que impiden que otros compañeros de trabajo atiendan a determinados clientes. 8. Empleados que utilizan su dirección personal para recibir la documentación de sus clientes. 9. Empleados que muestran un inesperado y muy amplio incremento en sus ventas. <-- Fin del Documento--> Modelo de Prevención de Delitos Ley 19.913 © Propiedad de Empresas Hites Versión: 2.0 Documento Privado Página: 17 de 17
