PREVENCIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Lic. Enielka Rodríguez, Departamento de Asesoría Legal Unidad de Análisis Financiero INTRODUCCIÓN La República de Panamá no puede mostrarse ajena al clamor de la comunidad internacional en la lucha contra los delitos de blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo. El Estado Panameño ha aprobado e implementado tratados internacionales y normas en su derecho positivo interno dirigidas a la prevención y persecución de estos delitos. Las normas y acciones que apliquen los países requieren ser revisadas y actualizadas de forma constante para poder responder al dinamismo y complejidad que caracteriza a estos delitos. LA UNIDAD DE ANALIS FINACIERO PARA LA PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (UAF) Es un organismo central y nacional para la recepción y divulgación de reporte de operaciones sospechosa (ROS), y otra información relacionada con un posible lavado de activo y financiamiento del terrorismo. MARCO LEGAL DE LA UAF El D.E. No. 136/1995, crea la Unidad de Análisis financiero para la Prevención del Delito de Lavado de Dinero Producto del Narcotráfico; y a la vez establece cuales son sus funciones. El D.E. No.163/2000, reforma el D.E. 136/1995 ampliando la capacidad operativa de la Unidad de Análisis Financiero. El D.E. No.78/2003, reforma el D.E No.163/2000, ampliando la competencia funcional de la UAF. Organigrama de la Unidad de Análisis Financiero Presidencia de la República Ministerio de La Presidencia Unidad de Análisis Financiero Secretaría Consejo de Seguridad Pública y Defensa Nacional Asesoría Legal Administración y Recursos Humanos Soporte Técnico Captura de Datos Análisis Financiero Comité Consultivo de Análisis FUNCIONES DE LA UAF Recabar información de Instituciones Públicas y Privadas. Analizar la información obtenida. Mantener estadísticas. Intercambiar información con entidades homólogas extranjeras previa firma de un Memorando de Entendimiento. Suministrar directamente la información al Procurador de la Nación. Proveer asistencia a los funcionarios de instrucción de la Procuraduría de la Nación PROCESO DE ANÁLISIS PROACTIVO SIN MÉRITO UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO ACTUALIZACIÓN PROCESO DE ANÁLISIS INFORME COMITÉ ACTA CON MÉRITO ENTIDADES DECLARANTES PROCURADURÍA BASE DE DATOS DEL SOSPECHOSO FUENTES DE INFORMACION UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO BASE DE DATOS DE LA UAF ASISTENCIAS NACIONALES ASISTENCIAS INTERNACIONALES DECLARACIONES DE US $ 10,000.00 DE LAS ENTIDADES DECLARANTES TRANSITO ENTIDADES HOMOLOGAS DE OTROS PAISES MOVIMIENTO COMERCIAL ZONA LIBRE DE COLON MIGRACION DECLARACIONES DE VIAJEROS ADUANAS REGISTRO PUBLICO SOSPECHOSOS (CASOS) TRIBUNAL ELECTORAL PERIODICOS POLICIA TECNICA JUDICIAL ( PTJ ) CENTRO DE INFORMACION Y COOPERACIÓN CONJUNTA (C.I.C.C.) MEMORANDOS DE ENTENDIMIENTO DE LA UAF DE PANAMÁ CON UIF´S EXTRANJERAS América del Sur América del Norte Colombia Estados Unidos de América Argentina Perú Canadá México Bolivia Chile Sudáfrica Brasil Venezuela Australia Haití Antillas Holandesas República Dominicana Paraguay Israel El Caribe Bermuda Ecuador Barbados St. Vincent & Grenadinas Bahamas Europa América Central El Salvador Costa Rica Guatemala Honduras Alemania España Mónaco Princ. de Bélgica Federación Rusa Inglaterra Bulgaria Francia Croacia Italia Ucrania Georgia Coordinación con los OSC Velar por el cumplimiento de los envíos de las declaraciones en efectivo y cuasi-efectivo. Capacitaciones y Estadísticas. Reuniones de Coordinación Interinstitucional. Retroalimentación Estadística - Depto. de Análisis Estratégico y Tipologías. Imponer multas a las entidades declarantes. Apoyar a los OSC para que las entidades declarantes cumplan con lo dispuesto en la Ley 42 . REQUISITOS JURÍDICOS PARA CUMPLIR ESTÁNDARES INTERNACIONALES Las 40 Recomendaciones de la GAFI (Grupo de Acción Financiera contra en lavado de activo) y sus 9 Recomendaciones Especiales. 2. El Grupo Egmont, en 1995 un grupo de UIF reunidos en el Palacio EgmontArenberg en Bruselas. 3. Convenciones y Tratados Internacionales: Convención de Viena (Convención contra el Tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas), Convención de Palermo (Convención contra la Delincuencia Transnacional Organizada, la cual obliga a tipificar como delito el lavado de activos). 4. OEA/CICAD. Grupo de Acción Financiera (GAFI) GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacionales: Organismo intergubernamental cuyo propósito es elaborar y promover medidas internacionales para combatir los delitos de lavado de dinero y y la financiación de actos de terrorismo. Origen: Creado en París en julio de 1989 por la Cumbre del G-7 con el fin de estudiar medidas de lucha contra el blanqueo de capitales. Función Principal: Fortalecimiento de las políticas ALD/CFT en sus Estados miembros y cooperación internacional. Aporte más significativo: Aprobación de las 40+9 Recomendaciones para el Combate de los Delitos de Lavado de Dinero y Financiamiento Internacional. GAFIC GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA DEL CARIBE CONFORMADO POR LOS PAÍSES CENTROAMERICANOS, ISLAS DEL CARIBE Y PANAMÁ ALGUNOS ESTANDARES INTERNACIONALES 1. Tipificación como delito del Lavado de Activo (R1). 2. Delitos Subyacentes, actividad delictiva que genera fondos, que al ser lavados conduce al delito de lavado de activo (fraude, robo, extorsión) (R2 4. Personas y entidades sujetas a los requisitos (R5). 5. Cooperación entre organismos R31) DECRETO EJECUTIVO No. 1 (De 3 de Enero 2001) Por el cual se reglamenta la Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000 ORGANISMOS DE SUPERVISIÓN Y SUJETOS OBLIGADOS 1. Superintendencia de Bancos: bancos y empresas fiduciarias. 2. Comisión Nacional de Valores: Bolsa de valores, Casa de Valores, Corredores de valores. 3. Superintendencia de Seguro y Reaseguro: Compañía de Seguros, Reaseguro, Corredores de reaseguro. 4. Instituto Panameño Autónomo Cooperativo: Cooperativas de Ahorro y Préstamo. 5. Ministerio de Comercio e Industria: Casa de Cambio, Empresas financieras. 6. Junta de Control de Juego MEF : Casinos 7. Banco Hipotecario Nacional: Asociaciones de Ahorro y Crédito para la Vivienda. 8. Zona Libre de Colón: empresas establecidas en la zona Libre de Colón. Los organismos de supervisión y control de cada entidad declarante estarán obligados a: Realizar inspecciones periódicas en las Entidades Declarantes con el propósito de verificar que las mismas mantienen en sus registros el nombre del cliente, su dirección y un número de identificación. Imponer a las Entidades Declarantes las multas de que trata el artículo 8 de la Ley No. 42, de 2 de octubre de 2000, de oficio a solicitud de la Unidad de Análisis Financiero, según la gravedad de la falta y el grado de reincidencia. Velar por el cumplimiento de los envíos de las declaraciones en efectivo. La Ley #42 de 2/oct/2000 que establece Medidas para la Prevención del Delito de Blanqueo de Capitales Diligencia y Cuidado Conducente de los Sujetos Declarantes Identificar adecuadamente a su cliente (recomendaciones, referencias, certificaciones). Rendir declaraciones a la Unidad de Análisis Financiero o requerir de sus cliente Depósito o dinero en efectivo por un monto superior a B/.10,000.00 o transacciones sucesivas en fechas cercanas. Cambio de billetes de loterías, cheques de gerencia, de viajero por un monto superior a B/.10,000.00 Examinar con especial atención, cualquier operación que pueda estar vinculada con el blanqueo de capitales. Abstenerse de revelar al cliente o terceros que ha sido transmito información a la UAF. Establecer procedimientos y mecanismos de control interno para prevenir este delito. Adoptar las medidas necesarias para que los empleados de la entidad tengan conocimiento de esta Ley. Conservar por un periodo de cinco años toda la información relativa a la operación sospechosa, y la identidad de los sujetos que la hubieran ejecutado. Confidencialidad El artículo 3 de la presente Ley no. 42/2000 señala que no constituye violación al secreto profesional la información que se comunique a la UAF. Los servidores públicos que tengan conocimiento de información deberá mantenerla en estricta reserva y solo podrá ser comunicada a autoridades competentes. Sanciones El ente declarante que viole esta disposición será sancionado, como lo estipula el Artículo 8 de la Ley No.42: “ El que incumpla las disposiciones a que se refiere este artículo o las dictadas para su aplicación, será sancionado por este solo hecho, con multa de cinco mil balboas (B/. 5,000.00) a un millón de balboas (B/.1,000,000.00), ….. según la gravedad de la falta o reincidencia ” Políticas de Prevención La responsabilidad recae sobre el Estado, pero en la prevencion debe intervenir y participar activamente la sociedad, y todos los sectores de la economia, privado y público. EL ESTADO Lucha contra el Lavado de Activos, trabajando 5 frentes: CULTURA: Busca generar comportamientos de rechazo de las personas, a partir del conocimiento de riesgos, daños personales y sociales que genera. PREVENCION: Evita realizar cualquiera de los pasos previos al Lavado de Dinero mediante mecanismos penales o extra-penales, y de control. DETECCION: comunicar sospechosas. Permite descubrir, la presencia de localizar y operaciones INVESTIGACION: La adelanta la Policia Judicial, bajo la dirección de la Fiscalia /Procuraduria General. Componentes del Sistema Nacional de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y el Financiamiento del terrorismo Unidad de Análisis Financiero Organismos de Supervisión y Control Sujetos obligados del sector privado y público Ministerio Público Órgano Judicial Otras autoridades vinculadas al combate de estos delitos Ciudadanía en General Ventajas legales que genera el Reporte Operaciones Sospechosas de • La divulgación de buena fe a las autoridades responsables de la lucha ALD/CFT no constituye violación al secreto profesional o reserva contractual frente al cliente. • Un reporte UAF-ROS no constituye una denuncia penal. No es responsabilidad de la entidad declarante determinar si los bienes o dineros son producto del delito. ¿En qué consiste el deber de reporte de operaciones sospechosas? • Es deber de las entidades declarantes comunicar directamente y por iniciativa propia a la UAF cualquier hecho o transacción u operación que sea inusual debiendo abstenerse de revelar al cliente y terceros que se transmitió información a la UAF. (Ley 42 de 2000) ¿Cuánto se lava en el mundo? US $ 500MM en 1990 (ONU) US $ 1,5 miles de millones en 2001 (The Economist) Entre 2% y 5% del PIB mundial (según ... el FMI?) . IMPACTO DEL LAVADO DE ACTIVOS EN LA ECONOMÍA MUNDIAL El Fondo Monetario Internacional (FMI) calcula que el lavado de activos alcanza el 2 o 5% del Producto Interno Bruto (PIB) mundial, o sea unos us$600.000’000.000 anuales SISTEMAS PARA LA TIPIFICACION DEL LAVADO DE DINERO RESTRINGIDO PARA DELITOS CATALOGO AMPLIO La Lucha contra el Lavado de Activos es una Lucha contra el Crimen Organizado GRACIAS POR SU ATENCIÓN