Informe Dr Manuel de la Puente y Lavalle

¿*8
fisruoro Lurs Hc¡¡EcopARG¿Rcl¿
Pt-rt'¿tvisopublicado on cl cli¿rriclofioial "ltrl Peruano" el 16 de
tlicicmbrc tlc 2(lO0cl Fo¡ttlocotuunicórr los rlo¡,roeitn¡rtou
tlol l]u¡co quo u purtir.
del 1B rlc dicícmbrc, do acuorrlo al list;ntlir(luo por. di.sposicióirlognl
hn
elabornrlo y pro¡torcirtnadola Sn¡lc;rin1;orrrlorrcin,
so ¡lr.ococlorínn pnsnr ln
¡rrimera lista de rle¡rosil;arrt;cs
r:ubiorl;os
con cl llonclodc bcgqro cleDepósitosen
lns oficinlrs rlol lJa¡rc<.r
dc 0róclil.u.
NEGTMEN DET. IIANDO"De acuerdo con ei artículo I44o de la Ley General del Sistema
Fín¿lncicroy <lcl $isl.otttlttk: ÍjcgtrloHy Or:gr'rn'icu
tlo lir Srr¡r6r.i¡rt,9utlo¡oia
du
Ban,:n y Sr.,gur()B
]{o 26702, cn nrlolnrrl;ollnrrrnrln "ln T,oy" tnl como firo
modificadapor la Ley N"2?1.02,el Foncloes una persona
¡uiídica t{e derecho
¡lrivado rle naturaleza especial regularla por ia Ley, las clisposiciones
com¡rlcmcnlarias crnilidas mclcli¿rntc
J)ocrcto8u¡rrcmo y su cstatuto que tiene
por <rbjcl<tprrft'egerit rlttict"tcr¡
r'r:rlir:onclcr¡rrisil;on
on lns oru¡rrosnsclol sistorlrn
financiero, con las cxcepcioncsquc se jndican en el artículo 1b2". Segirn el
literal 1. del mismo artículo, el Fonclo se encnentra facultaclo p*io dar
cobertura a los depositantescle acuercloa lo clispuestoen los artículós 1b2" y
153".
Ill lil;r:ralh. rlt:lnurnot'nl2. rlol nll;ículo161ocloIn L,oydis¡:onoqucr
en caso rle que una. empresa miembro clel.l'ondo sea someticlaal régimen de
intervenci<in, el l¡onclo poclrá aclquilir: todo o parte rle las imposiciones
señaiadasen r:l altículo 152ohasta l)or'<¡lrrront;o
cst¡rbiccidoon cl artícuio lbgo,
'loH
' ¿ e t a c l . r ¡ tttl c r u l t r o g , ¡ r ' H ( t( J t l l l r
l r o H i r : i ú r r . j t n : í r l i r :rrlro
r k r ¡ l o s i l , r r ¡ r t , r rIsü.l F t i ¡ t l t r
realiznrñ las o¡rr:racioncsclc osl;c artículo cuando la Snperintenclencinlo
determine.
Itl arl,ículo Lr)zo ctc i¿¡ Loy ostabloco quo ol Fondo rospüldr
únicamentelae siguiontcsim¡:osicioncs:
1.. Los depírsitosnorninativos, bajo cualquier moclaliclacl,d,e las
personasnattrr:rlcsy las pcrsonasjurldicas privadas sin linos
dc lucro.
2, Los intereses devongarlospor los depósitos referidos en el
numeral preccrlonto,a partir dlela fechacleconstitucióno de str
última renovación.Estos intereses se devenganhasta la fecha
de recepción de ln rel¿l"ción¿r que sc hacc rcfcrenuia on el
¿rrtículo\54o.
il. I tm
r i c ¡ r ó s i t , o Ht t l r t v i H l , l r r l r , l l ¡ n r l o n ¡ r ' t r cl ) n l ' s o n n s j t r r l d i c n s .
los corresponclientes
a las empresasclei sistema
ifexceptuando
¡{,f tinancíero.
IW
Lf
3- 8
Esruolo Luls EcHEcor'AR GeRc¡e
Ue conlbrmidadcon cl artículo 153" de la Ley, el monto máximo
de
cobertura cs de S/.62,000.00por pcrsona cn caclaempresa,
comprendidoslos
int'ereaec,gicndr¡ rcajustado cotl arroglo a Io cstipuiaclo cn
cl artícqlo lgo.
Actualmente dicho mr¡ntr¡mirxinrocs rlo s/.62,864.00.
CONCEPTODE STM(ILACION,Existc simulación c;tlnnrlo,clo comírrr ncuorclo,lns
¡rnrtos ontro sí
emiten una declaración no coincidente con la voluntad intern^,
.on el fin cle
engañar ¿l terceros.
Se pcrni.¡4tt,e.,
IruQH,t.:r¡nol rtcl;ojtrr'ídicr¡sirnuklrl{r, rull fin. cloellgcrio,
utilízan'do cotno ntedío ura declaraciótt d,íuergente d,e Ia uohuttad;
d,iverge¡cia
que se fíja a traués d.eu,tt,o,cuerdosíntu,Io,tor.i,r¡1.,,
Por cso, afirma MIISSINIIO2, simular imporüa rnontir, o por.quo se
oculta -en todo o en parte- una verclad, o sc hace aparecer corno verdaderra una
coBa que cs mcntira, o porquo so hace nparecor n los ojos cle terceros t¡na
verdad tliversa de la efectiva.
Los caracteresde la simulaciónson,pues, tres: la clisconformidad
cntrc la vrrlunf¿rdinbcrnn y llr rloclnntrl¡¡;ol cclnciortoont;rcllns pnrtos
¡ln¡n
prorlucirel acto simrilarlo;la intencióndc engañara terceros.
si bien la simulación,en principio, no es reprobadapor la ley, por
cuanL<rcI cngltñ'<L
no sictnpro ¡lrorlucotlufto, tlo t,lrlruunortrqr"ropuotlo hnblur.so
rle una simulacií¡n lic:il,n, cunndc¡morli¡r¡rt;c.
in sjmtrlnciórrso cnusn claño ol
tercero la simulación tiene carácterilícito, tan es así que el inciso B. clelartículo
22L del C6riig,ocivil declara que el acto iurídico es anulable por simulación,
cuantlo el act<-¡
rcal quc lo conticnc porjudica cl dcrcchotle tcrccr.o
Hay dos clasesde sirnulación:la absohttayIarel,atiua.
Según el artículo 190 del Códigocivil, por Ia simulación absoluta
se aparenta celebrar un actojurídico cu¿rncio
no cxisl,ercalmente voluntad pal.ü
celebrarlo.
Por ejemplo, se cleclaravender pero, en reaiidad, no se quiere
vender y, por lo tanto, no se vende.
I
AI'ISAII^DF:JO,
Matruel,"lll negociojuríclico",Libreríal3osch,lSarcelona,
1958,
pág.t68.I
EuroV!ffiérica, BuenosAires,1g71,TomoII.,pág.446.
W
a-q
Esruolo Luls EcHEcopAR GaRcl¡
I)lr c¡rmbio, traf,/ttrrlo¡.ro
do ln ¡¡irnnlación rcl¿rl,iva, ol articulo lgt
rlel mismo Cúrligo dicc quc cnnn<lo Ins partcs han qnericlo
concluir qn acto
úistínLo dcl a¡tnrcnl;c, f;icno ofr:cl;ocll'rl;1ru
olins cl ncr;o clcultndo, siermpro qqo
concurranlos roc¡uisitos
rle sust;¡incia
y forrna)/ no se perjrrclique
el derechocle
fercero.III ¿rrtículo192 agregaquc la uolma del articuto tgf
es apücable
cuanrlocn ci ¿tcf,o
sc h¿tccrcfcrcnciir¿rdatosincxactoso intervieneintérpósita
p0,rÍl(rn,t,
La simuiación por inberpósita persona es una modalidad de la
simulación relativa que consisteen que una persona aparezcacomo
celebrante
del act0 y dcstinnLari<t
tlc eut*cfbcLoscr-r¡rndo
cn loulid¡rtlos oür,uporsou&,puos
la quc írl1,oilrec(t
cclehrllnrlocl i¡r:1;o
of.tun l;r:sl;:rforro,
En la simulación relativa por interpósita persona existe la
voluntatl real dc cclcbrar utra acf,ojuridico i1.,o'*co.rrlüo,que serfa la cobertur.a
por cl l¡ond0 clcl dc¡rósiloc¡r cll l]anco, prosont;írnrlo¡ro
u 1,,* tlomús un ncto
aparente, que sería la transfercncia ciel dcpósito a un testaferro qne actunría
para el depositante,de tal malicra qr¡e sc produce,en realidad, una dunlidad
de actos: ullo oculto o disirnr¡laclo,tlue contieneIa voluntad real rie las partes, y
otro aparente <.¡simul¿rdo qu(l os c¡l quc instrumentaiiza el propósito cle
engañar3.
Tanto en l¿r simulación. absoluta como en la relativa, el acto
simulado es nulo i)ol'queno reprcseriial¿rvoluntad clelas partes. En cambio,en
la sirnulación relatíva cl actt.rocult;o o clisimul¿rd<l
ptiedc ser anulablc si
¡.rerjurl ítn cl rlcru:cllrrtk: l,crrxtro,
Según el artículo 222 del Códigocivil, el acto jurídico anulable es
nulo desde su celebración,por efecto de l¿r sentencia que 1o cleclara. Esta
nuliclaclfJcpronunciurá a ¡rct,icirindo ¡xrrl,c.1/no l.,uo(loscr ulogucla¡lor.oürns
perrlonasr¡ucacluclla¡¡
cn r:uyoboncficiola ost;i¡blc.co
la lcy.
El artículo 193 del mismo Cócligoestableceque la acción para
solicitar la nulidad del acto simulado lruedeser ejercitadapor r:ualquierade las
parteeo por cl tcrccro¡rcrjudiclrlo,scgíurcl casro.
El acto jurírlico nulo calccc cle eficaciatraslaticia, por lo cnai, de
acuerdocon VIDALa, cadauno que invoca la nuiidad puede reclamar que le sea
restituída la prestación cumpiida, res[ituycndo a su vez la que ha recibido la
restitución no proviene de la sentencia clue dcclara la nulidad, sino del üítuio
1
pá9.
4
V I D ^ 1 , I l " A M l l L l ' ¿ , l r c r n t t t t d o ," l D l l r c [ oj u t ' f r l i r : o " (, . 1 ¡ r c o l,,Inr r r l r l i c n ,I N r l i t o r . o sL,i r ¡ r n , l g 0 B ,
i.
IBIDEM,pás.510.
5-8
Esruolo Luls EcsEcopAR GRRcla
antr:ríc¡rül ttcl.onulo que puctle ilrvocar caclapartc respecto
<lela prestacién
que cumPlió. Aclcm6,skt restitución
abarcar l¿ en¡rega
1-rucclc
de fr.utos o de
-será
intereses, según la naturalez¿rde Ia prostación. Por
ello,
co've¡rie'te
acumular n la nr:ciónrlo nt¡lirlltritln¡t ¡rcciónlosl;it;ul;t¡r.irr,
t¡rrrrc9¡rpro¡<lnI*
entrega de fnrto,so el pago rle intercses.
ItrÍ, PNR,TIJT{TO DM, FONNCI*
Se ha visto que de conformidadcon el artículo lblo de la Ley,
el
Fondo res¡ralda únicamente los tlcpósitos nominativos,
bajo cualqqier
mt¡úulí<latl,
dc lrt$l)cl'r,(rlltlr't
ttitl,ur¡¡lcs
y l,,n¡,r',,,ronrrs
jtrlfrliuusprivut¡¡s si¡r li¡r,s
de lur:ro.
Si en virturl de una maniobr¿rsimulatoria una persong jtrrídica
c<¡nfincs tlc lucro logrc quc dirccta o inclirccthmcltc u1 tlcpósito nominativo
suyo seacubicrto lror cl Fondoh¡¡lrr:ílogr:nrlotluo inclobidnmo¡tool Fo¡¿o ostó
crrbriendoun depósitoque nclclebíacubrir, "ou LI consiguienteperjqicio.
Por otro l¿rdo,cl artículo 153" cle la Ley clisponeque el monto
máxímo clc coberl,ura,dcbirlamentcreajusl,ildo,cs de SI.CZ¡C+.OO
por persona
e n c a d ae mp re sa .
Si en virtud de una maniobra simulatoria una persona natural
que tiene un tlepósito supelior a S/.6?,t]6r1.ü0logre qu*, directa o
indirectamente, ei lrondo le pague una canticlacl s.,périur a diciro m'nto
m / / J x i mo
tl c cOl rcrl ,ttrn
u sl ,hl o ¡-Jr tr ttrt¡io
ttclcll lr onr lolo ¡ r r r gtr r6r lgor t lg t¡ r r cr
¡ p ps ül t
o b l i g a d ol e g a l mo n f;oco
, ncl r:o nsiguicntc
pcr iuicjo.
Bl periuicio,parzrser relevante,debe ser ocasionadopor un acto
humantr anl'íiu,rldicrsn(o¡rucstoal ctcrocho),cuyo ofbcüoet¡usistoori irnporro"o
una perBona*rcrrpongnblcdist;intoclcllrorjurli<:nclo,
lo qtroaquivnlo¡r trnnsforir
la carga del daño del segundo al primer sujeto, concretándoseel fenómeno
jurídico de la responsabilirladcivii. lln el presentecasoel acto antijuríclicoes la
sirnulaciónque causa el periuicio, ia que, por,ser ilícit,a,es anulable.
MOD AI,N)ADINS DN MANTONNAS STMUT,AT'ONIAS..
I)e acuerdocon la infbrrnaciónprevia proporci<lnada,
en el casoclel
Bancose han realizadolas siguientesmodaiidadesde opcracionc¡s:
PIS,Adriano de,
daño",IJosch,CasaMitorial, Barcelona,1g?0,páS.84.
L*8
Esruo¡o Luls EcHEcopAR G¡Rcl¡
a),-
Una ¡rersona n¿ltural c¡ue üiene un depósito nominativo por canticlact
rlÍtyor ai tnotrto máximo dc cobcr'lura lo fracciona un uurio. depósitos
nc¡minativos¿t nombrc dc ¡raricntcs o amigos tle t¿rl ulaller& qtre estos
dt:píuiLosgouetrrlcl lrcncficiorIor:olror,(,rrur,
Si detrás cle la declaraciírn cle transf'erencia hecha por la primera
Persona nntural no existi.cr¿Iuna verd¿lcieravoluntad cle transierir, se
I'rtLntin <ltt utr¡r siuttlltcifirr rrbuolrrl,rr,
cr¡u lrr r:ousigrrionüo
¡rulitlutl tlol
¡tt:t,o,
Dif'erententente,sí detr¡is clela cleclaratoriacie transf'erenciaexiste una
re¿rl volurrtad dc tratr¡¡lbrir los do¡rósilos¡-raraquo el producto cle la
crll¡r:rtura,u¡lil vcz stht'n<lo,
sr:ncnl;r'cgnrlo
n ln pr.i¡rorn
¡ront;oriorutonl;o
naf;ural,sc csLnr:ilon prosoncjar-lounn simtrlncií¡nrelntivn, cu,vc¡
Per8on¿l
efectoserá la ¿rnulaciírn
rlcrla transferenciapor perjudicarel clerecho¿el
l"ond<-1.
b).-
LIna persona jurídica con fines dc lucro fracciona su clepósitoen varios
depónitoc nominativos n rlombre dc vnrins pcrsonfts nRtnrales por
cantidades inferiores al monto máximo cle cobertura clei Fondo, con el
¡-rropósitoque estas person¿rsnaturulcs puedan gozar clel beneficio de
cobcrtura.
Si detr¿isde esta opcraciónno exis{;cvolunbarlde transferir los <lepósitcs
a ias personas naturales se traüarh de un caso de simuiación absoluta,
con la consiguicntenulidad dcl fraccionarnientodcl tlepósito.
Dif'crentemcntc,si dctrás clcla o¡lcrnciónoxisto nnn vordnrlernvoluntnd
cletransferir los depósitospara que el producto de la cobertura, una vez
cobrado,sea entregacloposteriormentea la personajurídica, se estará en
prescncia dc una simulación relativa, cuyo eft¡cüosorir lu unulació¡rdo Iu
transferenci¿r por pcrjuriicar cl dcrocho clcl ffortdo, En efecto, i¡r
transfercncia de los ilcpósitosa las pcrson¿lsnaturales tendría por objeto
c¡ue el rleprisitode Ia porsona iurídica, que no estaba cnbierto por el
Fondo, se transformaría en unÍl serie del clepésitosa nombre de personas
naturaics quc sí tendrían dicha cr¡bcr,lura.
q.
Í^Inn pr,rlonn jurírlir:n cion l'inas rlo luu'o ot;orgn ¡rr.óstnnrosn slrs
trabajadores (personas natur¿rles) destinaclos a la construcción de
viviendas, para cuya devolución fraccioua un depósito suyo en varios
depósitos por c¿rnticlatlcsno lnayor'os do s/6?,8G'1.00cada nno y
I'v'itneficta il los l,t:nltnjnrltil'cÍi loFl rlerpírsit,o¡rfi'¡rt:cioltrttlos, n fin tlo qtro los
tral>ajaclorcsrociban la cobcrtura clc cstos cle¡lósitosy ron str procltrcto
cancelenlos ¡rréstamosrecibidos.
*1
' r - u
lisrt.luto Lt,¡rs llcHEcor,AR GaRcln
Iist;¡r t¡ritnir.¡bra cs mrír¡isolisticatl¿r
l)uos parece existir una razón que
juritiliquo
lü frlut$f'oi'or¡ci¡r tk: lt-rs dopósitos li.accio'atlos
a los
tritbtjitdorcr:l' como cs l¡l tlcvolttcirin rlc los
lrróstumos, poro ciol¡e to¡orso
ptear:nl,cr¡rtrtl;t firl¡llitl¡lrlúlt;i¡n¡¡ricrlrr o¡lur.rrr:iírn
no os o1otorgn¡rio¡bp do
Ir:s llréstalnos R los l;rabnjarlorossino <'¡ucln pcrsonn jtrrí¿ica
pqerln. n
trttvós tlcl li'¿rccion¿ltttiontadoi dcpósil;<linicial, obtenár
p*so de dicho
ric¡rírsil.<-r'
quo cl flanco, pol razolrLrs rlo iall,a tlo liquiüe'i,
¡1o podía
<:l't:t:lu¡t..
PAN'ilCTPACION DET,T3A]YCÜITNLAS MANIOBRAS.Y o r i n f i r l n r ¡ t : i ú l l r c t : i l r i r l r rr l r r r r l ¡ . ¡ r r n onsl r o n . i s l ; r r ¡t rl o l B l r . r r : o ,
ést,t.,
flropu'q{) a slls r:licnl;cs ]a rc¡l lizacií¡n rlc vllrins clcl lns mnniobrns nntcs
menci0narlas 1', cs m¿is, preplríl los rloctrmentosneccsnrios par1
efectrinr el
fraa:ionamicvttts dc los clcpósitos¿rfin dc incluirilos crnla cobcrLura i:lcl
Ft¡ndo,
Tüul,npnrtici¡raciírnrlr:1;r.rrlninr¡
(ltio cl IJnnco puorln ¡lnr.ticipnr on l¡r
c o r n p c n s a c i í ¡ nd c l d a ñ o c ¿ r u s ¿ r rpJoor l a s s i r r ¡ r i l n r : i o n c s .
Los Directores dcl lJanco sorl res¡ronsablcs por onlitir la adopcióp
de ias metlidas ncccsarias par:Íl-cor':r:gir las ii:rcgrrlaricl¿rcles
e¡ la gestióir, dc
*<tnfrtrrnirirlri
co¡r cl nr¡¡ncral 2. rlcl ar:{:íc:ulo
BTodn ln Ln¡r No 26?02.
CONCLASTONES".
I?at rnr,(¡n de io antcriornrmrtc cxpucsto ¡rucclollognrso n ln.s
niguientesconclusioneB:
1).-
Lae personas natttr¿rics y jur'ídicnri(lLrolian uüilizado Ia runniobr$ de
fracci'cnarsus dcpósitoscn cant,idarlcri
l1o mayores cic S/.6?,864.00y
trangferir lt.rsciepósitosfraccio¡raclr:s
personas
¿¡
n¿rtnraleso person&.s
jurírlicnssin fincs de Jur:ro,hirn ¡rrnct,icados
actossimnlaclo.c.
2).
La simulación, tanto l¿r¿rilsolul;rcc¡urola rollrtj.vn,du ltrgnr a ia nulidnd
del acta simulacloy, ct1,cjl"r
caso¿rla anulabilidari tlel acto disimulaclo.
3).
La rleclaraciónde nuliclarl cleLerminal¿r restitución de las respectivas
presüacionesy al pago tle intereses a cargo de quienes el'ectuaronla
i;imtrlación.
I perjudicarlopor:cl f'r,accionamicnl;o
clc los tlepósitoses el Fonclo,quien
or ello es titula.r rle la indemniz¿rción.
B - 8
ESTUDIo Lurs EcHEcopAR Gnncla
É
5).-
El presente i'lbrme cubre los aspectosciviles del problema. Las
posibilidaclcs
de accioncg
esl,/rsiondoostudiadorio" *Ju*ior ."
¡-rcnulos
Derechopenal.
SanBorja,11.de enerode Z00L
II,$TI"IDIO
T,UISACI{ECO
ARCIA
Mnntrolrlo In.Puontoj Lnvnllo
L-