Tercer modificación al presupuesto ordinario 2014

12 de agosto del 2014
Ref. N01/0
Para
Miembros del Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero
De
Carlos Arias Poveda
Superintendente General de Valores
Asunto:
Solicitud de aplicación de Modificación Interna No.3 al Presupuesto
Ordinario de la SUGEVAL
Les remito para su aplicación al presupuesto de la SUGEVAL la modificación interna No.
3-2014, por un monto total de doce millones, quinientos treinta y cinco mil, noventa
colones con 54/100 (¢12.535.090,54). Esta modificación no implica cambio en el
presupuesto ordinario de la Institución, aprobado por la Contraloría General de la
República mediante el oficio 13464 Ref. DFOE-EC-0661 del 26 de noviembre del 2013,
además es importante mencionar que cumple con el bloque de legalidad que regula la
materia.
Se requiere la presente modificación con la finalidad de ajustar los recursos de algunas
subpartidas de la partida Remuneraciones a lo requerido para el pago de las planillas en
diferentes centros de costos durante lo que resta del periodo presupuestario del 2014.
Esta modificación obedece a la conversión de plazas por movimientos de personal y pago
de la última planilla bisemanal 2014 con recursos del presente ejercicio presupuestario,
según la propuesta remitida por el Área de Administración de Personal.
Adicionalmente, se requiere:

Realizar un ajuste al monto requerido para el pago de servicio de agua y
alcantarillado, por cuanto los gastos derivados del aumento en la tarifa del servicio
podrían generar un faltante en los últimos meses del año. A la fecha, los pagos
realizados han sido superiores al monto presupuestado, por lo que es esperar que
se requiera reforzar la partida para cumplir con los compromisos de pago en los
últimos meses del año.

Gestionar la realización de pruebas de esfuerzo y médicas requeridas para los
miembros de las Brigadas de emergencia, con el fin de establecer requisitos
médicos y físicos de trabajo para los brigadistas según los riesgos y las tareas
asociadas con la respuesta de la Brigada. Esto se gestiona con base en
recomendaciones expresadas por profesionales en esta materia y para el debido
cumplimiento con la Normativa internacional NFPA 600.
Seguidamente se presentan los movimientos que sustentan la presente modificación:
AUMENTAR
Cuenta 0-01-01.01
Sueldo para cargos fijos (básico)
Se requiere aumentar la cuenta 0-01-01.01 en diferentes centros de costo, de acuerdo
con la siguiente distribución:
0-01-01.01
10-10-00-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
TOTAL
150.000,00
400.000,00
450.000,00
400.000,00
100.000,00
250.000,00
250.000,00
250.000,00
2.250.000,00
Por lo anterior, se requiere aumentar esa cuenta en un total de ¢ 2.250.000,00
Cuenta 0-01-01.02
Salario único de contratación
Se requiere aumentar la cuenta 0-01-01.02 en el siguiente centro de costo:
0-01-01.02
10-42-00-00
TOTAL
900.000,00
900.000,00
Por lo anterior, se requiere aumentar esa cuenta en un total de ¢ 900.000,00
Cuenta 0-03-01-01
Retribución por años servidos (anualidades)
Se requiere incrementar la cuenta 0-03-01-01 en diferentes centros de costo, de acuerdo
con la siguiente distribución:
0-03-01-01
10-10-00-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
TOTAL
150.000.00
150.000.00
300.000.00
350.000.00
150.000.00
250.000.00
300.000.00
200.000.00
1.850.000,00
Por lo anterior, se requiere aumentar esa cuenta en un total de ¢1.850.000,00
Cuenta 0-03-01-02
Reconocimiento por méritos
Se requiere incrementar la cuenta 0-03-01-02 en diferentes centros de costo, de acuerdo
con la siguiente distribución:
0-03-01-02
10-10-00-00
10-10-10-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
TOTAL
150,000.00
150,000.00
300,000.00
300,000.00
400,000.00
100,000.00
250,000.00
250,000.00
200,000.00
2.100.000,00
Por lo anterior, se hace necesario aumentar la cuenta en la suma de ¢2.100.000,00
Cuenta 0-03-99.01
Otros incentivos salariales (Bonificación)
Se requiere un incremento de los recursos presupuestados al siguiente centro de costo
0-03-99.01
10-60-20-00
TOTAL
300.000,00
300.000,00
Por esta razón, se hace necesario incrementar la cuenta en la suma de ¢300.000,00.
Cuenta 0-03-99.02
Otros incentivos salariales (ajuste personal)
Se requiere un incremento de los recursos presupuestados según la siguiente
distribución:
0-03-99.02
10-10-10-00
10-32-20-00
TOTAL
10,000.00
10,000.00
20.000,00
Por esta razón, se hace necesario incrementar la cuenta en la suma de ¢20.000,00.
Cuenta 0-03-04
Salario escolar
Se requiere un incremento de los recursos presupuestados, según la siguiente
distribución:
0-03-04
10-10-00-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
10-10-00-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
10-10-00-00
10-10-10-00
10-21-00-00
10-32-20-00
10-32-30-00
10-41-00-00
10-60-20-00
10-70-10-00
10-92-00-00
10-60-20-00
10-10-10-00
10-32-20-00
TOTAL
12.495.00
33.320.00
37.485.00
33.320.00
8.330.00
20.825.00
20.825.00
20.825.00
12.495.00
12.495.00
24.990.00
29.155.00
12.495.00
20.825.00
24.990.00
16.660.00
12.495.00
12.495.00
24.990.00
24.990.00
33.320.00
8.330.00
20.825.00
20.825.00
16.660.00
24.990.00
833.00
833.00
543.116,00
Por esta razón, se hace necesario incrementar esta cuenta en la suma de
¢543.116,00
Adicionalmente, es necesario realizar la asignación de Cargas Sociales Patronales en
los Centros de Costo mencionados, por un monto total de ¢ 3.171.974,54
Es importante recalcar que este reacomodo de recursos en la partida de remuneraciones,
tiene como resultado un efecto nulo, ya que dicho incremento no genera variación en el
presupuesto general de la Superintendencia, al tratarse únicamente de traslados de
recursos entre diferentes cuentas y centros de costo.
Cuenta 1-02-01
Servicio de Agua y Alcantarillado
Durante el año 2014, las ejecuciones presentadas para el pago del servicio de agua y
alcantarillado han sido superiores a los montos presupuestados. En caso de mantener el
consumo actual, el monto disponible sería insuficiente para cubrir los pagos en los últimos
meses del año. Con base en las estimaciones realizadas, sería requerido un total de
¢500.000,00 para cubrir los pagos que se presenten durante el actual ejercicio
presupuestario.
Por esta razón, se hace necesario incrementar esta cuenta en la suma de
¢500.000,00
Cuenta 1-04-01 Servicios médicos y de laboratorio.
Según la Normativa NFPA-600 en temas de organización de Brigadas de Emergencia, es
necesario conocer la condición física y psicológica de los participantes en una Brigada,
para determinar su idoneidad y destrezas para anticipar la respuesta ante una
emergencia que se presente en el lugar de trabajo. Esta norma indica que hay que
conocer esta capacidad de respuesta para asignar funciones o trabajos a llevar a cabo
dentro de la Brigada, o para permitir un plazo de tiempo para que el funcionario solvente,
si es posible, algún obstáculo superable. La idea básica es que el brigadista se
desempeñe de manera tal que no represente un riesgo para él mismo o ponga en peligro
a otro personal. El conocimiento de la condición física se puede realizar mediante una
prueba de esfuerzo, la cual, según investigación realizada se ofrece en la Escuela del
Deporte de la Universidad Nacional con un costo de ¢50.000,00 tomando en cuenta un
descuento del 10% si el grupo es superior a 12 personas. La Brigada de Emergencias de
la SUGEVAL cuenta con un total de 18 miembros.
Por esta razón, se hace necesario incrementar esta cuenta en la suma de
¢900.000,00
DISMINUIR
Para atender lo recomendado por el Área de Administración de Personal del BCCR, y con
base en el aumento salarial aprobado por la junta directiva del BCCR, según se comentó
previamente, se requiere contar con suficientes recursos presupuestarios para cubrir el
faltante de los centros de costo mencionados anteriormente. En vista de ello, se
recomienda disminuir los siguientes montos en los diferentes centros de costo.
Cuenta 0.01.01.02
Salario único de contratación
Se requiere disminuir la cuenta 0-01-01.02 en el siguiente centro de costo:
0-01-01.02
10-32-00-00
TOTAL
7.963.116,00
7.963.116,00
Por lo anterior, se requiere disminuir esa cuenta en un total de ¢ 7.963.116,00
Adicionalmente, es necesario realizar la disminución de Cargas Sociales Patronales en
el Centro de Costo mencionado, por un monto total de ¢ 3.171.974,54.
Cuenta 1.03.07
Servicio de trasferencia electrónica de información.
Para el presente periodo presupuestario, no se consideró necesaria la contratación del
servicio de proveeduría de precios, por lo cual, los fondos originalmente destinados para
esta finalidad (¢5.860.888.80) pueden ser reorientados para cubrir otras necesidades
institucionales.
Por lo anterior, se requiere disminuir esa cuenta en un total de ¢ 1.400.000,00
Modificación Interna
No3-.xls
Referencia:
2598
25 de agosto del 2014
CNS-1119/12
Señor
Carlos Arias Poveda, Superintendente
SUPERINTENDENCIA GENERAL
DE VALORES
Estimado señor:
El Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero en el artículo 12 del acta
de la sesión 1119-2014, celebrada el 18 de agosto del 2014,
dispuso:
aprobar la modificación presupuestaria 3-2014 de la Superintendencia General de
Valores, por un monto total de ¢12.535.090,54 (doce millones, quinientos treinta y cinco
mil, noventa colones con 54/100), la cual será financiada con el traslado interno de
partidas. Queda claro que la citada modificación cumple con la verificación de la
normativa técnica y del bloque de legalidad que regula la materia y no implica ningún
cambio en el monto global del presupuesto ordinario de la Superintendencia General
de Valores, aprobado por la Contraloría General de la República mediante
documento 13464, Ref. DFOE-EC-0661, del 26 de noviembre del 2013.
Atentamente,
Lic. Jorge Monge Bonilla
Secretario del Consejo