Publicación de Estados Financieros e informe de
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Estados Financieros CF SEGUROS DE VIDA S.A. Santiago, Chile 31 de diciembre de 2015 Estados Financieros CF SEGUROS DE VIDA S.A. 31 de diciembre de 2015 Índice Informe del Auditor Independiente Estados Financieros Estado de Situación Financiera Estados de Resultados Integrales Estados de Flujos de Efectivo Notas a los Estados Financieros Cuadros Técnicos M$: Cifras expresadas en miles de pesos chilenos, los tres últimos ceros no corresponden a caracteres numéricos. UF: Unidades de fomento Estados Financieros Individuales CF Seguros de Vida S.A. 31 de Diciembre de 2015 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Saldos al 31.12.2015 FINAL Notas Códigos 5110000 5111000 5112000 5113000 5114000 5114100 5114200 5115000 5116000 5116100 5116200 5120000 5121000 5122000 5123000 5123100 5123200 5130000 5140000 5141000 5141100 5141200 5141210 5141220 5141230 5141240 5141300 5141310 5141320 5142000 5142100 5142200 5142210 5142220 5142300 5142400 5142500 5142700 5142800 5150000 5151000 5151100 5151200 5152000 5152100 5152200 5153000 5153100 5153200 5153300 5153400 5153500 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Activo Inversiones financieras Efectivo y efectivo equivalente Activos financieros a valor razonable Activos financieros a costo amortizado Préstamos Avance tenedores de pólizas Préstamos otorgados Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) Participaciones en entidades del grupo Participaciones en empresas subsidiarias (filiales) Participaciones en empresas asociadas (coligadas) Inversiones inmobiliarias Propiedades de inversión Cuentas por cobrar leasing Propiedades, muebles y equipos de uso propio Propiedades de uso propio Muebles y equipos de uso propio Activos no corrientes mantenidos para la venta Cuentas activos de seguros Cuentas por cobrar de seguros Cuentas por cobrar asegurados Deudores por operaciones de reaseguro Siniestros por cobrar a reaseguradores Primas por cobrar reaseguro aceptado Activo por reaseguro no proporcional Otros deudores por operaciones de reaseguro Deudores por operaciones de coaseguro Primas por cobrar por operaciones de coaseguro Siniestros por cobrar por operaciones de coaseguro Participación del reaseguro en las reservas técnicas Participación del reaseguro en la reserva riesgos en curso Participación del reaseguro en las reservas seguros previsionales Participación del reaseguro en la reserva rentas vitalicias Participación del reaseguro en la reserva seguro invalidez y sobrevivencia Participación del reaseguro en la reserva matemática Participación del reaseguro en la reserva rentas privadas Participación del reaseguro en la reserva de siniestros Participación del reaseguro en la reserva de insuficiencia de primas Participación del reaseguro en otras reservas técnicas Otros activos Intangibles Goodwill Activos intangibles distintos a goodwill Impuestos por cobrar Cuenta por cobrar por impuesto Corriente Activo por impuesto diferido Otros activos varios Deudas del personal Cuentas por cobrar intermediarios Deudores relacionados Gastos anticipados Otros activos, otros activos varios 35 7,48 8,13,48 21 22 + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + 31.12.2015 2.478.734.000 2.404.336.000 329.618.000 2.074.718.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 74.398.000 0 0 0 70.778.000 0 70.778.000 3.620.000 0 0 0 0 3.620.000 31.12.2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Saldos al 31.12.2015 FINAL Notas Códigos ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31.12.2015 5200000 5210000 5211000 5212000 5213000 5213100 5213110 5213120 5213121 5213122 5213130 5213140 5213150 5213160 5213170 5213180 5213190 5213200 5213210 5213220 5213230 5213231 5213232 5213240 5214000 5214100 5214200 5214210 5214211 5214212 5214220 5214230 5214240 5214250 5214260 5220000 5221000 5222000 5223000 5223100 5223200 5223300 5224000 Total Pasivo y Patrimonio (B + C) Pasivo Pasivos financieros Pasivos no corrientes mantenidos para la venta Cuentas pasivos de seguros Reservas técnicas Reserva de riesgos en curso Reservas seguros previsionales Reserva rentas vitalicias Reserva seguro invalidez y sobrevivencia Reserva matemática Reserva valor del fondo Reserva rentas privadas Reserva de siniestros Reserva catastrófica de terremoto Reserva de insuficiencia de prima Otras reservas técnicas Deudas por operaciones de seguro Deudas con asegurados Deudas por operaciones reaseguro Deudas por operaciones por coaseguro Primas por pagar por operaciones de coaseguro Siniestros por pagar por operaciones de coaseguro Ingresos anticipados por operaciones de seguros Otros pasivos Provisiones Otros pasivos, otros pasivos Impuestos por pagar Cuenta por pagar por impuesto Pasivo por impuesto diferido Deudas con relacionados Deudas con intermediarios Deudas con el personal Ingresos anticipados Otros pasivos no financieros Patrimonio Capital pagado Reservas Resultados acumulados Resultados acumulados periodos anteriores Resultado del ejercicio Dividendos Otros ajustes Pasivo y patrimonio 28 21 22 28 28 29 29 + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + 2.478.734.000 161.430.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 161.430.000 0 161.430.000 2.588.000 2.588.000 0 47.891.000 0 13.403.000 0 97.548.000 2.317.304.000 2.483.231.000 (2.942.000) (162.985.000) 0 (162.985.000) 0 0 2.478.734.000 31.12.2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Periodos Desde 01.06.2015 Hasta 31 de Diciembre de 2015 Códigos 5311000 5311100 5311110 5311120 5311130 5311200 5311210 5311220 5311230 5311240 5311250 5311260 5311300 5311310 5311320 5311330 5311400 5311410 5311420 5311430 5311500 5311510 5311520 5311530 5311540 5311600 5311700 5311800 5312000 5312100 5312200 5313000 5313100 5313110 5313120 5313200 5313210 5313220 5313300 5313310 5313320 5313330 5313340 5313400 5313500 5314000 5315000 5315100 5315200 5316100 5316200 5313700 5318000 5319000 5310000 Notas FINAL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL 31.12.2015 ESTADO DE RESULTADOS Margen de contribución 0 Prima retenida + 0 Prima directa + 0 Prima aceptada + 0 Prima cedida 0 Variación de reservas técnicas 0 Variación reserva de riesgo en curso + 0 Variación reserva matemática + 0 Variación reserva valor del fondo + 0 Variación reserva catastrófica de terremoto + 0 Variación reserva insuficiencia de prima + 0 Variación otras reservas técnicas + 0 Costo de siniestros del ejercicio 0 Siniestros directos + 0 Siniestros cedidos 0 Siniestros aceptados + 0 Costo de rentas del ejercicio 0 Rentas directas + 0 Rentas cedidas + 0 Rentas aceptadas + 0 Resultado de intermediación 0 Comisión agentes directos + 0 Comisión corredores y retribución asesores previsionales + 0 Comisiones de reaseguro aceptado + 0 Comisiones de reaseguro cedido 0 Gastos por reaseguro no proporcional 0 Gastos médicos 0 Deterioro de Seguros Costos de administración 238.699.000 Remuneraciones + 33 145.466.000 Otros costos de administración + 33 93.233.000 Resultado de inversiones + 35 5.864.000 Resultado neto inversiones realizadas + 8.116.000 Inversiones inmobiliarias realizadas + 0 Inversiones financieras realizadas + 35 8.116.000 Resultado neto inversiones no realizadas + 59.000 Inversiones inmobiliarias no realizadas + 0 Inversiones financieras no realizadas + 35 59.000 Resultado neto inversiones devengadas + (2.311.000) Inversiones inmobiliarias devengadas + 0 Inversiones financieras devengadas + 35 7.555.000 Depreciación inversiones 0 Gastos de gestión 35 9.866.000 Resultado neto inversiones por seguros con cuenta única de inversiones + 0 Deterioro de inversiones 0 Resultado técnico de seguros + (232.835.000) Otros ingresos y egresos + 0 Otros ingresos + 0 Otros gastos 0 Diferencia de cambio + 0 Utilidad (pérdida) por unidades reajustables + 0 Resultado de operaciones continuas antes de impuesto renta + (232.835.000) Utilidad (pérdida) por operaciones discontinuas y disponibles+para la venta (netas de impuesto) 0 Impuesto renta 40 (69.850.000) Resultado del periodo + (162.985.000) 31.12.2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ESTADO OTRO RESULTADO INTEGRAL 5321000 5322000 5323000 5324000 5325000 5320000 5330000 Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos Resultado en activos financieros Resultado en coberturas de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Impuesto diferido Otro resultado integral Resultado integral + + + + + + + 29 29 0 (3.871.000) 0 0 929.000 (2.942.000) (165.927.000) 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Periodos Desde 01.06.2015 Hasta 31 de Diciembre de 2015 FINAL Códigos 7311100 7311200 7311300 7311400 7311500 7311600 7311700 7311800 7311900 7312000 7312100 7310000 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Ingresos de las actividades de la operación Ingreso por prima de seguro y coaseguro Ingreso por prima reaseguro aceptado Devolución por rentas y siniestros Ingreso por rentas y siniestros reasegurados Ingreso por comisiones reaseguro cedido Ingreso por activos financieros a valor razonable Ingreso por activos financieros a costo amortizado Ingreso por activos inmobiliarios Intereses y dividendos recibidos Préstamos y partidas por cobrar Otros ingresos de la actividad aseguradora Ingresos de efectivo de la actividad aseguradora 31.12.2015 31.12.2014 + + + + + + + + + + + + 0 0 0 0 0 1.155.533.000 0 0 0 0 0 1.155.533.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 + + + + + + + + + + + 0 0 0 0 3.218.286.000 0 0 8.583.000 82.278.000 0 3.309.147.000 (2.153.614.000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7411100 7411200 7411300 7411400 7411500 7411600 7410000 FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Ingresos de actividades de inversión Ingresos por propiedades, muebles y equipos Ingresos por propiedades de inversión Ingresos por activos intangibles Ingresos por activos mantenidos para la venta Ingresos por participaciones en entidades del grupo y filiales Otros ingresos relacionados con actividades de inversión Ingresos de efectivo de las actividades de inversión + + + + + + + 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7421100 7421200 7421300 7421400 7421500 7421600 7420000 7400000 Egresos de actividades de inversión Egresos por propiedades, muebles y equipos Egresos por propiedades de inversión Egresos por activos intangibles Egresos por activos mantenidos para la venta Egresos por participaciones en entidades del grupo y filiales Otros egresos relacionados con actividades de inversión Egresos de efectivo de las actividades de inversión Flujo de efectivo neto de actividades de inversión + + + + + + + 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 + + + + + + 0 0 0 2.483.232.000 0 2.483.232.000 0 0 0 0 0 0 + + + + + + + 0 0 0 0 0 0 2.483.232.000 0 329.618.000 329.618.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 600.000 2.988.000 326.030.000 0 0 0 7321100 7321200 7321300 7321400 7321500 7321600 7321700 7321800 7321900 7322000 7320000 7300000 Egresos de las actividades de la operación Egreso por prestaciones seguro directo y coaseguro Pago de rentas y siniestros Egreso por comisiones seguro directo Egreso por comisiones reaseguro aceptado Egreso por activos financieros a valor razonable Egreso por activos financieros a costo amortizado Egreso por activos inmobiliarios Gasto por impuestos Gasto de administración Otros egresos de la actividad aseguradora Egresos de efectivo de la actividad aseguradora Flujo de efectivo neto de actividades de la operación 7511100 7511200 7511300 7511400 7511500 7510000 FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingresos de actividades de financiamiento Ingresos por emisión de instrumentos de patrimonio Ingresos por préstamos a relacionados Ingresos por préstamos bancarios Aumentos de capital Otros ingresos relacionados con actividades de financiamiento Ingresos de efectivo de las actividades de financiamiento 7521100 7521200 7521300 7521400 7521500 7520000 7500000 7600000 7700000 7710000 7720000 Egresos de actividades de financiamiento Dividendos a los accionistas Intereses pagados Disminución de capital Egresos por préstamos con relacionados Otros egresos relacionados con actividades de financiamiento Egresos de efectivo de las actividades de financiamiento Flujo de efectivo neto de actividades de financiamiento Efecto de las variaciones de los tipo de cambio Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes Efectivo y efectivo equivalente al inicio del periodo Efectivo y efectivo equivalente 7810000 7820000 7830000 Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo Efectivo en caja Bancos Equivalente al efectivo CF SEGUROS DE VIDA S.A. Saldos al 31.12.2015 Reservas ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Capital Pagado Patrimonio previamente reportado Ajustes periodos anteriores Patrimonio al inicio del Periodo Resultado integral Resultado del periodo Total de ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos Resultado en activos financieros Resultado en coberturas de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Impuesto diferido Otro resultado integral Transferencias a resultados acumulados Operaciones con los accionistas Aumento (disminución) de capital Distribución de dividendos Otras operaciones con los accionistas Cambios en reservas Transferencia de patrimonio a resultado Patrimonio Sobre precio de acciones Reserva ajuste por calce Resultados Acumulados Reserva descalce seguros CUI Resultados acumulados periodos anteriores Otras reservas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2.942.000) 0 0 0 0 (3.871.000) (3.871.000) 0 0 0 0 929.000 (2.942.000) 2.483.231.000 2.483.231.000 0 0 0 0 2.483.231.000 0 0 0 (2.942.000) Otros ajustes Resultado en la evaluación de propiedades, muebles y equipos Resultado del ejercicio 0 0 0 (2.942.000) 0 0 0 0 0 0 (162.985.000) (162.985.000) (3.871.000) 0 0 0 0 0 (162.985.000) (162.985.000) 0 Resultados en activos financieros Resultado en cobertura de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 (165.927.000) (162.985.000) 0 (3.871.000) 0 0 0 0 (3.871.000) 0 0 929.000 (2.942.000) 0 0 0 0 0 0 0 (2.942.000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (162.985.000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3.871.000) 0 0 929.000 (2.942.000) 0 2.483.231.000 2.483.231.000 0 0 0 0 2.317.304.000 0 0 0 0 0 0 0 0 (162.985.000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldos al 31.12.2014 Reservas ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Patrimonio previamente reportado Ajustes periodos anteriores Patrimonio Resultado integral Resultado del periodo Ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos Resultado en activos financieros Resultado en coberturas de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio Impuesto diferido Otro resultado integral Transferencias a resultados acumulados Operaciones con los accionistas Aumento (disminución) de capital Distribución de dividendos Otras operaciones con los accionistas Cambios en reservas Transferencia de patrimonio a resultado Patrimonio Capital Resultados Acumulados Reserva descalce seguros CUI Sobre precio de acciones Reserva ajuste por calce 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otras reservas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Reservas 0 0 0 0 0 0 Resultados acumulados periodos anteriores Otros ajustes Resultado en la evaluación de Total Resultados propiedades, Acumulados muebles y equipos Resultado del ejercicio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultado en cobertura de flujo de caja Otros resultados con ajuste en patrimonio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Total Otros Ajustes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultados en activos financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 1. ENTIDAD QUE REPORTA Razón social de la entidad que informa CF SEGUROS DE VIDA S.A. RUT de entidad que informa 76.477.116-8 Domicilio Moneda 970, piso 13, Santiago Centro. Principales cambios societarios de fusiones y adquisiciones Al cierre de los Estados Financieros la Compañía no ha realizado cambios societarios. Grupo económico S.A.C.I. Falabella y Falabella Inversiones Financieras S.A. Nombre de la entidad controladora Falabella Inversiones Financieras S.A. Nombre de la controladora última del grupo Falabella Inversiones Financieras S.A. Actividades principales Plan de Seguros de Vida N° Resolución exenta Fecha de resolución exenta SVS N° Registro de valores N° Registro de trabajadores 201 15/06/2015 8 Auditores externos EY Servicios Profesionales De Auditoría Y Asesorías Limitada. Número registro auditores externos SVS 3 Accionistas Nombre Accionista BNP Paribas Cardif Seguros de Vida S.A Falabella Inversiones Financieras S.A. Rut Tipo de Persona 96.837.630-6 Persona Jurídica Nacional 76.046.433-3 Persona Jurídica Nacional Porcentaje 10% 90% Clasificadores de Riesgo Nombre Clasificadora de Riesgo Fitch Chile Clasificadora De Riesgo Feller - Rate Clasificadora De Ries Rut Clasificación de Riesgo 79.836.420-0 79.844.680-0 Ei Ei Codigo de Inscripción 1 9 Fecha de Clasificación 30/12/2015 30/12/2015 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 2. BASES DE PREPARACIÓN Declaración de cumplimiento Los presentes Estados de Situación Financiera individuales corresponden al período terminado al 31 de diciembre de 2015, el Estado de Resultado y Estado de Flujo de Efectivo corresponden al período comprendido entre el 15 de Junio de 2015 (fecha de autorización de la SVS) al 31 de Diciembre de 2015 y han sido preparados de acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el International Accounting Standards Board (“IASB”) y las normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros en los casos que corresponda, en conformidad con lo establecido en la Circular N° 2.022 emitida por la SVS el 17 de mayo de 2011 y sus posteriores modificaciones. En caso de discrepancia primaran estas últimas. Período contable El Estado de Resultados Integral y Estado de Flujo de Efectivo, cubren el período contable entre el 15 de Junio de 2015 y el 31 de Diciembre de 2015, el Estado de Situación Financiera y el Estado de Cambios en el Patrimonio cubren el periodo contable terminado al 31 de diciembre de 2015. Bases de medición Los Estados Financieros Individuales han sido preparados sobre la base del modelo de costo. Moneda funcional y de presentación La moneda funcional y de presentación de los Estados Financieros de CF Seguros de Vida S.A. es el peso chileno. La presentación de los cuadros técnicos y anexos que complementan los estados financieros, se presentan en miles de pesos. Nuevas normas e interpretaciones para fechas futuras Normas emitidas que aún no entran en vigencia al 31.12.2015 Las normas e interpretaciones, así como las mejoras y modificaciones a IFRS, que han sido emitidas, pero aún no han entrado en vigencia a la fecha de estos estados financieros, se encuentran detalladas a continuación. La Compañía ha aplicado IFRS 9 en forma anticipada. Nuevas Normas IFRS 9 IFRS 14 IFRS 15 IFRS 16 Instrumentos Financieros Cuentas Regulatorias Diferidas Ingresos procedentes de Contratos con Clientes Arrendamientos Fecha de aplicación obligatoria 1 de Enero de 2018 1 de Enero de 2016 1 de Enero de 2018 1 de Enero de 2019 IFRS 9 “Instrumentos Financieros” En julio de 2014 fue emitida la versión final de IFRS 9 Instrumentos Financieros, reuniendo todas las fases del proyecto del IASB para reemplazar IAS 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medición. Esta norma incluye nuevos requerimientos basados en principios para la clasificación y medición, introduce un modelo “más prospectivo” de pérdidas crediticias esperadas para la contabilidad del deterioro y un enfoque sustancialmente reformado para la contabilidad de coberturas. Las entidades también tendrán la opción de aplicar en forma anticipada la contabilidad de ganancias y pérdidas por cambios de valor justo relacionados con el “riesgo crediticio propio” para los pasivos financieros designados al valor razonable con cambios en resultados, sin aplicar los otros requerimientos de IFRS 9. La norma será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2018. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía en función de los requerimientos normativos impartidos por la SVS, ha anticipado la aplicación de IFRS 9. IFRS 14 “Cuentas Regulatorias Diferidas” IFRS 14 Cuentas Regulatorias Diferidas, emitida en enero de 2014, es una norma provisional que pretende mejorar la comparabilidad de información financiera de entidades que están involucradas en actividades con precios regulados. Muchos países tienen sectores industriales que están sujetos a la regulación de precios (por ejemplo gas, agua y electricidad), la cual puede tener un impacto significativo en el reconocimiento de ingresos (momento y monto) de la entidad. Esta norma permite a las entidades que adoptan por primera vez IFRS seguir reconociendo los montos relacionados con la regulación de precios según los requerimientos del PCGA anterior, sin embargo, mostrándolos en forma separada. Una entidad que ya presenta estados financieros bajo IFRS no debe aplicar esta norma. La norma será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podría generar la mencionada norma, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 2. BASES DE PREPARACIÓN IFRS 15 “Ingresos procedentes de Contratos con Clientes” IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes, emitida en mayo de 2014, es una nueva norma que es aplicable a todos los contratos con clientes, excepto arrendamientos, instrumentos financieros y contratos de seguros. Se trata de un proyecto conjunto con el FASB para eliminar diferencias en el reconocimiento de ingresos entre IFRS y US GAAP. Esta nueva norma pretende mejorar las inconsistencias y debilidades de IAS 18 y proporcionar un modelo que facilitará la comparabilidad de compañías de diferentes industrias y regiones. Proporciona un nuevo modelo para el reconocimiento de ingresos y requerimientos más detallados para contratos con elementos múltiples. Además requiere revelaciones más detalladas. La norma será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2018. Se permite su aplicación anticipada. IFRS 16 “Arrendamientos” En el mes de enero de 2016, el IASB ha emitido IFRS 16 Arrendamientos. IFRS 16 establece la definición de un contrato de arrendamiento y especifica el tratamiento contable de los activos y pasivos originados por estos contratos desde el punto de vista del arrendador y arrendatario. La nueva norma no difiere significativamente de la norma que la precede, IAS 17 Arrendamientos, con respecto al tratamiento contable desde el punto de vista del arrendador. Sin embargo, desde el punto de vista del arrendatario, la nueva norma requiere el reconocimiento de activos y pasivos para la mayoría de los contratos de arrendamientos. IFRS 16 será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2019. La aplicación temprana se encuentra permitida si ésta es adoptada en conjunto con IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podría generar la mencionada norma, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 19 IAS 16 IAS 38 IAS 41 IFRS 11 IAS 27 IAS 28 IFRS 10 IFRS 5 IFRS 7 IAS 34 Mejoras y Modificaciones Fecha de aplicación obligatoria Beneficios a los Empleados 1 de Enero de 2016 1 de Enero de 2016 Propiedades, Planta y Equipo 1 de Enero de 2016 Activos Intangibles 1 de Enero de 2016 Agricultura 1 de Enero de 2016 Acuerdos Conjuntos 1 de Enero de 2016 Estados Financieros Separados 1 de Enero de 2016 Por determinar Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos 1 de Enero de 2016 Por determinar Estados Financieros Consolidados 1 de Enero de 2016 Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta y Operaciones Discontinuadas 1 de Enero de 2016 Instrumentos Financieros: Información a Revelar Información Financiera Intermedia 1 de Enero de 2016 IFRS 12 Información a Revelar sobre Participaciones en Otras Entidades 1 de Enero de 2016 Presentación de Estados Financieros 1 de Enero de 2016 IAS 1 IAS 19 “Beneficios a los Empleados” “Annual Improvements cycle 2012–2014”, emitido en septiembre de 2014, clarifica que profundidad del mercado de los bonos corporativos de alta calidad crediticia se evalúa en base a la moneda en que está denominada la obligación, en vez del país donde se encuentra la obligación. Cuando no exista un mercado profundo para estos bonos en esa moneda, se utilizará bonos emitidos por el gobierno en la misma moneda y plazos. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar las mencionadas modificaciones, estimando que no afectarán significativamente los estados financieros. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 2. BASES DE PREPARACIÓN IAS 16 “Propiedades, Planta y Equipo”, IAS 38 “Activos Intangibles” IAS 16 y IAS 38 establecen el principio de la base de depreciación y amortización siendo el patrón esperado del consumo de los beneficios económicos futuros de un activo. En sus enmiendas a IAS 16 y IAS 38 publicadas en mayo de 2014, el IASB clarificó que el uso de métodos basados en los ingresos para calcular la depreciación de un activo no es adecuado porque los ingresos generados por una actividad que incluye el uso de un activo generalmente reflejan factores distintos del consumo de los beneficios económicos incorporados al activo. El IASB también aclaró que los ingresos generalmente presentan una base inadecuada para medir el consumo de los beneficios económicos incorporados de un activo intangible. Sin embargo, esta suposición puede ser rebatida en ciertas circunstancias limitadas. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 16 “Propiedades, Planta y Equipo”, IAS 41 “Agricultura” Las modificaciones a IAS 16 y IAS 41 establecen que el tratamiento contable de las plantas portadoras debe ser igual a propiedades, planta y equipo, debido a que sus operaciones son similares a las operaciones de manufactura. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IFRS 11 “Acuerdos Conjuntos” Las modificaciones a IFRS 11, emitidas en mayo de 2014, se aplican a la adquisición de una participación en una operación conjunta que constituye un negocio. Las enmiendas clarifican que los adquirentes de estas partes deben aplicar todos los principios de la contabilidad para combinaciones de negocios de IFRS 3 Combinaciones de Negocios y otras normas que no estén en conflicto con las guías de IFRS 11 Acuerdos Conjuntos. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 27 “Estados Financieros Separados” Las modificaciones a IAS 27, emitidas en agosto de 2014, restablecen la opción de utilizar el método de la participación para la contabilidad de las inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas en los estados financieros separados. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 28 “Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos”, IFRS 10 “Estados Financieros Consolidados” Las enmiendas a IFRS 10 Estados Financieros Consolidados e IAS 28 Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos (2011) abordan una inconsistencia reconocida entre los requerimientos de IFRS 10 y los de IAS 28 (2011) en el tratamiento de la venta o la aportación de bienes entre un inversor y su asociada o negocio conjunto. Las enmiendas, emitidas en septiembre de 2014, establecen que cuando la transacción involucra un negocio (tanto cuando se encuentra en una filial o no) se reconoce toda la ganancia o pérdida generada. Se reconoce una ganancia o pérdida parcial cuando la transacción involucra activos que no constituyen un negocio, incluso cuando los activos se encuentran en una filial. La fecha de aplicación obligatoria de estas modificaciones está por determinar debido a que el IASB planea una investigación profunda que pueda resultar en una simplificación de contabilidad de asociadas y negocios conjuntos. Se permite la adopción inmediata. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 2. BASES DE PREPARACIÓN IFRS 5 “Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta y Operaciones Discontinuadas” “Annual Improvements cycle 2012–2014”, emitido en septiembre de 2014, clarifica que si la entidad reclasifica un activo (o grupo de activos para su disposición) desde mantenido para la venta directamente a mantenido para distribuir a los propietarios, o desde mantenido para distribuir a los propietarios directamente a mantenido para la venta, entonces el cambio en la clasificación es considerado una continuación en el plan original de venta. El IASB aclara que en estos casos no se aplicarán los requisitos de contabilidad para los cambios en un plan de venta. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IFRS 7 “Instrumentos Financieros: Información a Revelar” “Annual Improvements cycle 2012–2014”, emitido en septiembre de 2014, clarifica que los acuerdos de servicio pueden constituir implicación continuada en un activo transferido para los propósitos de las revelaciones de transferencias de activos financieros. Generalmente esto será el caso cuando el administrador tiene un interés en el futuro rendimiento de los activos financieros transferidos como consecuencia de dicho contrato. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 34 “Información Financiera Intermedia” “Annual Improvements cycle 2012–2014”, emitido en septiembre de 2014, clarifica que las revelaciones requeridas deben estar o en los estados financieros interinos o deben ser indicadas con referenciadas cruzadas entre los estados financieros interinos y cualquier otro informe que lo contenga. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IFRS 10 “Estados Financieros Consolidados”, IFRS 12 “Información a Revelar sobre Participaciones en Otras Entidades”, IAS 28 “Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos” Las modificaciones a IFRS 10, IFRS 12 e IAS 28 introducen clarificaciones menores acerca de los requerimientos para la contabilización de entidades de inversión. Además, estas enmiendas proporcionan un alivio en ciertas circunstancias, lo que reducirá el costo de aplicar estas normas. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. IAS 1 “Presentación de Estados Financieros” En diciembre de 2014 el IASB publicó las enmiendas a IAS 1 “Iniciativa de Revelaciones”. Estas modificaciones a IAS 1 abordan algunas preocupaciones expresados sobre los requerimientos de presentación y revelación, y aseguran que las entidades tienen la posibilidad de ejercer juicio cuando apliquen IAS 1. Las modificaciones serán de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2016. Se permite su aplicación anticipada. La Compañía aún se encuentra evaluando los impactos que podrían generar la mencionadas modificaciones, estimando que no afectará significativamente los estados financieros. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 2. BASES DE PREPARACIÓN Nuevas Interpretaciones CINIIF 20, Costos de Desbroce en la Fase de Producción de una Mina de Superficie La Administración de la Compañía estima que la futura adopción de las Normas e Interpretaciones antes descritas no tendrá un impacto significativo en los Estados Financieros en su fecha de aplicación. Hipótesis de negocio en marcha La Compañía estima que no existen indicios significativos y tampoco evidencia alguna que pudiese afectar la hipótesis de empresa en marcha a la fecha de los presentes Estados Financieros. Reclasificaciones Para los presentes Estados Financieros no existen reclasificaciones. Cuando una entidad no aplique un requerimiento establecido en NIIF Los presentes Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a Normas Internacionales de Información Financieras (NIIF), y las normas e instrucciones impartidas por la SVS, primando estas últimas sobre las NIIF en caso de existir discrepancias. Ajustes a períodos anteriores y otros cambios contables Para el período 2015 no existen ajustes y cambios contables. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES Bases de consolidación La Compañía CF Seguros de Vida S.A., al 31 de diciembre de 2015, no tiene filiales, por consiguiente no aplica las normas establecidas al respecto de consolidación. Política diferencia de cambio a) Transacciones en moneda extranjera Las transacciones en moneda extranjera y en unidades de fomentos (UF) son convertidas a la moneda funcional en las fechas de las transacciones. Los activos y pasivos monetarios denominados en monedas extranjeras y en UF a la fecha de balance son reconvertidos a la moneda funcional a la tasa de cambio de esa fecha. Las ganancias o pérdidas por conversión de moneda extranjera y en UF en partidas monetarias es la diferencia entre el costo amortizado de la moneda funcional al comienzo del período, ajustada por intereses y pagos efectivos durante el período, y el costo amortizado en moneda extranjera y en UF convertido a la tasa de cambio al final del período. Los activos y pasivos no monetarios denominados en monedas extranjeras y en UF que son valorizados al valor razonable, son reconvertidos a la moneda funcional a la tasa de cambio a la fecha en que se determinó el valor razonable. Las diferencias en moneda extranjera y en UF que surgen durante la reconversión son reconocidas en resultados, excepto en el caso de diferencias que surjan en la reconversión, un pasivo financiero designado como cobertura de la inversión neta en una operación en el extranjero o coberturas de flujo de efectivo calificadas, son reconocidas directamente en otro resultado integral. Las partidas no monetarias que son valorizadas al costo histórico en una moneda extranjera se convierten a la tasa de cambio a la fecha de la transacción. b) Tipos de cambio Los tipos de cambio de las monedas extranjeras y unidades reajustable utilizadas por la Sociedad en la presentación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2015 son: Moneda Unidad de Fomento US$ Euro 31.12.2015 25.629,09 710,16 774,61 Política combinación de negocios La Compañía CF Seguros de Vida S.A., al 31 de diciembre de 2015, no mantiene inversiones en sociedades subsidiarias. Política efectivo y efectivo equivalente El efectivo y equivalente al efectivo incluyen el efectivo en caja, bancos y las cuotas en fondos mutuos de liquidación diaria, y cuyos objetivos se enmarcan en: a) Cubrir las necesidades operacionales y administrativas de la Compañía; b) Cubrir pagos por compra de activos financieros, y c) Parte de una estrategia de inversiones. Política inversiones financieras El Directorio ha autorizado implementar la última modificación efectuada a la norma internacional IFRS 9, la cual incorpora nuevas opciones de clasificación de las inversiones, la siguiente es la que aplicará la compañía para su cartera: La Política de Inversiones aprobada por el Directorio de la compañía permite la inversión en instrumentos de renta fija excluyendo Mutuos Hipotecarios, y en cuotas de Fondos Mutuos para el caso de instrumentos de Renta Variable, ambos de emisión local. a) Política inversiones activos financieros a valor razonable a. Activos financieros a valor razonable con impacto en cuentas patrimoniales i. Renta Fija: corresponde a aquéllas inversiones que la compañía adquiere sin una intención inicial de venta, y para los cuales el modelo de negocios definido busca obtener rentabilidad a través de los flujos contractuales sin limitar la opción de mejorar la rentabilidad a través de su venta cuando se den condiciones de mercado que permitan mantener una composición de la cartera en cumplimiento con las restricciones de la política de inversiones y un calce de la duration de estos activos con respecto a los pasivos ocasionados por la comercialización de los seguros. Las fluctuaciones de valores de dichos activos serán reconocidas en el resultado cuando se trate de aquellos adquiridos con el fin de negociarlos en el corto plazo y contra una cuenta patrimonial en el caso de los restantes instrumentos. A partir del 1 de diciembre de 2015 la Superintendencia de Pensiones discontinuo la publicación de la cinta de precios desde la cual la compañía extraía las tasas de mercado utilizadas para valorizar, al cierre de los estados financieros, las inversiones de renta fija nacional clasificadas como a valor razonable. Esta cinta de precios era definida en la norma de carácter general número 311 como el valor de mercado de estas inversiones, siendo modificada por la NCG 401 debido al cambio antes mencionado. La compañía se adhirió a un contrato que distintas compañías de seguros suscribieron, a través de la Asociación de Aseguradores de Chile, con la empresa Riskamerica, para la entrega de los precio de las inversiones de renta fija, la cual es utilizada en la valorización de cierre de las inversiones a partir de la fecha en que se discontinuo la cinta de precios de la Superintendencia de Pensiones. La metodología de cálculo que utiliza Riskamerica fue revisada y autorizada por la Superintendencia de Valores y Seguros para ser utilizada por las compañías de seguros, autorización que fue gestionada por la Asociación de Aseguradores de Chile en representación de las compañías adheridas al contrato con esta empresa. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES b. Activos financieros a valor razonable con impacto en cuentas de resultado i. Renta Fija: corresponde a aquéllas inversiones de renta fija que la compañía adquiere cuya intención inicial es de realizar una ganancia a través de la venta dentro de un plazo y condiciones de mercado previamente defindias en el Comité de Inversiones y bajo las restricciones que fija para estos casos la política de inversiones de la compañía, estas inversiones para efectos de control son mantenidas en una cartera diferenciada cuya denominación indica este objetivo (Trading). Estos instrumentos serán valorizados al valor de mercado vigente al cierre para los mismos reconociendo el efecto de la fluctuación entre este y su valor de adquisición en cuentas de resultado que se presentan en el Producto de Inversión de la Compañía como un resultado no realizado. A partir del 1 de diciembre de 2015 la Superintendencia de Pensiones discontinuo la publicación de la cinta de precios desde la cual la compañía extraía las tasas de mercado utilizadas para valorizar, al cierre de los estados financieros, las inversiones de renta fija nacional clasificadas como a valor razonable. Esta cinta de precios era definida en la norma de carácter general número 311 como el valor de mercado de estas inversiones, siendo modificada por la NCG 401 debido al cambio antes mencionado. La compañía se adhirió a un contrato que distintas compañías de seguros suscribieron, a través de la Asociación de Aseguradores de Chile, con la empresa Riskamerica, para la entrega de los precio de las inversiones de renta fija, la cual es utilizada en la valorización de cierre de las inversiones a partir de la fecha en que se discontinuo la cinta de precios de la Superintendencia de Pensiones. La metodología de cálculo que utiliza Riskamerica fue revisada y autorizada por la Superintendencia de Valores y Seguros para ser utilizada por las compañías de seguros, autorización que fue gestionada por la Asociación de Aseguradores de Chile en representación de las compañías adheridas al contrato con esta empresa. ii. Renta Variable: Los activos de renta variable, en particular las Cuotas de Fondos Mutuos, serán clasificadas como instrumentos valorizados a valor Razonable según lo define IFRS 9, y de acuerdo al objetivo que se ha planteado la compañía respecto de estos, las fluctuaciones de valores de dichos activos serán reconocidas en el resultado de la compañía. b) Política inversiones activos financieros a costo amortizado La compañía no posee inversiones financieras valorizadas a costo amortizado al 31 de diciembre de 2015 Política operaciones de cobertura Las inversiones en instrumentos de derivados, se valorizan de acuerdo a la NCG N° 311 de la SVS. La política de Inversiones de la compañía no permite este tipo de inversiones Política inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) CF Seguros de Vida S.A., no mantiene Inversiones de Seguros Cuenta única de inversión (CUI). Política deterioro de activos a) Deterioro en Activos Financieros Los instrumentos valorizados a su valor razonable no serán sujeto de cálculo de deterioro. b) Deterioro en Otros Activos i) Deterioro Primas por Cobrar a Asegurados Cuando a la fecha de cierre de estados financieros hubiere cuentas o documentos vencidos, la Compañía debe efectuar una provisión de morosidad para lo cual utilizará el mecanismo definido en la Circular N° 1.499 de la Superintendencia de Valores y Seguros. ii). Deterioro Siniestros por Cobrar a Reaseguradores Los siniestros por cobrar a reaseguradores, que se encuentren pendientes de cobro y vencidos de acuerdo a las condiciones acordadas con reaseguradores, deberán ser sujeto de una provisión de morosidad de acuerdo al mecanismo definido en la Circular N°848 de la Superintendencia de Valores y Seguros. iii). Otras Cuentas por Cobrar Se reconoce una pérdida por deterioro si el valor en libros de un activo o su unidad generadora de efectivo excede su importe recuperable. Las pérdidas por deterioro son reconocidas en resultados. Se debe tomar en cuenta, al evaluar la evidencia de deterioro, la información contable relativa a la liquidez del deudor o emisor, las tendencias de los activos similares y las tendencias de la economía local. Política inversiones inmobiliarias a) Política propiedades de inversión De acuerdo a la NCG Nº 316 de la Superintendencia de Valores y Seguros y Normas IFRS, se valorizarán al Menor Valor entre el costo corregido por inflación deducida la depreciación acumulada y el valor de la tasación comercial que corresponderá al menor de dos tasaciones. La Compañía no tiene inversiones de este tipo al 31 de diciembre de 2015. b) Política cuentas por cobrar leasing De acuerdo a la Norma de Carácter General N°316,CF Seguros de Vida S.A. valorizará sus leasing financiero al menor valor entre el valor residual del contrato y el costo corregido por inflación menos la depreciación acumulada, y el valor de la tasación comercial, que corresponda al menor de dos tasaciones. La Compañía no tiene contratos de leasing por lo cual no tiene saldos al 31 de diciembre de 2015. c) Política propiedades de uso propio De acuerdo a la NCG Nº 316 de la Superintendencia de Valores y Seguros y Normas IFRS, deberán valorizarse al Menor Valor entre el costo corregido por inflación deducida la depreciación acumulada y el valor de la tasación comercial que corresponderá al menor de dos tasaciones. La Compañía no tiene propiedades de uso propio al 31 de diciembre de 2015. d) Política muebles y equipos de uso propio Los bienes del activo fijo se contabilizan utilizando el modelo del costo. El modelo del costo es un método contable en el cual el activo fijo se registra al costo menos su depreciación acumulada y menos las pérdidas acumuladas por deterioro de valor, según lo definido en NIC 16. La Compañía no posee muebles y equipos de uso propio al 31 de diciembre de 2015. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES Política intangibles Un activo intangible se define como un activo identificable, de carácter no monetario y sin apariencia física que posee la Compañía. Este se reconocerá como tal si, y sólo si: (a) es probable que los beneficios económicos futuros que se han atribuido al mismo fluyan a la entidad; y (b) el costo del activo puede ser medido de forma fiable. La Compañía no mantiene intangibles al 31 de diciembre de 2015 Política activos no corrientes mantenidos para la venta Una entidad clasificará a un activo no corriente (o un grupo de activos para su disposición) como mantenido para la venta, si su importe en libros se recuperará fundamentalmente a través de una transacción de venta, en lugar de por su uso continuado, es decir, la venta debe ser altamente probable. CF Seguros de Vida S.A., no posee este tipo de Activos. Política operaciones de seguros a) Política primas El reconocimiento o devengo de la prima, se realiza al momento en que la compañía acepta el riesgo. El valor que se reconoce es aquel indicado en la póliza, condicionados particulares y certificados de cobertura, y se refleja en el estado de resultados integrales al cierre del periodo contable por el monto total definido para el periodo de cobertura cuando se trata de pólizas de prima mensual y para el total de la prima definido para el periodo de vigencia cuando se trata de pólizas de prima única. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia esta en proceso de autorización para la comercialización de productos, por lo tanto la compañia no tiene devengo de primas. b) Política otros activos y pasivos derivados de los contratos de seguro y reaseguro i) Política derivados implícitos en contratos de seguro Los derivados implícitos no se valoran separadamente del contrato de seguro principal dado que los mismos cumplen las condiciones para ser calificados como contratos de seguro, siendo valorado el valor intrínseco de los mismos en forma conjunta con el contrato principal. Cuando el derivado implícito es contingente al riesgo de seguro es valorado dentro del contrato de seguro. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia está en proceso de autorización para la comercialización de productos, por lo cual no tiene derivados implícitos en contrantos de seguros. ii) Política contratos de seguro adquiridos en combinaciones de negocios o cesiones de cartera La compañía no mantiene contratos de seguros adquiridos en combinaciones de negocios o cesiones de cartera. iii) Política gastos de adquisición Las comisiones y gastos de adquisición directamente relacionados con la venta de nueva producción no se activan en ningún caso, contabilizándose en la cuenta de resultados del ejercicio en que se incurren. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia esta en proceso de autorización para la comercialización de productos, por lo cual no tiene gastos de adquisición. c) Política reservas técnicas i) Política reserva de riesgos en curso La reserva de riesgos en curso (RRC) se define como aquella que refleja la estimación de los siniestros futuros y gastos que serán asumidos por la compañía por aquellos riesgos vigentes y que se determina sobre la base de la prima que se ha establecido para soportar dichos siniestros y gastos, se constituye de acuerdo a lo estipulado en las normas de SVS Norma de Carácter General N° 306 y N° 320, bajo el método de cálculo de base semi mensual. El cálculo de la RRC se efectúa póliza por póliza o ítem por ítem según corresponda, pudiendo rebajarse de la prima para efectos de la determinación de esta reserva, un monto por concepto de costos de adquisición que corresponden a un porcentaje de la prima bruta. Se considera dentro de los costos de adquisición los gastos incurridos en la venta del seguro, definidos como aquéllos en los cuales no se hubiera incurrido si no se hubieran emitido los contratos de seguros sin considerar los gastos de cobranza o de explotación del seguro. Para la estimación de los flujos no se considera el reaseguro cedido, esto es, los flujos considerados para el cálculo corresponderán a flujos brutos de reaseguro. De existir reaseguro cedido, éste se reconoce como un activo. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado la comercialización de productos, por lo cual no cuenta con Reserva de riesgo en curso. ii) Política reserva de rentas privadas La Compañía no comercializa Rentas Privadas, por lo cual no tiene considerado políticas respecto al cálculo de estas reservas. iii) Política reserva matemática La reserva matemática corresponderá al valor actual de los pagos futuros por siniestros que generarán las pólizas menos el valor actual de las primas futuras. Se constituye de acuerdo a lo estipulado en las Normas de Carácter General N°306 y N°320. El cálculo de esta reserva se efectúa asegurado por asegurado, para los seguros de ramo de vida con cobertura de vida (desgravamen o temporales) con prima única, el cual considera el uso de tablas de mortalidad fijadas o aprobadas por la Superintendencia de Valores y Seguros y un interés máximo de 3% real anual, sin importar el monto de la prima. La Superintendencia de Valores y Seguros mediante oficio N° 21840 del 22 de Agosto de 2011 autorizó a la compañía a constituir reserva matemática en seguros de vida temporal y desgravamen a prima única de plazo inferior a cuatro años, en reemplazo de la reserva de riesgo en curso, siempre que se cumplan las condiciones expuestas por la compañía mientras estas no sean sujetas a cambio. Para la estimación de flujos no se considera el reaseguro cedido, esto es, dichos flujos corresponderán a flujos brutos de reaseguro. De existir reaseguro cedido, éste se reconoce como un activo. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo cual no cuenta con Reservas matemáticas. iv) Política reserva seguro invalidez y sobrevivencia (SIS) La reserva de seguro invalidez y sobrevivencia se calculan de acuerdo a las instrucciones establecidas en la Norma de Carácter General N°318 de 2011 y N°243 de 2009. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no cuenta con reserva de seguro invalidez y sobrevivencia (SIS) v) Política reserva de rentas vitalicias La Compañía no comercializa Seguros de Rentas Vitalicias, por lo cual no tiene considerado políticas respecto al cálculo de estas reservas. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES vi) Política reserva de siniestros Representa el monto total de las obligaciones pendientes del asegurador derivadas de los siniestros ocurridos con anterioridad a la fecha de cierre del ejercicio, y es igual a la diferencia entre su costo total estimado o cierto y el conjunto de los montos ya pagados por razón de tales siniestros. La constitución de la reserva de siniestros incorpora los gastos de la liquidación de los mismos, a fin de reflejar efectivamente el gasto total en que incurrirá la Compañía por las obligaciones derivadas del contrato de seguros. En el evento que en dichos gastos hubiera participación de los reaseguradores, también se considera brutos y se reconoce en el activo dicha participación en los mismos. • Siniestros reportados Las reservas se determinan utilizando el criterio de la mejor estimación del costo del siniestro. Para ello se utilizan informes de liquidadores internos o externos, en el caso de liquidaciones asociadas a coberturas que requieran una mayor expertise y/o por condiciones contractuales del contratante. La estimación incluye los costos directos asociados al proceso de liquidación del siniestro, considerando como tales, aquellos gastos o costos que la aseguradora incurrirá en procesar, evaluar y resolver los reclamos en relación a los contratos de seguro existentes, incluyendo costos de liquidación externos a la compañía. Los siniestros reportados se clasifican de la siguiente forma: • Siniestros liquidados y no pagados: comprende todos los siniestros cuya liquidación ha sido aceptada por las partes en cuanto al monto y forma de pago y que, a la fecha de cierre de los estados financieros, aún no han sido pagados al asegurado, los cuales incluyen las cuotas futuras que faltan por pagar de aquellos siniestros que son pagados en cuotas de una en una al asegurado. Incluye también aquéllos siniestros por los cuales se giró algún documento de pago al asegurado, pero el cual a la fecha de cierre de los estados financieros no ha sido cobrado por el asegurado. • Siniestros liquidados y controvertidos: comprende los siniestros que estando liquidados han sido cuestionados por el asegurado. En este caso, la mejor estimación deberá considerar los montos asegurados estipulados en la póliza reclamada. • Siniestros en proceso de liquidación: Se encuentran todos los siniestros en proceso de liquidación, incluidos aquellos cuyo informe de liquidación ha sido impugnado por la compañía. • Siniestros ocurridos pero no reportados Esta reserva se determina por los siniestros ocurridos a la fecha de los estados financieros y que no han sido reportados a la aseguradora (OYNR). Las obligaciones por siniestros ocurridos se contabilizan sin considerar descuento alguno por responsabilidad de los reaseguradores. La estimación de las reservas de OYNR se efectúa a nivel de cada ramo para lo cual se utiliza el método estándar, el método simplificado o el método transitorio, dependiendo de la cantidad de años por los cuales se tenga información disponible para el cálculo. La compañia en su primer año de funcionamiento calculará esta reserva considerando el método transitorio dispuesto por la normativa, cuyo cálculo corresponde al 30% de la prima bruta. Al 31 de diciembre la compañía no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo que no posee reserva de sinestros. vii) Política reserva catastrófica de terremoto Esta reserva no se aplica para compañías pertenecientes al Grupo 2 de Seguros de Vida. viii) Política reserva de insuficiencia de prima Esta reserva se constituye si la compañía verifica la existencia de una insuficiencia entre los siniestros ocurridos en el ejercicio y la prima recibida para hacer frente a estos siniestros. Para determinar esta reserva se realizará un test de insuficiencia de primas de acuerdo al método “Combined Ratio” determinado en el anexo 1 de la Norma de Carácter General N° 306. Si el resultado de este test es negativo se estimará una Reserva de Insuficiencias de Primas como el monto negativo, adicional a la Reserva de Riesgo en Curso, y será reconocida como una pérdida del ejercicio en el cual se verifique su procedencia. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo cual no tiene reserva de insuficiencia de primas. ix) Política reserva de adecuación de pasivos La Compañía evalúa la adecuación de los pasivos por los seguros que haya reconocido al final del periodo. En caso de que por la aplicación de este test se compruebe una insuficiencia de la reserva técnica, la compañía constituye la reserva técnica adicional correspondiente. Para efectuar este test, la compañía utiliza las estimaciones actuales de los flujos de primas futuras, procedentes de sus contratos de seguros, a los cuales descuenta la estimación de siniestros y gastos de adquisición computables. La reserva adicional por este test aplicará sólo si la estimación de los siniestros y gastos es superior a los pasivos estimados. El valor a aplicar será bruto de reaseguro y de haber reaseguro involucrado se afectará en el activo. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo cual no tiene reserva de adecuación de pasivos. x) Política otras reservas técnicas En esta reserva se clasifican las primas por pagar a asegurados y la reserva de devolución por experiencia favorable (DEF), esta última corresponde a un porcentaje contractual de devolución de prima por baja siniestralidad. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo cual no tiene otras reservas. xi) Política participación del reaseguro en las reservas técnicas La compañía debe registrar en sus Estados Financieros el activo equivalente a la participación del reasegurador en cada una de las reservas técnicas que constituye la aseguradora, producto de los riesgos asumidos. La determinación de dicha reserva se constituye conforme a las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros, según lo establecido en Norma de Carácter General N°306 y sus modificaciones. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no ha comenzado con la comercialización de productos, por lo cual no registra participación del reaseguro en las reservas técnicas. d) Política calce Esta reserva refleja el riesgo que asume la compañía derivado del descalce en plazo, tasa de interés, entre otros y las inversiones que respaldan estas reservas, de acuerdo a la Circular N°1512 y la Norma de Carácter General N°318. Esta reserva no aplica a la Compañía debido a que no se comercializa seguros de Rentas Vitalicias, Invalidez y Sobrevivencia sobre las cuales se calcula. Política participación de empresas relacionadas La matriz controladora ha definido que la compañía no debe realizar inversión en sociedades relacionadas. Política pasivos financieros La compañía ha definido que eventualmente puede existir pasivos financieros asociados a préstamos bancarios, los cuales en caso de ser solicitados deben registrarse por el monto de efectivo recibido, netos de los costos de la transacción. La valorización subsecuente debe efectuarse al costo amortizado utilizando el método de tasa de interés efectiva, reconociendo los gastos por intereses sobre la base del costo efectivo. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES Política provisiones Corresponde a un compromiso que adquiere la Compañía con un socio, proveedor o empleado o cualquier otra persona o entidad, cuya actividad, servicio o transacción involucrará un pago futuro, y por el cual a la fecha de información no se ha registrado aún una obligación de pago. Debe cumplir con: •La Compañía tiene una obligación presente (ya sea legal o implícita). •Es probable que la Compañía deba desprenderse de recursos. •Cuando el monto se puede estimar de manera fiable. Este compromiso debe encontrarse formalizado en un contrato, o bien puede que se derive de una normativa y/o legislación, sin embargo también pueden ser considerados algunos casos para los cuales no exista una formalización, siempre que existan antecedentes que dejen en evidencia del conocimiento que sobre tal compromiso tienen tanto la compañía como el beneficiario, respecto a las condiciones bajo las cuales será liquidado. Política ingresos y gastos de inversiones El reconocimiento de ingresos y gastos asociados a las inversiones está en función de la valorización que se le asigna al activo financiero. La compañía ha definido los siguientes tratamientos: a) Política activos financieros a valor razonable Los cambios de valor razonable se registran directamente en el estado de resultados integrales, distinguiendo entre la parte atribuible a los rendimientos, que se registra como intereses o en su caso como dividendos, y la parte que se registra como resultados realizados y no realizados. b) Política activos financieros a costo amortizado Los ingresos por este tipo de activos se reconocen directamente en el estado de resultados integrales, distinguiendo lo que es resultado devengado de lo que es realizado. Los gastos asociados a transacciones de compra de instrumentos valorizados a costo amortizado, se incluyen en el costo inicial del activo, por lo que este gasto se amortiza durante la vida útil del activo. Política costo por intereses Los costos financieros están compuestos por gastos por intereses en préstamos o financiamientos, dividendos en acciones preferenciales clasificadas como pasivos. Los costos por préstamos que no son directamente atribuibles a la adquisición, la construcción o la producción de un activo que califica se reconocen en resultados usando el método de interés efectivo. Política costo de siniestros El costo estimado de los siniestros, es reconocido en función de la fecha de ocurrencia de los mismos, registrándose en el estado de resultados integrales todos los gastos necesarios a incurrir hasta la liquidación del siniestro. Para aquellos siniestros cuya fecha de ocurrencia se encuentra dentro del periodo de cierre de los estados financieros, pero no comunicados se reconoce como gasto la mejor estimación de su costo en base a la experiencia histórica de la Compañía. El valor del costo de siniestros es calculado de acuerdo a la normativa vigente, por medio de la provisión para prestaciones pendientes de declaración. Los pagos de los siniestros se realizan con cargo a la provisión reconocida previamente. Los siniestros correspondientes al reaseguro aceptado se contabilizan en base a las cuentas recibidas de las compañías cedentes. Los Siniestros denunciados son debidamente provisionados, de acuerdo a las condiciones de la póliza o en sus efectos de acuerdo a los antecedentes que se proporcionen para la determinación de la perdida. Cabe destacar que en caso de no contar con esta información, la Compañía se encuentra en la obligación de provisionar estimativamente el caso, hasta la obtención de los antecedentes que le permitan establecer el monto exacto del siniestro. Los siniestros que sean denunciados por asegurados cuyas pólizas se encuentren contempladas en los contratos que la compañía mantiene con reaseguradores, deben ser presentados en resultados de siniestros cedidos. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no tiene costos de siniestros. Política costos de intermediación Los costos de intermediación contemplan todas las remuneraciones que se pactan a corredores por la acción de efectuar la venta de las pólizas de seguros y que encuentran indicadas en las mismas. Se registra en el resultado integral el valor devengado de acuerdo a los porcentajes que se han definido en las pólizas, en relación a la prima que se reconoce para un periodo dado. Política transacciones y saldos en moneda extranjera Las transacciones en moneda extranjera distinta a la moneda funcional, se convierten a la moneda funcional utilizando los tipos de cambio vigentes en las fechas de las transacciones. Las pérdidas y ganancias en moneda extranjera, que resultan de la liquidación de estas transacciones y de la conversión a los tipos de cambio de cierre de los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera, se reconocen en el estado de resultados, excepto si se difieren en patrimonio neto a través de otros resultados integrales, como las coberturas de flujos de efectivo y las coberturas de inversiones netas en una operación en el extranjero siempre que la cobertura sea eficaz; o coberturas de flujo de efectivo calificadas siempre que la cobertura sea eficaz, son reconocidas directamente en otro resultado integral. Las ganancias y pérdidas en moneda extranjera son presentadas compensando los montos correspondientes como ingresos o costos financieros dependiendo de si los movimientos en moneda extranjera están en una posición de ganancia o pérdida neta. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no tiene transacciones y saldos en moneda extranjera. Política impuesto a la renta e impuesto diferido El gasto por impuesto a la renta del período comprende al impuesto corriente y a los impuestos diferidos. Los impuestos diferidos se calculan de acuerdo con el método del pasivo, sobre las diferencias temporarias que surgen entre las bases fiscales de los activos y pasivos y sus importes en libros. El impuesto diferido se determina usando las tasas de impuesto (y leyes) aprobadas o a punto de aprobarse en la fecha de cierre del estado de situación financiera individual y que se espera aplicar cuando el correspondiente activo por impuesto diferido se realice o el pasivo por impuesto diferido se liquide. Los activos por impuestos diferidos se reconocen en la medida en que es probable que vaya a disponerse de beneficios fiscales futuros con los cuales compensar las diferencias temporarias. Excepto por lo mencionado en el párrafo siguiente, el impuesto a la renta (corriente y diferido) es registrado en el estado de resultados salvo que se relacione con un ítem reconocido en Otros resultados integrales, directamente en patrimonio o proviene de una combinación de negocios. En ese caso, el impuesto también es contabilizado en Otros resultados integrales, directamente en resultados o con contrapartida en la plusvalía mercantil, respectivamente. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 3. POLÍTICAS CONTABLES Política operaciones discontinuadas La Compañía ha definido que un componente de la entidad, tales como un segmento del negocio, una unidad reportante o un grupo de activos, cuya actividad sea descontinuada y afecte significativamente la condición financiera, que haya sido reportado por la administración al Directorio como tal, deberá ser presentado como una operación discontinua. Para efecto de su presentación se deberá consultar a la Superintendencia de Valores y Seguros en caso de existencia de un componente calificado bajo esta definición. Al 31 de diciembre de 2015 la compañia no tiene operaciones discontinuas. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 4. POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS Determinación de valores razonables de activos y pasivos Todos los aspectos normados para la presentación de esta nota, han sido incluidos en la Nota 3 de Políticas Contables, por lo cual no se informan por separado. Las pérdidas por deterioro de determinados activos Cálculo de provisiones para riesgos y gastos Cálculo actuarial de los pasivos Vida útil de los activos intangibles y de los elementos de las propiedades, muebles y equipos de uso propio. Cualquier cambio material en el valor de los activos o pasivos dentro del año próximo CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 5. PRIMERA ADOPCIÓN a) Combinaciones de negocio CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). b) Valor razonable o revalorización como costo atribuible CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). c) Beneficios al personal CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). d) Reserva de conversión CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). e) Instrumentos financieros compuestos CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). f) Fecha de transición de subsidiarias, asociadas y entidades controladas conjuntamente CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). g) Pagos basados en acciones CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). h) Contratos de seguros CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). i) Pasivos por restauración o por desmantelamiento CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). j) Valorización inicial de activos y pasivos financieros por su valor razonable CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). m) Arrendamientos CF Seguros de Vida S.A. comenzó sus actividades durante el periodo 2015, por tal motivo no es aplicable retroactivamente las Normas internacionales de información financiera (NIIF). Resumen de la conciliación del patrimonio consolidado M$ Nota (*) Total patrimonio según principios contables chilenos: Detalle de ajustes: Ajuste a Propiedades, muebles y equipos Ajuste por moneda funcional Ajuste de conversión acumulado Ajustes de gastos diferidos y otros activos intangibles Ajuste por valor razonable Ajuste de instrumentos financieros Ajustes de inversiones inmobiliarias Ajustes por reservas técnicas Ajuste en inversiones contabilizadas aplicando el Método de la participación Efecto acumulado de otros conceptos no significativos Ajuste de impuestos diferidos Ajuste de intereses minoritarios TOTAL PATRIMONIO SEGÚN NIIF 0 Nota 6. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO I. Riesgos Financieros Información cualitativa riesgos financieros CF Seguros de Vida S.A. está expuesta a riesgos financieros debido a las operaciones normales del negocio, los cuales son gestionados a través de un sistema de gestión de riesgos, que contribuye al logro de los objetivos estratégicos de la compañía. Se ha definido una Política de Gestión de Riesgo de Inversiones, la cual tiene como objetivo establecer un marco de gestión del riesgo, fijando los parámetros mínimos que permiten asegurar el manejo prudente de los recursos de CF Seguros de Vida en el largo plazo. Dicha política es aprobada por Directorio y periódicamente revisadas por el Comité Técnico y de Inversiones. En este contexto las estrategias se enmarcan en un esquema de largo plazo en donde se busca garantizar criterios mínimos de estabilidad, rentabilidad y riesgos dispuestos a asumir por parte de la compañía. Las estrategias, además deben ser revisadas de forma periódica, con el fin de ajustarlas según las oportunidad y amenazas detectadas en el mercado en dichos períodos. Con el objetivo de contar con una composición óptima de activos en un largo plazo, la Compañía realizará periódicamente un estudio de ALM (Assets and Liabilities Management), el cual permitirá un calce óptimo entre los flujos de caja del activo y del pasivo Dentro de los riesgos a los que se ve enfrentada la compañía respecto a las Inversiones Financieras se puede identificar: • Riesgo de Crédito, el cual está relacionado con el cumplimiento de obligaciones suscritas por contrapartes, al momento de ejercer derechos contractuales para recibir efectivo u otros activos financieros por parte de la Compañía. • Riesgo de Liquidez, el que corresponde a aquellos requerimientos netos de efectivo que sustentan las operaciones de la compañía, tanto bajo condiciones normales como también excepcionales • Riesgo de Mercado, quien tiene relación con la pérdida que puede presentar un portafolio, un activo o un título en particular, originada por cambios y/o movimientos adversos en los factores de riesgo que afectan su precio o valor final En cuanto a la administración de cada uno de los tipos de riesgos enfrentados, la compañía ha establecido lo siguiente: Respecto del riesgo de crédito, la compañía limita la exposición a instrumentos de renta fija estableciendo altos requisitos de solvencia, diversificando las inversiones y límites de concentración por sector económico. Si bien, no se tienen incorporados límites a las contrapartes, éstas deben cumplir condiciones mínimas estipuladas en la política de inversiones. La compañía para enfrentar los riesgos de liquidez, ha definido mantener un mínimo equivalente al 5% del total del portfolio, invertido en bonos emitidos y garantizados por el Estado Chileno y Banco Central, debido a su alta liquidez. En cuanto al riesgo de mercado, la compañía realiza estimaciones de las máximas pérdidas potenciales que puede incurrir, siguiendo la metodología establecida por la Norma de Carácter General N° 148 de la Superintendencia de Valores y Seguros Información cuantitativa riesgos financieros Riesgo de Crédito: El riesgo de crédito es el riesgo que una de las partes de un instrumento financiero cause una pérdida financiera a la otra parte por no cumplir con alguna de sus obligaciones. En este sentido, las inversiones de excedentes de caja se efectúan sólo en entidades financieras nacionales con altos niveles de solvencia (clasificación de riesgo). Con el propósito de mantener un perfil de riesgo de crédito controlado, se han establecido ciertas restricciones, las cuales son medidas en forma diaria: • Activos según su clasificación de riesgo. • Máxima concentración en un sector económico para la Renta Fija Local, estableciéndose en un 40% de los activos de renta fija de la compañía, excepto en Bancos donde el límite es de 80%. • Plazo máximo al vencimiento de cada instrumento (madurez) de 5 años. A continuación se muestra el desglose de la cartera instrumentos de renta fija que posee la compañía, en base a la clasificación crediticia de los emisores de renta fija, representando así su máximo nivel de exposición al riesgo de crédito: a) Total exposición al riesgo de crédito por clase de instrumento Renta Fija Nacional Instrumentos del Estado Instrumentos Emitidos por el Sistema Financiero Instrumentos de deuda o crédito Instrumentos de empresas nacionales transados en el extranjero Mutuos Hipotecarios Otros Renta Fija Extranjera Títulos emitidos por Estados y Bancos Centrales Extranjeros Títulos emitidos por Bancos Financieros Extranjeros Títulos emitidos por Empresas Extranjeras Total Valorización a Mercado M$ 2.074.718 694.362 1.051.987 328.369 0 2.074.718 Actualmente, no existen garantías y mejoras crediticias sobre las exposiciones mantenidas por la compañía en instrumentos financieros Nota 6. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO b) Riesgo de Crédito derivado de inversiones financieras Valorización a Mercado M$ Clasificación AAA AA A BBB BB o menor Sin Clasificación 1.314.914 759.804 c) Valores de instrumentos en Mora A la fecha de cierre, no existen instrumentos que presentan mora en la cartera de inversiones de la compañía: Valorización a Costo Amortizado M$ Antigüedad De 1 a 3 meses De 3 a 6 meses De 6 a 9 meses De 9 a 12 meses De 12 a 24 meses Más de 24 meses Total 0 d) Distribución por sector económico La compañía ha decidido evitar la concentración de las inversiones por sector económico, limitando en 40% la exposición, exceptuando el sector bancario permitiendo un 80%. Los sectores económicos son agrupados de la siguiente forma % de concentranción Bancos Materias Primas Utilities Construcción e Inmobiliario Cosumo Comercio Industrial Comunicaciones y Tecnología Holdings Estatales Empresas de negocios financiero Financiamiento Estructurado 51% 0% 4% 0% 6% 4% 0% 2% 0% 33% 0% 0% Nota 6. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Riesgo de Liquidez: Al 31 diciembre 2015, la compañía presenta una liquidez de M$ 329.618 en efectivo y otros medios equivalentes y bonos emitidos y garantizados por el Estado Chileno y Banco Central por M$ 694.362, debido a su alta liquidez. En forma adicional, se presenta un perfil de vencimiento de sus activos financieros Perfil de Vencimientos - Flujo de activos Renta Fija Nacional Instrumentos del Estado Instrumentos Emitidos por el Sistema Financiero Instrumentos de deuda o crédito Instrumentos de empresas nacionales transados en el extranjero Mutuos Hipotecarios Otros Renta Fija Extranjera Títulos emitidos por Estados y Bancos Centrales Extranjeros Títulos emitidos por Bancos Financieros Extranjeros Títulos emitidos por Empresas Extranjeras Total Entre 0 y 3 meses 51.830 Entre 3 y 6 meses 322.297 Entre 6 y 9 meses 224.356 Entre 9 y 12 meses 48.157 Más de 12 meses 1.428.078 694.362 495.649 238.067 51.830 231.995 90.302 224.356 48.157 0 0 0 0 0 51.830 322.297 224.356 48.157 1.428.078 Dentro del rango más 1 año, corresponde a todos los flujos provenientes de los flujos de activos financieros con vencimiento mayor a 1 año Riesgo de Mercado: Dentro de los factores que tienen efectos en el riesgo de mercado, están las tasas de interés, debido a que impactan los activos que devengan una tasa de interés fija, así como los flujos futuros de los activos referenciados a una tasa de interés variable. Para minimizar este tipo de riesgo, limitando la sensibilidad del precio a este factor, utiliza la duración de macauly, que al 31 diciembre 2015 es de 1.38 años, lo cual cumple con lo establecido en la Política Gestión de Riesgo Inversiones. Por otra parte, como medida de cuantificación de la exposición al Riesgo de Mercado, la Compañía utiliza el método de VaR, el que entrega la Pérdida probable en condiciones normales de mercado, dado un intervalo de tiempo y un cierto nivel de confianza. En este sentido, la compañía utiliza el modelo normativo establecida en la NCG N° 148, la cual define como horizonte de proyección un mes calendario, nivel de confianza al 95% y para reflejar de mejor forma la volatilidad y correlación asociada a mercados actualizados, se utiliza un promedio exponencialmente ponderado de los retornos pasados. Al 31 diciembre 2015, la compañía presenta un VAR mensual de M$ 14.074 y mostrando la siguiente evolución en los últimos 12 cierres mensuales VAR UF Octubre Noviembre Diciembre Utilización de Productos Derivados CF Seguros de Vida no mantiene productos derivados al 31 de Diciembre de 2015 UF 0 508 549 VAR M$ 25.490,04 25.598,41 25.629,09 0 13.016 14.074 Nota 6. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO II. Riesgos de Seguros Información cualitativa y cuantitativa de riesgos de seguros CF Seguros de Vida S.A. a través de sus políticas establece un marco de gestión de riesgos específicos de acuerdo a lo establecido por la NCG325. Dicha política es aprobada por Directorio y periódicamente revisadas por el Comité de Riesgos. CF Seguros de Vida al 31 de Diciembre de 2015, aún no ha comercializado productos bajo su giro. Con lo cual, hasta el momento no registra constitución de reservas técnicas. Sin embargo, CF Seguros de Vida considerará las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Seguros y Valores mediante la NCG306 y sus modificatorias Política de Reservas Técnicas CF Seguros de Vida al 31 de Diciembre de 2015, aún no ha comercializado productos bajo su giro. Con lo cual, hasta el momento no registra constitución de reservas técnicas. Sin embargo, CF Seguros de Vida considerará las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Seguros y Valores mediante la NCG306 y sus modificatorias Política de Reaseguros CF Seguros de Vida al 31 de Diciembre de 2015, aún no ha comercializado productos bajo su giro. Con lo cual, hasta el momento no registra contratos de reaseguro Concentración de Seguros CF Seguros de Vida al 31 de Diciembre de 2015, aún no ha comercializado productos bajo su giro. Nota 6. ADMINISTRACIÓN DE RIESGO III Control Interno (No Auditado) Información sobre política de control interno y su cumplimiento CF Seguros de Vida S.A. ha definido su Estrategia de Gestión de Riesgos de en consonancia con las directrices emitidas por su Directorio, recogiendo la filosofía y los principios de gobierno aplicables a toda la Organización, en materia de gestión de riesgos. La Gestión de Riesgos es uno de los puntos básicos en los que se sustenta la actividad aseguradora y forma parte indispensable del Sistema de Gobierno requerido por la normativa a todas las compañías de seguros y reaseguros. Así lo enuncia la NCG 325 que requiere la definición de un Sistema de Gestión de Riesgos. Con el fin de que la gestión de riesgos esté presente en todos los niveles de la organización, CF Seguros de Vida ha establecido un marco de Gobierno del Riesgo, que se rige a través de la Estrategia de Gestión de Riesgos y las políticas específicas definidas, las cuales son aplicables de forma idéntica a todas las áreas, procesos, productos y riesgos de la entidad. Con ello se logra que la organización, en materia de riesgos, persiga las mismas metas y utilice el mismo marco de actuación para conseguirlas La función de riesgos y control se estructura en tres líneas de defensa. Los roles y responsabilidades de dichas líneas se concretan en el ámbito de la gestión y el control del riesgo tal como se detalla a continuación: Primera línea de defensa La primera línea de defensa comprende todas las áreas de CF Seguros de Vida y es responsable, tanto de las actividades (internas o tercerizadas) que se realizan como de la gestión de sus riesgos. Segunda línea de defensa La segunda línea de defensa es responsable de proveer una metodología común y probada para identificar, medir y mitigar los riesgos, así como también, supervisar el control efectivo de estos en sus distintas variantes y de evaluar que la gestión se realiza de acuerdo a los niveles de tolerancia definidos por las entidades que conforman el Grupo. La segunda línea de defensa es una función independiente y complementa las funciones de gestión y control de la primera línea de defensa. Tercera línea de defensa La tercera línea de defensa está constituida por Auditoría Interna quien en su labor de última capa de control, debe evaluar periódicamente que las políticas, métodos y procedimientos son adecuados y comprobar que están implementados efectivamente en la gestión. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 7. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.10.00 del estado de situación financiera) Al 31 de diciembre de 2015 CF Seguros de Vida S.A., ha considerado como efectivo y efectivo equivalente para los efectos de la preparación de este estado, los saldos mantenidos en caja y bancos y fondos mutuos de acuerdo al siguiente detalle. Efectivo y Efectivo Equivalente Efectivo en Caja Bancos Equivalente al Efectivo TOTAL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE CLP USD EUR Otra Total 600.000 2.988.000 326.030.000 329.618.000 600.000 2.988.000 326.030.000 0 0 0 329.618.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 8. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.20.00 del estado de situación financiera). Nota 8.1 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE Efectivo y Efectivo Equivalente INVERSIONES NACIONALES Renta Fija Instrumentos del Estado Instrumentos Emitidos por el Sistema Financiero Instrumento de Deuda o Crédito Nivel 1 Nivel 2 2.074.718.000 2.074.718.000 Nivel 3 0 0 0 0 2.074.718.000 2.074.718.000 2.078.588.000 2.078.588.000 694.362.000 694.362.000 695.580.000 (1.217.000) 1.051.987.000 1.051.987.000 1.054.028.000 (2.042.000) 328.369.000 328.369.000 328.980.000 (611.000) Instrumentos de Empresas Nacionales Transados en el Extranjero 0 Mutuos hipotecarios 0 Otros 0 0 (3.870.000) (3.870.000) 0 Renta Variable 0 0 0 0 Acciones en Sociedades Anónimas Abiertas 0 Acciones en Sociedad Anónimas Cerradas 0 Fondos de Inversión 0 Fondos Mutuos 0 Otros 0 INVERSIONES EN EL EXTRANJERO Renta Fija 0 0 0 0 0 0 0 0 Títulos emitidos por Estados y Bancos Centrales Extranjeros 0 Títulos emitidos por Bancos y Financieras Extranjeras 0 Títulos emitidos por Empresas Extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.078.588.000 0 (3.870.000) 0 Renta Variable 0 0 0 0 Acciones de Sociedades Extranjeras 0 Cuotas de fondos de Inversión Extranjeros 0 Cuotas de fondos de Inversión Constituidos en el país cuyos activos están invertidos en valores extranjeros 0 Cuotas de Fondos Mutuos Extranjeros 0 Cuotas de Fondos Mutuos Constituidos en el País cuyos Activos están invertidos en valores extranjeros 0 Otros 0 DERIVADOS 0 0 0 0 Derivados de Cobertura 0 Derivados de Inversión 0 Otros 0 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE Efecto en OCI (Other Comprensive Income) Efecto en Resultados Costo Amortizado Total 2.074.718.000 0 0 2.074.718.000 Nota 8.2 DERIVADOS DE COBERTURA E INVERSIÓN Al 31 de diciembre de 2015 La Compañía no mantiene instrumentos financieros derivados para cubrir la exposición de riesgo en moneda extranjera y tasa de interés. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 8. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.20.00 del estado de situación financiera). 8.2.1.- ESTRATEGIA EN EL USO DE DERIVADOS Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no posee derivados. 8.2.2 POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS (FORWARS, OPCIONES Y SWAP) Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no ha efectuado inversiones en Contratos Derivados (Fordwards, Opciones y Swap). Derivados de Cobertura Tipo de Instrumentos Cobertura M$ Cobertura 1512 M$ Inversión M$ Otros Derivados Efecto en OCI (Other Comprensive Income) M$ Efecto en Resultados del Ejercicio M$ Número de Contratos Montos activos en Margen M$ Forward Compra Venta 0 0 0 0 0 0 0 Opciones Compra Venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Swap Cobertura de riesgo de crédito (CDS) POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS 0 8.2.3 POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS (FUTUROS) Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no ha efectuado inversiones en Contratos Derivados (Futuros). Posición en Contratos Derivados (Futuros) Derivados de inversión M$ Derivados de cobertura M$ Cuenta de margen M$ Número de contratos Resultado desde inicio de operación M$ Resultado del periodo M$ Compra Venta TOTAL FUTUROS 0 0 0 0 Nota 8.2.4 OPERACIONES DE VENTA CORTA Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no ha efectuado inversiones en Operaciones de Venta Corta. Nemotécnico de la Acción POSICIÓN EN CONTRATOS DERIVADOS Monto M$ Nominales 0 Plazo 0 Contraparte 0 Custodio 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 8. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.20.00 del estado de situación financiera). 8.2.5 CONTRATO DE OPCIONES Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no presenta Contratos de Opciones. CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Objetivo del Contrato COBERTURA Tipo de Operación Folio Operación Item Operación COMPRA 1 N 1 2 N 1 N 1 1 1 1 N 1 2 N 1 N 1 1 1 INVERSION Nombre Nacionalidad Clasificación de Riesgo CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN Activo Objeto Nominales TOTAL COBERTURA VENTA INVERSION TOTAL Moneda Monto de Prima de la Opción Precio Ejercicio Moneda de Prima de la Opción INFORMACIÓN DE VALORIZACION Números de Contratos Fecha de Vencimiento del Contrato Fecha de la Operación Valor de Razonable a la Fecha de Información M$ Valor de la Opción a la Fecha de Información Precio Spot del Activo Subyacente Origen de Información 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.2.6 CONTRATO DE FORWARD Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no presenta Contratos de Forwards. CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Objetivo del Contrato COBERTURA Tipo de Operación Folio Operación Item Operación Nombre Nacionalidad Clasificación de Riesgo Activo Objeto Nominales Moneda Precio Forward Fecha de la Operación INFORMACIÓN DE VALORIZACION Fecha de Vencimiento del Contrato Valor de Mercado del Precio Spot a Activo Objeto la Fecha de a la Fecha de Información Información M$ Precio Valor de Forward Razonable del Tasa de Cotizado en Contrato de Mercado a la Descuento de Forward a la Flujos Fecha de la Fecha de Información Información M$ M$ Origen de Información COMPRA COBERTURA 1512 INVERSION TOTAL COBERTURA 0 0 0 0 0 0 VENTA COBERTURA 1512 INVERSION TOTAL 8.2.7 CONTRATO DE FUTUROS Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no presenta Contratos de Futuros. CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Objetivo del Contrato Tipo de Operación Folio Operación Item Operación Nombre COBERTURA Nacionalidad Clasificación de Riesgo CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN Activo Objeto Nominales Moneda Número de Contratos Fecha de la Operación INFORMACIÓN DE VALORIZACION Fecha de Vencimiento del Contrato Valor de Precio Futuro Precio Futuro Mercado del Precio Spot a de Mercado a de Mercado al Activo Objeto la Fecha de la Fecha de a la Fecha de Inicio de la Información Información Información Operación M$ M$ Origen de Información COMPRA INVERSION TOTAL COBERTURA 0 0 0 0 0 0 VENTA INVERSION TOTAL 8.2.8 CONTRATOS SWAPS Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no presenta Contratos de Swaps. CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Objetivo del Contrato Folio Operación Item Operación Nombre COBERTURA Cobertura Nacionalidad Clasificación de Riesgo CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN Nominales Posición Larga Nominales Posición Corta Moneda Posición Larga Moneda Posición Corta Tipo Cambio Tasa Posición Tasa Posición Contratos Larga Corta INFORMACIÓN DE VALORIZACION Fecha de la Operación Fecha de Vencimiento del Contrato Valor de Mercado del Activo Objeto a la Fecha de Información M$ Tasa Mercado Tasa Mercado Tipo Cambio Posición Posición de Mercado Larga Corta Valor Presente Posición Larga M$ Valor Razonable del Contrato Swap a la Fecha de Información M$ Valor Presente Posición Corta M$ COMPRA Cobertura 1512 INVERSION TOTAL 0 0 0 0 Origen de la Información CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 8. ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.20.00 del estado de situación financiera). 8.2.9 CONTRATOS DE COBERTURA DE RIESGO DE CRÉDITO (CDS) Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía, no presenta Contratos de Cobertura de Riesgo de Crédito. CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Objetivo del Contrato Tipo de Operación Folio Operación Item Operación Nombre COBERTURA Cobertura Nacionalidad Clasificación de Riesgo CARACTERISTICAS DE LA OPERACIÓN Activo Objeto Nominales Moneda Precio Ejercicio Monto Prima Periodicidad Moneda de la de Pago de la Prima Prima INFORMACIÓN DE VALORIZACION Fecha de la Operación Fecha de Vencimiento del Contrato Valor Razonable del Activo Objeto a la Fecha de Información M$ Precio Spot del Activo Subyacente Valor de la Cobertura a la Fecha de Información M$ COMPRA Cobertura 1512 TOTAL 0 0 0 0 Origen de Información CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 9. ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.30.00 del estado de situación financiera) Explicación inversión a costo amortizado Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos en inversiones a costo amortizado Costo Amortizado INVERSIONES NACIONALES Renta Fija Costo Amortizado Neto Deterioro 0 0 0 Instrumentos del Estado 0 Instrumentos Emitidos por el Sistema Financiero 0 Instrumento de Deuda o Crédito 0 Instrumentos de Empresas Nacionales Transados en el Extranjero 0 Mutuos hipotecarios 0 Créditos sindicados 0 Otros 0 INVERSIONES EN EL EXTRANJERO Renta Fija Títulos emitidos por Estados y Bancos Centrales Extranjeros Títulos emitidos por Bancos y Financieras Extranjeras Títulos emitidos por Empresas Extranjeras 0 0 0 Tasa Efectiva Promedio Valor Razonable 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0 0 Otros 0 DERIVADOS OTROS TOTALES 0 Evolución de Deterioro Saldo Inicial al 01.01.2015 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-) Castigo de Inversiones (+) Variación por efecto de tipo de cambio (/+) Otros TOTAL Total 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 9. ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.10.00 del estado de situación financiera) Informar estrategia utilizada y objetivos que se persiguen al efectuar operaciones de compromisos Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no presenta saldo por Operaciones de Compromiso Efectuados Sobre Instrumentos Financieros. CONTRAPARTES DE LA OPERACIÓN Tipo de Operación Folio Operación TOTAL PACTOS DE COMPRA CON RETROVENTA TOTAL PACTOS DE VENTA TOTAL PACTOS DE VENTA CON RETROVENTA TOTAL INFORMACIÓN DE VALORIZACIÓN Ítem Operación Nombre PACTO DE COMPRA CARACTERÍSTICAS DE LA OPERACIÓN Serie Activo Nacionalidad Activo Objeto Objeto Nominales Valor Inicial Valor Pactado Moneda Tasa de Interés Fecha de la Operación Vencimiento del Contrato Interés Devengado del Pacto Valor de Mercado del Activo Objeto a la Fecha de Información Valor del Pacto a la Fecha de Cierre CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 10. PRÉSTAMOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.40.00 del estado de situación financiera) Explicación modelo utilizado para determinar el deterioro Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no ha efectuado Operaciones de Préstamo. Costo Amortizado Avance a tenedores de pólizas Préstamos otorgados TOTAL PRÉSTAMOS 0 Evolución del Deterioro 1 Cuadro Evolución del Deterioro Saldo Inicial al 01.01.2015 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) Castigo de Prestamos (+) Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) Otro deterioro de préstamos DETERIORO PRÉSTAMOS Costo Amortizado Neto Deterioro Período Actual 0 0 Valor Razonable 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 11. INVERSIONES SEGUROS CON CUENTA ÚNICA DE INVERSIÓN (CUI) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.50.00 del estado de situación financiera) Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no presenta Inversiones seguros con cuenta única de inversión (CUI) INVERSIONES QUE RESPALDAN RESERVAS DEL FONDO DE SEGUROS EN QUE LA COMPAÑÍA ASUME EL RIESGO DE VALOR PÓLIZA ACTIVOS A VALOR RAZONABLE Nivel 1 Cotización Mercados Nivel 2 Cotización Mercados Nivel 3 Cotización Mercados INVERSIONES QUE RESPALDAN RESERVAS DEL FONDO DE SEGUROS EN QUE LOS ASEGURADOS ASUMEN EL RIESGO DE VALOR PÓLIZA ACTIVOS A VALOR RAZONABLE ACTIVOS A COSTO AMORTIZADO Total Activos a Valor Razonable Deterioro Inversiones a Costo Amortizado Costo Amortizado Total Activos a Costo Amortizado Nivel 1 Cotización Mercados Total Inversiones Nivel 2 Cotización Mercados Nivel 3 Cotización Mercados ACTIVOS A COSTO AMORTIZADO Total Activos a Valor Razonable Deterioro Inversiones a Costo Amortizado Costo Amortizado Total Activos a Costo Amortizado Total Inversiones TOTAL INVERSIÓN POR SEGUROS CON CUENTA ÚNICA DE INVERSIÓN Inversiones nacionales seguros (CUI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Renta fija nacional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Instrumentos del estado 0 0 0 Instrumentos emitidos por el sistema financiero 0 0 0 0 0 0 0 Instrumento de deuda o crédito 0 0 0 0 0 0 0 Instrumentos de empresas nacionales transados en el extranjero 0 0 0 0 0 0 0 Otros renta fija nacional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Renta variable nacional 0 0 0 Acciones de sociedades anónimas abiertas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Acciones de sociedades anónimas cerradas 0 0 0 0 0 0 0 Fondos de inversión 0 0 0 0 0 0 0 Fondos mutuos 0 0 0 0 0 0 0 Otros renta variable nacional 0 0 0 0 0 0 0 Otras inversiones nacionales 0 0 0 0 0 Inversiones en el extranjero 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Renta fija extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Títulos emitidos por estados y bancos centrales extranjeros 0 0 0 Títulos emitidos por bancos y financieras extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 Títulos emitidos por empresas extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros renta fija extranjera Renta variable extranjera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Acciones de sociedades extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 Cuotas de fondos de inversión extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 Cuotas de fondos de inversión constituidos en el país cuyos activos están invertidos en valores extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 Cuotas de fondos mutuos extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 Cuotas de fondos mutuos constituidos en el país cuyos activos están invertidos en valores extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 Otros renta variable extranjera 0 0 0 0 0 0 0 Otras inversiones extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 Banco 0 0 0 0 0 0 0 Inmobiliaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 12. PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES DEL GRUPO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta el 5.11.60.00 del estado de situación financiera) Información a revelar sobre participaciones en entidades del grupo Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no mantiene saldos por Participación en Entidades del Grupo. Nota 12.1 PARTICIPACIÓN EN EMPRESAS SUBSIDIARIAS (FILIALES) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.61.00 del estado de situación financiera) Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no mantiene saldos por Participación en Empresas subsididarias. RUT empresa subsidiaria Nombre de la Sociedad País de Destino Natualeza de la Inversión Moneda de Control de Inversión Número de Acciones Porcentaje de Participación TOTAL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE Patrimonio Sociedad M$ Valor costo Deterioro de de la la Inversión Inversión M$ M$ Resultado Ejercicio M$ 0 0 0 Valor Final de la Inversión (VP) M$ 0 0 Nota 12.2 PARTICIPACIONES EN EMPRESAS ASOCIADAS (COLIGADAS) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.11.62.00 del estado de situación financiera) Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no mantiene saldos por Participación en Empresas Asociadas. Nombre de la Sociedad Nombre de la Sociedad País de Origen Natualeza de la Inversión Moneda de Control de Inversión Número de Acciones Porcentaje de Participación TOTAL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 0 12.3 CAMBIO EN INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS Al 31 de diciembre de 2015, no mantiene sados de Inversión en Empresas Relacionadas. Concepto Total Coligadas Total Filiales Saldo Inicial al 01.01.2015 Adquisiciones (+) Ventas/Transferencias (-) Reconocimiento en resultado (+/-) Dividendos recibidos Deterioro (-) Diferencia de cambio (+/-) Otros (+/-) Saldo Final (=) Patrimonio Sociedad M$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Valor costo Deterioro de de la la Inversión Inversión M$ M$ Resultado Ejercicio M$ 0 0 0 Valor Final de la Inversión (VP) M$ 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 13. OTRAS NOTAS DE INVERSIONES FINANCIERAS Nota 13.1 MOVIMIENTO DE LA CARTERA DE INVERSIONES Valor Razonable Saldo Inicial al 01.01.2015 Adiciones Ventas Vencimientos Devengo de intereses Prepagos Dividendos Sorteos Valor razonable ut/ped reconocida en: Resultado Patrimonio Deterioro Diferencia de Tipo de cambio Utilidad o pérdida por unidad reajustable Reclasificación (1) Otros (2) SALDO FINAL Costo Amortizado 0 3.218.286.000 (1.139.352.000) (7.204.000) 5.117.000 0 0 0 (789.000) (3.871.000) 0 0 2.531.000 2.074.718.000 0 (1) Se debe explicar la razón de la reclasificación efectuada. Al 31 de Diciembre no se efectuan reclasificaciones por Inversiones (2) Se debe abrir si supera el 2% del saldo de la cuenta. Al 31 de Diciembre el concepto otros no supera el 2% de la cuenta Nota 13.2 GARANTÍAS Garantías de pasivos Emisor de garantía Valor Libro M$ Plazo Tipo de Relación con el Emisor Otros Condiciones Valor Libro M$ Plazo Tipo de Relación con el Emisor Otros Condiciones Garantías de activos que se vende o hipoteca Emisor de garantía Nota 13.3 INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPUESTOS POR DERIVADOS IMPLÍCITOS Al 31 de diciembre de 2015, la Compañía no posee instrumentos que contengan un componente de pasivo y otro de patrimonio, en los periodos bajo reporte. Nota 13.4 TASA DE REINVERSIÓN – TSA – NCG N° 209 Tasa de Suficiencia Reinversión (Insuficiencia) (UF) Aplicando 100% (1) las Tablas (2) (1) Corresponde al valor presente de los flujos de pasivos no cubiertos con flujos de activos (Insuficiencia), o de los flujos de activos que exceden los flujos de pasivos (Suficiencia), asumiendo un escenario de tasa de reinversion y de descuento, de acuerdo a lo señalado NCG 209. (2) Corresponde a la TIR de reinversión que hace que el valor presente de los flujos activos y pasivos de la Compañía, sean igual a cero (0). CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 13. OTRAS NOTAS DE INVERSIONES FINANCIERAS Nota 13.5 INFORMACION CARTERA DE INVERSIONES Detalle de Custodia de Inversiones Monto al 31.12.2015 Tipo de Inversión (Titulos de N° 1 y 2 del Art.N°21 del D.F.L. 251) Costo amortizado Valor razonable Instrumentos del estado Instrumentos del sistema bancario Bonos de empresa Total Fondos mutuos 0 Inversiones custodiables M$ Total Inversiones Empresa de Dépositos y Custodia de Valores % Inv. Custodiables Monto % c/r Total Inv. 694.362.000 694.362.000 694.362.000 694.362.000 100,00% 694.362.000 100,00% 1.051.987.000 1.051.987.000 1.051.987.000 1.051.987.000 100,00% 1.051.987.000 100,00% 328.369.000 328.369.000 328.369.000 328.369.000 100,00% 328.369.000 100,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 Mutuos hipotecarios Acciones SA abiertas Acciones SA cerradas Fondos de inversión TOTAL Monto Fecu por Tipo de instrumento (Seguro CUI) 326.030.000 326.030.000 2.400.748.000 2.400.748.000 0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 326.030.000 326.030.000 2.400.748.000 2.400.748.000 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 326.030.000 2.400.748.000 Nota 13.6 INVERSIÓN EN CUOTAS DE FONDOS POR CUENTA DE LOS ASEGURADOS – NCG N° 176 La Compañía no ha efectuado ni mantiene este tipo de inversiones al 31 de diciembre de 2015. Nombre Fondo Inversión por Cuenta Asegurados TOTAL Run Fondo Cuotas por Fondo Valor Cuota al 31.12.2015 Valor Final 0 Ingresos 0 Número Pólizas Vigentes Egresos 0 0 Número Asegurados 0 0 100,00% Nombre de la Empresa Custodia de Valores DEPOSITO 100,00% CENTRAL DE VALORES DEPOSITO 100,00% CENTRAL DE VALORES DEPOSITO 100,00% CENTRAL DE VALORES 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% DEPOSITO 100,00% CENTRAL DE VALORES % c/r Inversiones Custodiables Banco % c/r Total Inv. Monto Otro Nombre del Banco Custodio Monto % Nombre del Custodio Monto % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0 Compañía 0,00% 0 0,00% 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 14. INVERSIONES INMOBILIARIAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.12.00.00 del estado de situación financiera) Nota 14.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.12.10.00 del estado de situación financiera) Conceptos Terrenos Edificios Otros Saldo Inicial al 01.01.2015 Más: Adiciones, mejoras y transferencias Menos: Ventas, bajas y transferencias Menos Depreciación del ejercicio Ajustes por revalorizaciòn Otros Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Valor Contable Propiedades de Inversión 0 0 0 0 Valor razonable a la fecha de cierre (1) 0 Deterioro (provisión) Valor final a la fecha de cierre 0 0 0 0 Propiedades de inversión Valor Final Bienes Raíces nacionales Valor Final Bienes Raíces extranjeros 0 0 VALOR FINAL A LA FECHA DE CIERRE 0 0 0 0 (1) Se debe indicar el valor de la menor tasación Arriendos Operativos Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos en propiedades de inversión por arriendos operativos M$ I)hasta 1 año II)entre uno y cinco años III)mas de cinco años Descripción general de las condiciones de los arrendamientos acordados por el arrendador Nota 14.2 CUENTAS POR COBRAR LEASING (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.12.20.00 del estado de situación financiera) Explicación cuentas por cobrar leasing para arrendamientos financieros Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos en cuentas por cobrar en Leasing Valor del Contrato Período Años Valor Nominal Intereses por Recibir 0 0 0- 1 1-5 5 y más TOTALES Valor de Costo Neto Valor Presente 0 Valor de Tasación 0 Nota 14.3 PROPIEDADES DE USO PROPIO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.12.31.00 del estado de situación financiera) Conceptos Saldo Inicial al 01.01.2015 Más: Adiciones, mejoras y transferencias Menos: Ventas, bajas y transferencias Menos Depreciación del ejercicio Ajustes por revalorizaciòn Otros Valor Contable Propiedades de Uso Propio Terrenos Edificios Otros Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Valor Razonable a la Fecha de Cierre (1) 0 Deterioro (provisión) 0 VALOR FINAL A LA FECHA DE CIERRE (1) Se debe indicar el valor de la menor tasación 0 0 0 0 Valor final Leasing 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 15. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (Ver NIIF5) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.13.00.00 del estado de situación financiera) Explicación activos no corrientes mantenidos para la venta Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no posee activos mantenidos para la venta Reconocimiento en Resultado Activos Mantenidos para la Venta Valor Activo Utilidad TOTAL 0 Pédida 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 16. CUENTAS POR COBRAR ASEGURADOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.11.00 del estado de situación financiera) Nota 16.1 SALDOS ADEUDADOS POR ASEGURADOS Saldos Adeudados por Asegurados Saldos con Empresas Relacionadas Cuentas por cobrar asegurados (+) Cuentas por cobrar coaseguro (Líder) Deterioro (-) TOTAL Saldos con Terceros 0 Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) TOTAL 0 Total Saldos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cierre Año Anterior 31.12.2014 Saldos adeudados por asegurados Cuentas por cobrar asegurados (+) Cuentas por cobrar coaseguro (Líder) Deterioro (-) TOTAL Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) TOTAL Saldos con Empresas Relacionadas Saldos con Terceros 0 0 Total Saldos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 16. CUENTAS POR COBRAR ASEGURADOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.11.00 del estado de situación financiera) Nota 16.2 DEUDORES POR PRIMAS POR VENCIMIENTO PRIMAS ASEGURADOS Vencimientos de Saldos Primas Documentadas Primas Seguros Inv. y Sob. DL.3500 Con Especificación de Forma de Pago Plan Pago PAC Plan Pago PAT Plan Pago CUP Plan Pago Cía. Cuentas Por Cobrar Otros Deudores Sin especificar Coaseguro (No Forma de Pago Líder) SEGUROS REVOCABLES Meses anteriores septiembre/2015 octubre/2015 noviembre/2015 diciembre/2015 (1) Vencimientos Anteriores a la Fecha de los Estados Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (6) Deterioro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (7) Subtotal (5-6) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (11) Subtotal (8+9-10) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (12) TOTAL (4+7+12) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pagos vencidos Voluntarias (2) Deterioro (3) Ajustes por no identificación (4) Subtotal (1-2-3) enero/2016 febrero/2016 marzo/2016 Meses posteriores (5) Vencimientos Posteriores a la Fecha de los Estados Financieros Pagos vencidos Voluntarias SEGUROS NO REVOCABLES (8) Vencimientos Anteriores a la Fecha de los Estados Financieros (9) Vencimientos Posteriores a la Fecha de los Estados Financieros (10) Deterioro (13) Crédito no exigible sin especificar forma de pago Total cuentas por cobrar asegurados M/Nacional (14) Crédito no vencido seguros revocables (7+13) M/Extranjera Nota 16.3 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO ASEGURADOS Evolución del deterioro cuentas por cobrar asegurados Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no presenta saldos por cobrar a asegurados Explicación evolución del deterioro asegurados: Modelo utilizado para determinar el deterioro Cuando a la fecha de cierre de estados financieros hubiere cuentas o documentos vencidos, la Compañía debe efectuar una provisión de morosidad para lo cual utilizará el mecanismo definido en la Circular N° 1.499 de la Superintendencia de Valores y Seguros, no aplicando tasa de interés alguna a estos activos. Cuadro de Evolución del Deterioro Cuentas por Cobrar Coaseguro (Líder) Cuentas por Cobrar de Seguros Total Saldo Inicial al 01.01.2015 0 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) 0 Recupero de cuentas por cobrar de seguros (+) 0 Castigo de cuentas por cobrar (+) 0 Variación por efecto de tipo de cambio (-/+) TOTAL 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 17. DEUDORES POR OPERACIONES DE REASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.12.00 del estado de situación financiera) Nota 17.1 SALDOS ADEUDADOS POR REASEGURO Concepto Saldos con Empresas Relacionadas Deudores por operaciones de reaseguro Primas por cobrar de reaseguros (+) Siniestros por cobrar reaseguradores Activos por seguros no proporcionales Otras deudas por cobrar de reaseguros (+) Deterioro (-) TOTAL Saldos con Terceros 0 Activos por seguros no proporcionales Activos por seguros no proporcionales revocables Activos por seguros no proporcionales no revocables TOTAL 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Explicación saldos adeudados por reaseguros. Interés efectivo utilizado por tipo de activo Al 31 de diciembre la compañía no ha suscrito contratos de reaseguro, por lo tanto no tiene saldos adeudados. Cierre Año Anterior 31.12.2014 Concepto Deudores por operaciones de reaseguro Primas por cobrar de reaseguros (+) Siniestros por cobrar reaseguradores Activos por seguros no proporcionales Otras deudas por cobrar de reaseguros (+) Deterioro (-) TOTAL Activos por seguros no proporcionales Activos por seguros no proporcionales revocables Activos por seguros no proporcionales no revocables TOTAL Saldos con Empresas Relacionadas Saldos con Terceros 0 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 17. DEUDORES POR OPERACIONES DE REASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.12.00 del estado de situación financiera) Nota 17.2 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO POR REASEGURO Cuadro de Evolución del Deterioro Aumento (Disminución) de la provisión por deterioro (-/+) Recupero de cuentas por cobrar de seguros (+) Castigo de cuentas por cobrar (+) Variación por efecto de tipo de cambio (+/-) TOTAL Primas por Cobrar de Reaseguros 0 Siniestros por Cobrar Reaseguradores 0 Activos por Reaseguros no Proporcionales Otras Deudas por Cobrar de Reaseguros 0 0 Total Deterioro 0 0 0 0 0 0 Explicación modelo utilizado para determinar deterioro deudores por operaciones de reaseguro La compañía utiliza el método regulado a través de la circular N°848, emitido por la Superintendencia de Valores y Seguros el 31/01/1989 , para efectos de calcular el deterioro de las deudas de Reaseguradores. Se calcula de acuerdo a la Circular N°848 de la Superintendencia de valores y seguros. Esto es, si al cabo de 6 meses, contados desde que el reasegurador, según contrato debía cancelar a la compañía, mantiene la deuda, se debe provisionar el 100% de la suma adeudada. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 17. DEUDORES POR OPERACIONES DE REASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.12.00 del estado de situación financiera) Nota 17.3 SINIESTROS POR COBRAR A REASEGURADORES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.12.10 del estado de situación financiera) Corredor Reaseg. 2 Corredor Reaseg. 1 Reaseguradores y/o corredores de reaseguro Reaseg. 1 Reaseg. 2 Reaseg. 1 Reaseg. 2 Corredor Reaseg. 1 Riesgos Nacionales Reaseg. 1 Riesgos Extranjeros Reaseg. 2 Reaseg. 1 Reaseg. 1 Antecedentes Reasegurador Nombre Corredor Reaseguros Código Corredor Reaseguros Nombre Reasegurador Código de Identificación Tipo de Relación R/NR País Código Clasificador de Riesgo 1 Código Clasificador de Riesgo 2 Clasificación de Riesgo 1 Clasificación de Riesgo 2 Fecha Clasificación 1 Fecha Clasificación 2 Saldos Adeudados Meses anteriores julio/2015 agosto/2015 septiembre/2015 octubre/2015 noviembre/2015 diciembre/2015 enero/2016 febrero/2016 marzo/2016 abril/2016 mayo/2016 Meses posteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. Total Saldos Adeudados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. DETERIORO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Nota 17.4 SINIESTROS POR COBRAR REASEGURADORES (cuentas 6.25.21.20 y 6.25.22.20, para seguros generales y las cuentas 6.35.21.20 y 6.35.22.20 para seguros de vida) Nombre del Corredor Código de Identificación del corredor Tipo de Relación País Nombre del reasegurador Código de Identificación Tipo de Relación País Saldo Siniestro por Cobrar Reaseguradores Reaseg. 1 Reaseg. 2 Reaseguradores Nacionales 0 Reaseg. 1 Reaseg. 2 Reaseg. 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA Reaseguradores y/o corredores de reaseguro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. TOTAL Total General Reaseg. 2 Reaseguradores Extranjeros 0 Total General 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 18. DEUDORES POR OPERACIONES DE COASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.13.00 del estado de situación financiera) Nota 18.1 SALDO ADEUDADO POR COASEGURO Saldos con Empresas Relacionadas Concepto Primas por cobra por operaciones de coaseguro (+) Siniestros por Cobrar por operaciones de coaseguro Deterioro (-) TOTAL Saldos con Terceros 0 Total 0 0 Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) Cierre Año Anterior 31.12.2014 Saldos con empresas relacionadas Concepto Primas por cobra por operaciones de coaseguro (+) Siniestros por Cobrar por operaciones de coaseguro Deterioro (-) Total (=) Saldos con terceros 0 TOTAL 0 0 Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) Explicación evolución del deterioro por coaseguro. Interés efectivo Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene deterioro por coaseguro Nota 18.2 EVOLUCIÓN DEL DETERIORO POR COASEGURO Cuadro de Evolución del Deterioro Saldo Inicial al 01.01.2015 Disminución y aumento de la provisión por deterioro (-/+) Recupero de cuentas por cobrar de seguros (+) Castigo de cuentas por cobrar (+) Variación por efecto de tipo de cambio TOTAL Primas por Cobrar de Coaseguros 0 Siniestros por Cobrar por Operaciones de Coaseguros Total Deterioro 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 19. PARTICIPACIÓN DEL REASEGURO EN LAS RESERVAS TÉCNICAS (ACTIVO) Y RESERVAS TÉCNICAS (PASIVO) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.14.20.00 del estado de situación financiera) Reservas para Seguros Generales Reserva riesgos en curso Reservas seguros previsionales Reserva rentas vitalicias Reserva seguro invalidez y sobrevivencia Reserva matemática Reserva rentas privadas Reserva de siniestros Liquidados y no pagados Liquidados y controvertidos por el asegurado En proceso de liquidación Ocurridos y no reportados Reserva de insuficiencia de prima Otras reservas técnicas Reserva valor del fondo RESERVAS TÉCNICAS Directo Participación del Reaseguror en la Reserva Total Pasivo por Reserva Aceptado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Participación del Reasegurador en Reservas Técnicas Deterioro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Principales supuestos, características y frecuencia de calibración La Compañía presenta la información de la participación de reaseguradores sobre reservas técnicas, reserva riesgo en curso y reserva de siniestros, de acuerdo a las condiciones expresadas en los contratos de reaseguros. La compañía al 31 de diciembre de 2015, la compañía no ha comenzado a comercializar productos, por lo cual no ha suscrito contrato con reaseguradores. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 20. INTANGIBLES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.10.00 del estado de situación financiera) 20.1 GOODWILL (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.11.00 del estado de situación financiera) Principales supuestos, características y frecuencia de calibración Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos por concepto de goodwill 20.2 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A GOODWILL (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.12.00 del estado de situación financiera) Principales supuestos, características y frecuencia de calibración Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos por Intangibles distintos al Goodwill Conceptos Vida útil (Meses) Valor Libro al 01.01.2015 Adiciones Monto amortización inicial Valor Libro al 31.12.2015 Bajas Monto amortización del periodo Monto Amortización Final Monto Neto al 31.12.2015 Programas Computacionales 0 0 Licencias 0 0 Sistemas en Proceso de Desarrollo e Implementación 0 0 Otros Intangibles 0 RESERVAS TÉCNICAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 21. IMPUESTOS POR COBRAR (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.20.00 del estado de situación financiera) Nota 21.1 CUENTAS POR COBRAR POR IMPUESTOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.21.00 del estado de situación financiera) Concepto M$ Pagos Previsionales Mensuales PPM por pérdidas acumuladas Artículo N° 31 inciso 3 Crédito por gasto de capacitación Crédito por adquisición de activos fijos Impuesto por recuperar Otros TOTAL 0 Nota 21.2 ACTIVO POR IMPUESTOS DIFERIDOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.22.00 del estado de situación financiera) Explicación activo por impuestos diferidos: Información general Los Activos y Pasivos por Impuestos Diferidos fueron registrados considerando la nueva Reforma Tributaria (Ley N°20.780 del 29/09/2014), bajo el regimen de tributación "Semi Integrado". Nota 21.2.1 IMPUESTOS DIFERIDOS EN PATRIMONIO Concepto Inversiones financieras con efecto en patrimonio Coberturas Otros TOTAL CARGO/(ABONO) EN PATRIMONIO Activos Pasivos Neto 929.000 929.000 0 929.000 0 0 929.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 21. IMPUESTOS POR COBRAR (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.20.00 del estado de situación financiera) Nota 21.2.2 IMPUESTOS DIFERIDOS EN RESULTADO Concepto Deterioro Cuentas Incobrables Deterioro Deudores por Reaseguro Deterioro Instrumentos de Renta Fija Deterioro Mutuos Hipotecarios Deterioro Bienes Raíces Deterioro Intangibles Deterioro Contratos de Leasing Deterioro Préstamos otorgados Valorización Acciones Valorización Inversiones Renta Fija Valorización Fondos Mutuos Valorización Inversión Extranjera Valorización Operaciones de Cobertura de Riesgo Financiero Valorización Pactos Activo Leasing Vehiculos Prov. Remuneraciones Prov. Gratificaciones Prov. DEF Provisión de Vacaciones Prov. Indeminización Años de Servicio Gastos Anticipados Gastos Activados Pérdidas Tributaria Otros Prov. Comisión Experiencia Favorable Prov. Incentivos y Promociones Provisiones Varias Estimadas TOTALES Activos Pasivos 1.595.000 68.193.000 (14.000) 75.000 69.863.000 (14.000) Neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.595.000 0 0 0 68.193.000 (14.000) 0 0 75.000 69.849.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 22. OTROS ACTIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.30.00 del estado de situación financiera) Nota 22.1 DEUDAS DEL PERSONAL (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.31.00 del estado de situación financiera) Explicación deudas del personal Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no presenta deudas al personal Conceptos Saldo al 31.12.2015 Anticipo de Remuneraciones Anticipo de Bono Anual Otras Deudas con el Personal TOTAL 0 Nota 22.2 CUENTAS POR COBRAR INTERMEDIARIOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.32.00 del estado de situación financiera) Saldos con Empresas Relacionadas Cuentas por cobrar asesores previsionales Corredores Otros Otras cuentas por cobrar de seguros (+) Deterioro (-) TOTAL CUENTAS POR COBRAR INTERMEDIARIOS Saldos con Terceros Total 0 0 0 0 0 0 0 0 Activos corrientes (corto plazo) Activos no corrientes (largo plazo) 0 0 Explicación cuentas por cobrar intermediarios Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no presenta cuentas por cobrar a intermediarios Nota 22.3 SALDOS CON RELACIONADOS (Corresponde a los saldos presentados en las cuentas 5.15.33.00 y 5.21.42.20 del estado de situación financiera) Nota 22.3.1 SALDOS Entidad Relacionada Deudas de Empresas Relacionadas (Activo) Deudas con Entidades Relacionadas (Pasivo) Concepto RUT Servicios E Inversiones Falabella Ltda. Remuneraciones Del Personal 96.847.200-3 27.799.000 Servicios E Inversiones Falabella Ltda. Gastos Recurrentes 96.847.200-3 6.062.000 Seguros Falabella Corredores Ltda Arriendo de oficina 77.099.010-6 5.966.000 Seguros Falabella Corredores Ltda Remuneraciones Del Personal 77.099.010-6 6.298.000 Arriendo de Equipos 77.612.410-9 Administradora De Servicios Y Sistemas Automatizados Falabella Ltda TOTAL 1.766.000 0 47.891.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 22. OTROS ACTIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.30.00 del estado de situación financiera) Nota 22.3.2 COMPENSACIONES AL PERSONAL DIRECTIVO CLAVE Y ADMINISTRADORES Conceptos Compensaciones por Pagar (M$) Sueldos Otras Prestaciones TOTAL Efecto en resultado (M$) 0 31.131.000 2.966.000 34.097.000 Nota 22.4 TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS Entidad Relacionada Naturaleza de la Relación RUT Monto de la Transacción M$ Descripción de la Transacción Efecto en Resultado Ut./(Perd) Activos Sub total Pasivos 0 0 0 0 0 24.833.000 24.833.000 Servicios E Inversiones Falabella Ltda. 96.847.200-3 Indirecta Sueldos Servicios E Inversiones Falabella Ltda. 96.847.200-3 Indirecta Leyes sociales 2.966.000 2.966.000 Servicios E Inversiones Falabella Ltda. 96.847.200-3 Indirecta Patente Comercial 6.062.000 6.062.000 Seguros Falabella Corredores Ltda 77.099.010-6 Indirecta Arriendo de oficina 5.966.000 5.966.000 Seguros Falabella Corredores Ltda 77.099.010-6 Indirecta Sueldos 6.298.000 6.298.000 Administradora De Servicios Y Sistemas Automatizados Falabella Ltda 77.612.410-9 Indirecta Arriendo de Equipos 1.766.000 1.766.000 Sub total Otros 0 0 0 47.891.000 47.891.000 Sub total TOTAL 0 0 0 0 47.891.000 0 47.891.000 Explicación transacciones con partes relacionadas Nota 22.5 GASTOS ANTICIPADOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.34.00 del estado de situación financiera) Conceptos TOTAL Saldo al 31.12.2015 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 22. OTROS ACTIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.30.00 del estado de situación financiera) Nota 22.6 OTROS ACTIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.35.00 del estado de situación financiera) Otros Activos Anticipo Empleados Anticipado de Proveedores TOTAL Explicación del concepto M$ 3.535.000 Vacaciones Progresivas 85.000 3.620.000 Pago Anticipado de Estacionamientos Central Parking System Chile S.A. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 23. PASIVOS FINANCIEROS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.10.00 del estado de situación financiera) Nota 23.1 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADO Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no mantiene saldos en Pasivos financieros a Valor Razonable. Concepto Pasivo a Valor Valor Libro del Razonable Pasivo M$ Valores representativos de deuda Derivados Inversión Derivados Implícitos Otros TOTAL 0 Efecto en Resultado 0 Efecto en OCI (1) 0 0 (1) Efecto en OCI (Other Comprensive Income), se debe informar el impacto que tendría si el efecto fuera a patrimonio. Nota 23.2 PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no mantiene saldos en Pasivos financieros a Costo Amortizado. Nota 23.2.1 DEUDAS CON ENTIDADES FINANCIERAS Saldo Insoluto Nombre Banco o Institución Financiera Fecha Otorgamiento Monto M$ Moneda Corto Plazo Tasa de Interés (%) Ultimo Vencimiento Largo Plazo Monto M$ TOTAL Tasa de Interés (%) Ultimo Vencimiento Total Monto M$ 0 0 0 0 0 0 Nota 23.2.2 OTROS PASIVOS FINANCIERO A COSTO AMORTIZADO Explicación otro pasivo a costo amortizado Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene Otros Pasivos Financieros a Costo Amortizado. Nota 23.2.3 IMPAGOS Y OTROS INCUMPLIMIENTOS Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no mantiene saldos impagos con Bancos o Instituciones financieras, o cualquier otra clase de incumplimiento que deba ser revelado. Saldo Insoluto Nombre Banco o Institución Financiera TOTAL Fecha Otorgamiento Monto M$ Moneda Corto Plazo Tasa de Interés (%) Ultimo Vencimiento Largo Plazo Monto M$ Tasa de Interés (%) 0 Ultimo Vencimiento Total Monto M$ 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 24. PASIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (Ver NIIF5) (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.20.00 del estado de situación financiera) Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no posee pasivos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos Mantenidos para la Venta TOTAL Reconocimiento en Resultado Valor Pasivo Utilidad 0 Pérdida 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) Nota 25.2 RESERVAS PARA SEGUROS DE VIDA: Nota 25.2.1 RESERVA RIESGOS EN CURSO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.10 del estado de situación financiera) Concepto M$ Saldo Inicial al 01.01.2015 Reserva por venta nueva Liberación de reserva Liberación de reserva (stock) (1) Liberación de reserva venta nueva Otros TOTAL RESERVA RIESGO EN CURSO 0 0 (1) Corresponde a la liberación de reserva proveniente del ejercicio anterior Nota 25.2.2 RESERVAS SEGUROS PREVISIONALES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.20 del estado de situación financiera) La compañía no comercializa este seguro, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimientos ni saldos al 31 de diciembre de 2015 Reservas Rentas Vitalicias (5.21.31.21) M$ Reserva Dic Anterior Reserva por Rentas contratadas en el período Pensiones pagadas Interés del período Liberación por fallecimiento Sub total Reserva Rentas Vitalicias del Ejercicio Pensiones no cobradas Cheques caducados Cheques no cobrados Rentas garantizadas vencidas no canceladas Otros TOTAL RESERVA RENTAS VITALICIAS Reserva Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (5.21.31.22) Saldo Inicial al 01.01.2015 Incremento de siniestros Invalidez total Invalidez parcial Sobrevivencia Liberación por pago de aportes adicionales Invalidez total Invalidez parcial Sobrevivencia Pago de pensiones transitorias invalidez parcial (-) Ajuste por tasa de interés (+/-) Otros TOTAL RESERVA SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA 0 0 0 M$ 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) TASA DE DESCUENTO Mes Tasa octubre noviembre diciembre Nota 25.2.3 RESERVA MATEMÁTICA (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.30 del estado de situación financiera) Conceptos M$ Saldo Inicial al 01.01.2015 Primas Interés Reserva liberada por muerte Reserva liberada por otros términos TOTAL RESERVA MATEMATICA 0 Nota 25.2.4 RESERVA VALOR DEL FONDO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.40 del estado de situación financiera) La Compañía no comercializa este producto, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimientos ni saldos al 31 de diciembre de 2015 Cobertura de Riesgo Reserva Valor del Fondo Reserva de Riesgo Reserva Matemática en Curso Seguros de Vida Ahorro Previsional Voluntario APV Otros Seguros de Vida con Cuenta Única de Inversión Seguros de Vida Ahorro Previsional Voluntario APV Otros Seguros de Vida con Cuenta Única de Inversión TOTALES 0 Reserva Descalce Seguros CUI Reserva Valor del Fondo 0 0 0 Nota 25.2.4.1 RESERVA DE DESCALCE SEGUROS CON CUENTA ÚNICA DE INVERSIÓN (CUI) La Compañía no comercializa este producto, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimientos ni saldos al 31 de diciembre de 2015 Inversión Nombre del Fondo Tipo de Valor del Fondo Distribución Estratégica TOTAL FONDO Tipo Inversión Reserva de Descalce (M$) Monto (M$) 0 Nota 25.2.5 RESERVA RENTAS PRIVADAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.50 del estado de situación financiera) La Compañía no comercializa este producto, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimientos ni saldos al 31 de diciembre de 2015 Reservas Rentas Privadas Reserva Dic anterior Reserva por Rentas contratadas en el período Pensiones pagadas Interés del período Liberación por conceptos distintos de pensiones Otros TOTAL RESERVAS RENTAS PRIVADAS Monto M$ 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) Nota 25.2.6 RESERVA DE SINIESTROS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.60 del estado de situación financiera) Reserva de siniestros Saldo Inicial al 1ero de enero Liquidados y no pagados Liquidados y controvertidos por el asegurado En proceso de liquidación Ocurridos y no reportados TOTAL RESERVA DE SINIESTRO Incremento 0 Ajuste por Diferencia de Cambio Disminuciones 0 0 Otros 0 Nota 25.2.7 RESERVA DE INSUFICIENCIA DE PRIMAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.80 del estado de situación financiera) Información a revelar sobre reservas insuficiencia de primas Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no posee reservas por insuficiencia de primas CONCEPTOS Saldo al 01.01.2015 Reserva de Insuficiencia de Primas Total Saldo al 31.12.2015 0 0 Nota 25.2.8 OTRAS RESERVAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.90 del estado de situación financiera) Otras reservas técnicas Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no posee otras reservas técnicas Nota 25.3 CALCE Pasivos No Previsionales Previsionales Total Monto inicial Monto Final Variación Monto inicial Monto Final Variación Monto inicial Monto Final Variación Reserva Ténica Base Reserva Técnica Fianciera 0 0 0 0 0 0 Ajuste de Reserva por Calce 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo Final 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) Nota 25.3.2 ÍNDICES DE COBERTURAS CPK-1 Tramos K Flujo de Activos Nominales en UF Ak Flujo de Pasivos de Seguros Nominales en UF Bk (1) Flujo de Pasivos Financieros Ck Tramo 1 Tramo 2 Tramo 3 Tramo 4 Tramo 5 Tramo 6 Tramo 7 Tramo 8 Tramo 9 Tramo 10 TOTAL RESERVA DE SINIESTRO 0 0 (1) RV-85, B-85 Y MI-85, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 9/03/2005 RV-2004, B-85 Y MI-85, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 9/03/2005 y anterior al 1/02/2008. RV-2009, B-2006 Y MI-2006, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/02/2008. Indice de Cobertura de Activos CAk Indice de Cobertura de Pasivos CPk Indice de Cobertura de Activos CAk Indice de Cobertura de Pasivos CPk Indice de Cobertura de Activos CAk Indice de Cobertura de Pasivos CPk 0 CPK-2 Tramos K Flujo de Activos Nominales en UF Ak Flujo de Pasivos de Seguros Nominales en UF Bk (2) Tramo 1 Tramo 2 Tramo 3 Tramo 4 Tramo 5 Tramo 6 Tramo 7 Tramo 8 Tramo 9 Tramo 10 TOTAL RESERVA DE SINIESTRO 0 (2) RV-2004, B-85 Y MI-85, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 1/02/2008. RV-2009, B-2006 Y MI-2006, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/02/2008. 0 Flujo de Pasivos Financieros Ck 0 CPK-3 Tramos K Flujo de Activos Nominales en UF Ak Flujo de Pasivos de Seguros Nominales en UF Bk (3) Tramo 1 Tramo 2 Tramo 3 Tramo 4 Tramo 5 Tramo 6 Tramo 7 Tramo 8 Tramo 9 Tramo 10 TOTAL RESERVA DE SINIESTRO 0 (3) RV-2004, B-2006 Y MI-2006, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 1/02/2008. RV-2009, B-2006 Y MI-2006, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/02/2008. 0 Flujo de Pasivos Financieros Ck 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) CPK-4 Flujo de Activos Flujo de Pasivos de Flujo de Pasivos Tramos K Nominales en UF Seguros Nominales Financieros Ck Ak en UF Bk (4) Tramo 1 Tramo 2 Tramo 3 Tramo 4 Tramo 5 Tramo 6 Tramo 7 Tramo 8 Tramo 9 Tramo 10 TOTAL RESERVA DE SINIESTRO 0 0 0 (4) RV-2009, B-2006 Y MI-2006, para todo el stock de pólizas. Nota 25.3.3 TASA DE COSTO DE EMISIÓN EQUIVALENTE TASA DE COSTO DE EMISIÓN EQUIVALENTE Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no presenta saldos por reserva por calce Mes octubre noviembre diciembre Tasa Indice de Cobertura de Activos CAk Indice de Cobertura de Pasivos CPk Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) 25.3.4 APLICACIÓN TABLAS DE MORTALIDAD RENTAS VITALICIAS La Compañía al 31 de diciembre de 2015, no presenta saldo de este rubro. Retenido RTF 85-85-85 RTF 2004-85-85 RTFs 2004-85-85 (1) (2) (3) Diferencia por reconocer RV2004 (4) RTF 2004-20062006 (5) Diferencia por RTFS 2004-2006RTF 2009-2006reconocer B-2004 2006 2006 y M-2006 (6) (7) (8) Pólizas con inicio de vigencia anterior al 9 de marzo de 2005 Pólizas con inicio de vigencia acontar del 9 de marzo de 2005 y hasta 31 de enero de 2008 Pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/02/2008 y hasta 31/12/2011 Pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/01/2012 TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 Reconocimiento de las tablas MI2006 y B-2006 Período Actual Monto de la cuota anual al que se refiere la letra b) de la Circular 1874 Valor de la cuota trimestral Número de la cuota Valor de todas las cuotas reconocidas a la fecha de cierre de estados financieros Tasa de costo equivalente promedio implícita en el cálculo de las reservas técnica base del total de la cartera de rentas vitalicias de la compañía vigentes al 31 de enero de 2008. Valor de la cuota trimestral utilizada en el periodo septiembre 2008 a mayo 2012 Nota 25.4 RESERVA SIS La Compañía no comercializa este seguro, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimiento ni saldos al 31 de diciembre de 2015 Identificación de Contratos y Grupos Contrato SIS Grupo SIS GRUPOS A. INVALIDEZ A.1 Invalidez Sin Primer Dictamen Ejecutoriado o con primer dictamen ejecutoriado pero sin antecedentes para la determinación de su costo Número de Siniestros I1 Sin dictamen I2t Total aprobadas en análisis Cía I2t Parcial aprobadas en análisis Cía I3t Total aprobadas, reclamadas Cía I3pc parcial aprobadas, reclamadas Cía I3pa Parcial aprobadas reclamadas afiliado I4 Rechazadas, dentro del plazo de reclamación I5 Rechazadas, en proceso de reclamación I6t Total definitivo, por el primer dictamen I6t Parcial definitivo, por el primer dictamen TOTALES Costo Invalidez Total 0 Costo Invalidez Parcial Prob Pago 0 0 Reserva Total Minima Prob Pago 0 0 % Participación 0 0 Reserva Compañía Reserva Compañía 0 0 Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) A.2 Inválidos transitorios A.2.1 Inválidos transitorios sin solicitud de clasificación por el segundo dictamen Número de Siniestros Reserva Minima % Participación Reserva Compañías Reserva Compañías M$ Costo Invalidez Total Prob Pago Costo Invalidez Parcial Prob Pago I6p Parcial definitivo por el primer dictamen A.2.2 Inválidos parciales transitorios con solicitud por el segundo dictamen Número de Siniestros K1 Sin dictamen K2t Total aprobadas, en análisis Cía K2p Parcial aprobadas en análisis Cía K3t Total aprobadas reclamadas Cía K3pc Parcial aprobadas reclamadas Cía K3pa Parcial aprobadas reclamadas afiliado K4 Rechazadas, dentro del plazo de reclamación K5 Rechazadas, en proceso de reclamación K6t Total definitivo K6p Parcial definitio K6n No invalidos TOTALES 0 0 0 0 Contribucion 0 Prob.Pago 0 Reserva Minima 0 A.2.3 Inválidos Transitorios Fallecidos Número de Siniestros Aporte Adicional % Participación Aporte Adicional Compañía Número de Siniestros Costo Total Prob. Pago Reserva Minima % Participación Reserva Compañía Reserva Compañía M$ Número de Siniestros Reserva Técnica Reserva Adicional Reserva Total Compañía Reaseguro Reserva Neta de Reaseguro Inválidos Transitorios Fallecidos B. Sobrevivencia B.1 Costo estimado B.2 Costo real 2. RESERVAS DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA (1) Invalidez Inválidos Inválidos liquidados Inválidos en proceso de liquidación Inválidos ocurridos y no reportados Inválidos transitorios fallecidos Inválidos transitorios fallecidos liquidados Inválidos transitorios fallecidos en proceso de liquidación Sobrevivencia Sobrevivencia liquidados Sobrevivencia en proceso de liquidación Sobrevivencia ocurridos y no reportados RESERVAS DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA (2) Reserva de Insuficiencia de Prima (3) (4) (5) (6) (7) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Reserva Compañía %Participacion 0 Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) Nota 25.5 SOAP CUADRO Nº1. SINIESTROS La Compañía no comercializa este seguro, ni mantiene saldos vigentes, por lo cual no presenta movimiento ni saldos al 31 de diciembre de 2015 A. Nº de Siniestros Denunciados del Periodo N° de Siniestros Rechazados (1) Siniestros En Revisión Siniestros Aceptados Siniestros Denunciados (2) (3) (1+2+3) 0 B. Nº de Siniestros Pagados o por Pagar del Periodo Referido sólo a los siniestros denunciados y aceptados del periodo Siniestros Siniestros Pagados Parcialmente Pagados (4) (5) Siniestros por Pagar Total de Siniestros del Período (6) (4+5+6) 0 C. Nº de personas Siniestradas del Periodo Referido a los siniestros denunciados aceptados y en revisión del periodo Fallecidos Personas con Incapacidad Permanente Total Personas con Incapacidad Permanente Parcial (7) (8) (9) Personas a las que se les Pagó o Pagará Sólo Gastos de Hospital y Otros (10) Personas de Siniestros en Revisión Total de Personas Siniestradas del Período (11) (7+8+9+10+11) 0 D. Siniestros Pagados Directos en el Periodo ( miles de $ ) Referido a los siniestros denunciados ya sea en revisión o aceptados, del periodo y del periodo anterior Gastos de Hospital y Otros Costo de Liquidación Total de Siniestros Pagados Directos (13) (14) (12+13+14) Indemnizaciones (Sin Gastos de Hospital) Fallecidos Inválidos Parcial Inválidos Totales Total Indemnizaciones (12) 0 0 E. Costo de Siniestros Directos del Periodo ( miles de $ ) Referido a los siniestros denunciados ya sea en revisión o aceptados, del periodo y del periodo anterior Siniestros Pagados Directos Siniestros por Pagar Directos Ocurridos y no Reportados Siniestros por Pagar Directos Período Anterior Costo de Siniestros Directos del Período (15) (16) (17) (18) (15+16+17-18) 0 Nota 25. RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.31.00 del estado de situación financiera) CUADRO Nº2 ANTECEDENTES DE LA VENTA Vehículos Automóviles Camionetas y Furgones Camiones Buses Motocicletas y Similares Taxis Otros TOTAL Número Vehículos Asegurados Prima Promedio por Vehículo Prima Directa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. NOTA 26 DEUDAS POR OPERACIONES DE SEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.32.00 del estado de situación financiera) NOTA 26.1 DEUDAS CON ASEGURADOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.32.10 del estado de situación financiera) Información a revelar sobre deudas con asegurados Al 31 de diciembre la compañía no posee deudas con asegurados Conceptos Saldos con empresas relacionadas Devolución por Experiencia Favorable Deudas con asegurados DEUDAS CON ASEGURADOS Saldos con terceros 0 Total 0 0 0 0 Deudas con asegurados corrientes Deudas con asegurados no corrientes 0 0 NOTA 26.2. DEUDAS POR OPERACIONES REASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.32.20 del estado de situación financiera) Vencimientos de Saldos Reasegurador 2 Nombre corredor reaseguros nacional Código corredor reaseguros Tipo de relación Pais Nombre reasegurador Código de indentificación reasegurador Tipo de relación con reasegurador Pais de origen Vencimiento de saldos 1. Saldos sin retención Meses anteriores septiembre/2015 octubre/2015 noviembre/2015 diciembre/2015 enero/2016 febrero/2016 marzo/2016 Meses posteriores 2. Fondos retenidos Total (1+2) Reasegurador 3 0 0 0 0 Riesgos Nacionales R1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 R2 Riesgos Extranjeros 0 0 0 0 Total General 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA NOTA 26.3 DEUDAS POR OPERACIONES DE COASEGURO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.32.30 del estado de situación financiera) Al 30 de septiembre la compañía no posee operaciones de Coaseguro Concepto Primas por pagar operaciones de coaseguro Siniestros por pagar por operaciones de coaseguros TOTAL Pasivos Corrientes (Corto Plazo) Pasivos no Corrientes(Largo Plazo) Saldos con Empresas Relacionadas Saldos con Terceros 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 27. PROVISIONES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.41.00 del estado de situación financiera) Explicación provisiones Al 31 de diciembre la compañía no presenta provisiones Concepto Honorarios Siniestros Controvertidos Honorarios Juicios Penales Honorarios Juicios Civiles TOTAL Concepto Honorarios Siniestros Controvertidos Honorarios Juicios Penales Honorarios Juicios Civiles TOTAL Provisión Adicional Efectuada en el Periodo Saldo al 01.01.2015 0 No corriente Incrementos en Provisiones Existentes 0 Corriente 0 0 TOTAL 0 Importes no Utilizados Durante el Período Importes Usados Durante el Período 0 0 0 0 0 0 Otros Total 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 28. OTROS PASIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.00 del estado de situación financiera) Nota 28.1. IMPUESTOS POR PAGAR (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.10 del estado de situación financiera) Nota 28.1.1 CUENTAS POR PAGAR POR IMPUESTOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.11 del estado de situación financiera) Concepto M$ Iva por pagar Impuesto renta (1) Impuesto de terceros Impuesto de reaseguro Otros TOTAL 2.588.000 2.588.000 (1) En el caso que el impuesto renta por pagar sea mayor a los créditos asociados. Nota 28.1.2 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (VER DETALLE EN NOTA 21.2) Nota 28.2 DEUDAS CON ENTIDADES RELACIONADAS (VER DETALLE EN NOTA 22.3) Nota 28.3 DEUDAS CON INTERMEDIARIOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.30 del estado de situación financiera) Deudas con Intermediarios Saldos con Empresas Relacionadas Asesores Previsionales Corredores Otras deudas con intermediarios Otras Deudas por Seguro TOTAL Pasivos corrientes (corto plazo) Pasivos no corrientes (largo plazo) Información a revelar sobre deudas con intermediarios Al 31 de diciembre la compañía no tiene deudas con intermediarios Saldos con Terceros 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 28. OTROS PASIVOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.00 del estado de situación financiera) Nota 28.4 DEUDAS CON EL PERSONAL (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.40 del estado de situación financiera) Concepto Indemnizaciones y Otros Remuneraciones por Pagar Deudas Previsionales Otras TOTAL DEUDAS CON EL PERSONAL Total 3.197.000 10.206.000 13.403.000 Nota 28.5 INGRESOS ANTICIPADOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.50 del estado de situación financiera) Explicación ingresos anticipados Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no presenta ingresos anticipados Concepto Total TOTAL 0 Nota 28.6 OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.42.60 del estado de situación financiera) Concepto AFP Salud Caja de compensación Otros de otros pasivos no financieros TOTAL Total 97.548.000 97.548.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 29. PATRIMONIO Nota 29.1 CAPITAL PAGADO Explicación capital pagado a) La gestión de capital, referida a la administración del patrimonio de la Compañía, tiene como objetivo principal poder cumplir con los siguientes elementos: * Mantener una estructura de capital adecuada para enfrentar los ciclos económicos que impactan al negocio, de acuerdo al perfil de inversiones que tiene la Compañía y a la naturaleza propia de la industria. * Asegurar el normal funcionamiento de las operaciones y la continuidad del negocio en el corto, mediano y largo plazo. * Asegurar el financiamiento de inversiones y nuevos negocios que permitan mantener un crecimiento sostenido en el tiempo. La administración controla la gestión de capital, sobre la base de la determinación del nivel de endeudamiento total y financiero normativo de la Compañía. No se han registrado cambios en los objetivos o políticas de gestión de capital en los períodos informados. b) La política de administración de Capital, considera para efectos de cálculo de ratios el Patrimonio Neto de la Compañía, sin embargo, se establece que el Capital Pagado y las Utilidades retenidas, son la parte que puede ser motivo de modificaciones en el tiempo. Es decir, aportes o modificaciones a la politica de dividendos, son los elementos que se consideran administrables. c) Datos cuantitativos resumidos acerca de lo que gestiona como capital. Al 31 de diciembre de 2015, el saldo se compone como sigue: Numeros de Numeros de Acciones Suscritas Acciones Pagadas 1.070 1.070 CAPITAL M$ Capital Suscrito 2.483.231 Capital Pagado 2.483.231 Durante diciembre 2015 se emitieron 70 nuevas acciones de pago nominativas, de una serie, sin valor nominal, generado por el aumento de Capital por $150.000.000, 10% aportado por BNP Paribas Cardif Seguros de Vida S.A y 90% aportado por Falabella Inversiones Financieras S.A. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 29. PATRIMONIO Nota 29.2 DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS Explicación distribución de dividendos Al 31 de diciembre de 2015, la compañía no ha distribuido dividendos. 29.3 OTRAS RESERVAS PATRIMONIALES Nombre Cuentas Reservas Estatuarias Monto M$ 0 Reservas Patrimoniales Sobreprecio en Valor de Acciones Fluctuación Valores 2.942.000 TOTAL OTRAS RESERVAS PATRIMONIALES 2.942.000 2.942.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 30. REASEGURADORES Y CORREDORES DE REASEGUROS VIGENTES Nombre Código de Identificación Tipo de Relación R/NR País Costo de Reaseguro Total Reaseguro No Proporcional M$ M$ (Ver 1.7) Prima Cedida M$ 1.- REASEGURADORES 1.1.- Subtotal Nacional 0 0 1.2.- Subtotal Extranjero 2.- CORREDORES DE REASEGUROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1.- Subtotal Nacional 0 0 2.2.- Subtotal Extranjero 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Reaseguro Nacional Total Reaseguro Extranjero TOTAL REASEGUROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Clasificación de Riesgo Código Clasificador C1 C2 Clasificación de Riesgo C1 C2 Fecha Clasificación C1 C2 Nota 31. VARIACIÓN DE RESERVAS TÉCNICAS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.12.00 del estado de resultado integral) Concepto Reserva Riesgo en Curso Reserva Matemática Reserva Valor del Fondo Reserca Catastrofica de Terremoto Reserva de Insuficiencia de Primas Otras Reservas Técnicas TOTAL VARIACIÓN RESERVAS TÉCNICAS Directo Cedido 0 Aceptado 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 32. COSTO DE SINIESTROS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.13.00 del estado de resultado integral) Información a revelar sobre costo de siniestros del Al 31 de diciembre de 2015 la compañía no tiene costo de siniestros. Concepto M$ Siniestros Directos Siniestros pagados directos Siniestros por pagar directos Siniestros por pagar directos período anterior Siniestros Cedidos Siniestros pagados cedidos Siniestros por pagar cedidos Siniestros por pagar cedidos período anterior Siniestros Aceptados Siniestros pagados aceptados Siniestros por pagar aceptados Siniestros por pagar aceptados período anterior 0 COSTO DE SINIESTROS DEL EJERCICIO 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 33. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.20.00 del estado de resultado integral) Concepto Remuneraciones Total Periodo Anterior 145.466.000 Gastos asociados al canal de distribución Otros gastos distintos de los asociados al canal de distribución COSTO DE ADMINISTRACIÓN 93.233.000 238.699.000 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 34. DETERIORO DE SEGUROS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.18.00 del estado de resultado integral) Concepto M$ Deterioro primas Deterioro siniestros Deterioro activo por reaseguro Otros deterioros de seguros DETERIORO DE SEGUROS 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 35. RESULTADO DE INVERSIONES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.30.00 del estado de resultado integral) Explicación otras inversiones Resultado de Inversiones Inversiones a Costo Inversiones a Valor Amortizado Razonable Resultado neto inversiones realizadas Inversiones inmobiliarias realizadas Resultado en venta de propiedades de uso propio Resultado en venta de bienes entregados en leasing Resultado en venta de propiedades de inversión Otros Inversiones financieras realizadas Resultado en venta instrumentos financieros Otros Resultado neto inversiones realizadas Inversiones inmobiliarias no realizadas Variaciones en el valor de mercado respecto del valor costo corregido Otros Inversiones financieras no realizadas Ajuste a mercado de la cartera Otros Resultado neto inversiones devengadas Inversiones inmobiliarias devengadas Intereses por bienes entregados en leasing Otros Inversiones financieras devengadas Intereses Dividendos Otros Depreciación inversiones Depreciación de propiedades de uso propio Depreciación de propiedades de inversión Otros Gastos de gestión Propiedades de inversión Gastos asociados a la gestión de la cartera de inversiones Otros Resultado neto inversiones por seguros con cuenta única de inversiones Deterioro de inversiones Propiedades de inversión Bienes entregados en leasing Propiedades de uso propio Deterioro inversiones financieras Otros 0 0 8.116.000 0 0 8.116.000 8.116.000 0 0 59.000 0 0 59.000 59.000 0 0 (2.311.000) 0 0 7.555.000 5.023.000 0 0 RESULTADO DE INVERSIONES 0 5.864.000 0 2.532.000 0 0 9.866.000 9.866.000 Total 8.116.000 0 0 0 0 0 8.116.000 8.116.000 0 59.000 0 0 0 59.000 59.000 0 (2.311.000) 0 0 0 7.555.000 5.023.000 0 2.532.000 0 0 0 0 9.866.000 0 9.866.000 0 0 0 0 0 0 0 0 5.864.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 35. RESULTADO DE INVERSIONES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.30.00 del estado de resultado integral) CUADRO RESUMEN Cuadro Resumen Monto Inversiones M$ Resultado de Inversiones M$ 1. Inversiones Nacionales Renta Fija Estatales Bancarios Corporativo Securitizados Mutuos Hipotecarios Endosables Otros Renta Fija Renta Variable Acciones Fondos de Inverisión Fondos Mutuos Otros Renta Variable Bienes Raices Bienes Raices de uso Propio propiedad de inversión Bienes raices en Leasing Bienes raices de inversión 2. Inversiones en el Extranjero Renta Fija Acciones Fondos Mutuos de Inversion Otros extranjeros 3. Derivados 4. Otras Inversiones 2.400.748.000 2.074.718.000 694.362.000 1.051.987.000 328.369.000 5.864.000 (1.667.000) (907.000) 117.000 (877.000) 326.030.000 7.531.000 326.030.000 7.531.000 0 0 0 0 Total (1+2+3+4) 2.404.336.000 3.588.000 5.864.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 36. OTROS INGRESOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.51.00 del estado de resultado integral) Otros Ingresos TOTAL M$ Explicación del Concepto 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 37. OTROS EGRESOS (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.52.00 del estado de resultado integral) Otros Egresos TOTAL M$ Explicación del Concepto 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 38. DIFERENCIA DE CAMBIO Y UNIDADES REAJUSTABLES Nota 38.1 DIFERENCIA DE CAMBIO (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.61.00 del estado de resultado integral) Conceptos Activos Activos financieros a valor razonable Activos financieros a costo amortizado Préstamos Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) Inveriones inmobiliarias Cuentas por cobrar asegurados Deudores por operaciones de reaseguro Deudores por operaciones de coaseguro Participación del reaseguro en las reservas técnicas Otros activos Pasivos Pasivos financieros Reservas técnicas Deudas con asegurados Deudas por operaciones reaseguro Deudas por operaciones por coaseguro Otros pasivos Patrimonio UTILIDAD (PERDIDA) POR DIFERENCIA DE CAMBIO Cargos Abonos 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 38. DIFERENCIA DE CAMBIO Y UNIDADES REAJUSTABLES Nota 38.2 UTILIDAD (PERDIDA) POR UNIDADES REAJUSTABLES (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.62.00 del estado de resultado integral) Conceptos ACTIVOS Activos financieros a valor razonable Activos financieros a costo amortizado Préstamos Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) Inveriones inmobiliarias Cuentas por cobrar asegurados Deudores por operaciones de reaseguro Deudores por operaciones de coaseguro Participación del reaseguro en las reservas técnicas Otros activos PASIVOS Pasivos financieros Reservas técnicas Deudas con asegurados Deudas por operaciones reaseguro Deudas por operaciones coaseguro Otros pasivos PATRIMONIO UTILIDAD (PERDIDA) POR UNIDADES REAJUSTABLES Cargos Abonos 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 39. UTILIDAD (PERDIDA) POR OPERACIONES DISCONTINUAS Y DISPONIBLES PARA LA VENTA (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.31.80.00 del estado de resultado integral) Revelar efectos en resultado provenientes de operaciones discontinuas detallando su origen Al 31 de diciembre de 2015 no existen operaciones discontinuas o disponibles para la venta. CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 40. IMPUESTO A LA RENTA (Corresponde al saldo presentado en el 5.31.90.00 del estado de resultado integral) Información a revelar sobre impuesto a la renta Al 31 de diciembre de 2015, el saldo del impuesto a la renta se desglosa de la siguiente manera: Nota 40.1 RESULTADO POR IMPUESTOS Concepto M$ Gastos por impuesta a la renta: Impuesto año corriente Abono (cargo) por impuestos diferidos: Originación y reverso de diferencias temporarias Cambio en diferencias temporales no reconocidas Beneficio y obligación fiscal ejercicios anteriores Reconocimientos de pérdidas tributarias no reconocidas previamente Subtotales Impuesto por gastos rechazados Artículo N°21 PPM por Pérdidas Otros conceptos por impuestos CARGO (ABONO) NETO A RESULTADOS POR IMPUESTO A LA RENTA (69.850.000) (1.657.000) (68.193.000) (69.850.000) (69.850.000) Nota 40.2. RECONCILIACIÓN DE LA TASA DE IMPUESTO EFECTIVA (Corresponde al saldo presentado en el 5.31.90.00 del estado de resultado integral) Concepto Utilidad antes de impuesto Diferencias permanentes Agregados o deducciones Impuesto único (gastos rechazados) Gastos no deducibles (gastos financieros y no tributarios) Incentivos de impuestos no reconocidos en el estado de resultados Otros TASA EFECTIVA Y GASTO POR IMPUESTO A LA RENTA Tasa de Impuesto % Monto -22,50% -5,62% (52.388.000) (13.096.000) -1,87% -29,99% (4.366.000) (69.850.000) CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 41. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Información a revelar sobre otros ingresos o egresos del estado de flujo de efectivo A la fecha de cierre de los estados financieros la compañía no presenta saldos en el rubro Otros Ingresos y otros Egresos. Detalle saldo otros ingresos (egresos) de las actividades de operación, inversión y financiamiento CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 42. CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS Al 31 de diciembre de 2015, este rubro no presenta saldo: Saldo Pendiente de Pago a la Fecha de Cierre de los EEFF M$ Activos Comprometidos Tipo de Contigencia o Compromiso Acreedor del Compromiso Tipo Valor Contable M$ Fecha de Liberación Compromiso Monto Liberación del Compromiso M$ Acciones Legales 0 0 0 Juicios 0 0 0 Activos en Garantía 0 0 0 Pasivo Indirecto 0 0 0 Otras 0 0 0 Observaciones CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 43. HECHOS POSTERIORES Información y fecha sobre autorización para publicar estados financieros Los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015, han sido aprobados y autorizados para su divulgación por la Gerencia de la Compañía con fecha 25 de Febrero de 2016 Fecha y descripción del hecho que puede afectar los estados financieros La compañía ha comenzado la comercialización de productos de seguros el día 2 de Enero de 2016 Combinación de negocio con fecha posterior a la fecha de cierre La compañía no ha realizado combinación de negocios con fecha posterior al 31 de Diciembre de 2015 Revelar lo establecido en NIC10 y NIIF5 cuando sea aplicable No aplica CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 44. MONEDA EXTRANJERA 1) POSICION DE ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA Activos ACTIVOS EN MONEDA EXTRANJERA Inversiones en moneda extranjera Depósitos en moneda extranjera Otras inversiones en moneda extranjera Deudores por primas en moneda extranjera Deudores por primas asegurados en moneda extranjera Deudores por primas reaseguradores en moneda extranjera Deudores por siniestros en moneda extranjera Otros deudores en moneda extranjera Otros activos en moneda extranjera Activos en moneda extranjera PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA Reservas en moneda extranjera Reserva riesgo en curso en moneda extranjera Reserva matematica en moneda extranjera Siniestros por pagar en moneda extranjera Primas por pagar en moneda extranjera Primas por pagar asegurados en moneda extranjera Primas por pagar reaseguradores en moneda extranjera Deudas con instituciones financieras en moneda extranjera Otros pasivos en moneda extranjera Pasivos en moneda extranjera POSICIÓN NETA EN MONEDA EXTRANJERA Posición neta (moneda de origen) Tipos de cambios de cierre a la fecha de la información USD (M$) EURO (M$) Otras Monedas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Consolidado (M$) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 44. MONEDA EXTRANJERA 2) MOVIMIENTO DE DIVISAS POR CONCEPTO DE REASEGUROS USD EURO Consolidado (M$) Otras Monedas Concepto Entradas Primas Siniestros Otros Movimiento Neto Salidas 0 Movimiento Neto Entradas 0 0 0 0 0 Salidas 0 3) MARGEN DE CONTRIBUCION DE LAS OPERACIONES DE SEGUROS EN MONEDA EXTRANJERA Concepto Primas Directa Primas Cedida Primas Aceptada Ajuste Reserva Técnica Total Ingreso de Explotación Costo de Intermediación Costos de Siniestros Costo de Administración Total Costo de Explotación Productos de Inversiones Otros Ingresos y Egresos USD (M$) EURO (M$) Consolidado (M$) Otras Monedas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Utilidad (Pérdida) por unidades reajustables Resultado Antes de Impuesto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Movimiento Neto 0 0 0 0 0 Entradas Salidas 0 Movimiento Neto 0 0 0 0 0 Entradas Salidas 0 Movimiento Neto 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 46. MARGEN DE SOLVENCIA Nota 46.1 MARGEN DE SOLVENCIA SEGUROS DE VIDA Directa Aceptada Información general Prima Accidentes Salud Adicionales Subtotal Sin res. matem.=RRC (sin adicionales) Con res. matem.=RRC (sin adicionales) Del DL 3500 [sinopsis] Seg. AFP Inv. y sobr. R.V. SUBTOTAL Monto Asegurado Reserva Capital de Riesgo Monto Asegurado Prima Cedida Capital de Riesgo Reserva Monto Asegurado Prima 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2) INFORMACIÓN GENERAL COSTO DE SINIESTROS ULTIMOS 3 AÑOS COSTO DE SINIESTROS ULTIMOS 3 AÑOS 2015 2014 2013 Información general Directa Accidentes Salud Adicionales TOTAL Capital de Riesgo Reserva Aceptada 0 Cedida 0 Directa 0 Aceptada 0 Cedida 0 Directa 0 Aceptada 0 Cedida 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 46. MARGEN DE SOLVENCIA 3) RESUMEN A. SEG. ACCIDENTES, SALUD Y ADICIONALES MARGEN DE SOLVENCIA En Función de las Primas F.P. % En Función de los Sinientros F.R. (%) F.S. % PRIMAS CÍA. SVS F.R. (%) TOTAL SINIESTROS CÍA. SVS Accidentes Salud Adicionales TOTAL 0 B. SEG. QUE NO GENERAN RESERVAS MATEMÁTICAS Margen de Solvencia Capital de Riesgo Factor % COEF.R. (%) Total Cía. S.V.S. C. SEG. CON RESERVAS MATEMÁTICAS MARGEN DE SOLVENCIA Pasivo Total Pasivo Indirecto Reserva de Seguros Letra A. Accidentes Salud Reservas Seguros letra B Adicionales 0 MARGEN DE SOLVENCIA (A+B+C) Oblig. Cía. Menos Res. A. y B 0 Total (Columna ant./20) 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 48. SOLVENCIA Nota 48.1 CUMPLIMIENTO REGIMEN DE INVERSIONES Y ENDEUDAMIENTO Obligación de invertir las Reservas Técnicas y Patrimonio de Riesgo. Reserva Técnicas Patrimonio de Riesgo. Inversiones representativas de Reservas Técnicas y Patrimonio de Riesgo. Superávit (Déficit) de Inversiones representativas de Reserva Técnicas y Patrimonio de Riesgo. Patrimonio Neto Patrimonio Contable Activo no efectivo (-) ENDEUDAMIENTO Total Financiero 2.306.619.000 2.306.619.000 2.403.736.000 97.117.000 2.317.219.000 2.317.304.000 85.000 0,07 0,07 Nota 48.2 Obligación de Invertir Reserva seguros previsionales neta Reserva de rentas vitalicias Reserva rentas vitalicias Participación del reaseguro en la reserva rentas vitalicias Reserva seguro invalidez y sobrevivencia Reserva seguro invalidez y sobrevivencia Participación del reaseguro en la reserva seguro invalidez y sobrevivencia Reserva seguros no previsionales neta Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Reserva riesgos en curso Participación del reaseguro en la reserva riesgos en curso Reserva matemática neta reaseguro Reserva matemática Participación del reaseguro en la reserva matemática Reserva valor del fondo Reserva de rentas privadas Reserva rentas privadas Participación del reaseguro en la reserva rentas privadas Reserva de siniestros Reserva de siniestros Siniestros por pagar por operaciones de coaseguro Participación del reaseguro en la reserva de siniestros Reserva catastrófica de terremoto Reservas adicionales neta Reserva de insuficiencia de primas Reserva de insuficiencia de prima Participación del reaseguro en la reserva de insuficiencia de primas Otras reservas técnicas Otras reservas técnicas Participación del reaseguro en otras reservas técnicas Primas por pagar Deudas por operaciones reaseguro Primas por pagar por operaciones de coaseguro Obligación invertir reservas técnicas Patrimonio de riesgo Margen de solvencia Patrimonio de endeudamiento [Número] ((PE+PI)/5) Cías. seg. generales ((PE+PI-RVF)/20)+(RVF/140) Cías. seg. Vida Pasivo exigible + pasivo indirecto - reservas técnicas Patrimonio mínimo UF 90.000 ( UF 120.000 si es reaseguradora) Obligacion invertir reservas tecnicas más patrimonio riesgo Primas por pagar (sólo seguros generales) Deudores por reaseguros Deudas por operaciones reaseguro Primas por pagar por operaciones de coaseguro Otras primas por pagar operaciones reaseguro Prima cedida no ganada menos descuento cesión no ganado Prima cedida no ganada (PCNG) Descuento de cesión no ganado (DCNG) Reserva de riesgo en curso de primas por pagar (RRCPP) Reserva de siniestros de primas por pagar (RSPP) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.306.619.000 161.430.000 8.072.000 161.430.000 2.306.619.000 2.306.619.000 0 0 0 0 Nota 48.3 ACTIVOS NO EFECTIVOS Activo No Efectivo Gastos organización y puesta en marcha Programas computacionales Derechos, marcas, patentes Menor valor de inversiones Reaseguro no proporcional Otros TOTAL INVERSIONES NO EFECTIVAS Cuenta del Estado Financiero 5.153.500 Activo Inicial M$ Fecha Inicial 0 0 11/12/2015 Amortización del Período M$ Saldo Activo M$ 85 85 0 0 Plazo de Amortización (meses) 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. Nota 48. SOLVENCIA EXPLICACIÓN ACTIVOS NO EFECTIVOS Explicación de otros activos sobre el 5% Otras Inversiones Depositadas Nota 48.4 INVENTARIO DE INVERSIONES Activos Representaticos de Reservas Técnicas y Patrimonio a) Instrumentos emitidos por el Estado o Banco Central b) Depósitos a plazo o títulos representativos de captaciones emitidos por Bancos e Instituciones Financieras. b1. Dépositos y otros b2. Bonos bancarios c) Letras de crédito emitidas por Bancos e Instituciones Financieras d) Bonos, pagarés y debentures emitidos por empresas públicas o privadas. dd) Cuotas de fondos de inversión dd.1 Mobiliarios dd.2 Inmobiliarios dd.3 Capital de riesgo e) Acciones de sociedades anónimas abiertas admitidas. ee) Acciones de sociedades anónimas inmobiliarias. f) Crédito a asegurados por prima no vencida y no devengada (1er grupo) g) Siniestro por cobrar a reaseguradores (por siniestros) h) Bienes raíces h.1 Bienes raíces no habitacionales para uso propio o de renta h.2 Bienes raíces no habitacionales entregados en leasing h.3 Bienes raíces urbanos habitacionales para uso propio o de renta h.4 Bienes raíces urbanos habitacionales entregados en leasing i) Crédito no vencido seguro de invalidez y sobrevivencia D.L. N° 3500 y crédito por saldo cuenta individual.(2do.grupo) ii) Avance a tenedores de póliza de seguros de vida (2do. grupo) j) Activos internacionales k) Crédito a cedentes por prima no vencida y no devengada (1er.grupo) l) Crédito a cedentes por prima no vencida y devengada (1er.grupo) m) Derivados n) Mutuos hipotecarios endosables ñ) Bancos o) Fondos Mutuos p) Otras inversiones Financieras q) Crédito de Consumo r) Otras inversiones representativas según DL N°1092 (sólo Mutualidades) s) Caja t) Muebles para su propio uso u) Inversiones Depositadas bajo el N°7 del DFL N°251 u.1) AFR u.2) Fondos de Inversión Privados Nacionales u.3) Fondos de Inversión Privados Extranjeros u.4) Otras Inversiones Depositadas v) Otros activos representativos de patrimonio libre ACTIVOS REPRESENTATIVOS Inversiones no Representativas de R.T. Y P.R. Inversiones Representativas de R.T. Y P.R. Inversiones que respaldan Reserva Técnica 694.362.000 0 0 0 600.000 0 600.000 1.051.987.000 194.486.000 857.501.000 0 328.369.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversiones que Respaldan Patrimonio de Riesgo 694.362.000 1.051.987.000 Superavit de Inversiones Total 694.362.000 0 194.486.000 857.501.000 0 328.369.000 0 0 0 0 0 1.051.987.000 194.486.000 857.501.000 0 328.369.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.988.000 326.030.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.403.736.000 0 0 0 0 0 0 2.988.000 326.030.000 0 0 0 600.000 0 0 0 0 0 0 0 2.404.336.000 2.988.000 228.913.000 97.117.000 0 0 0 0 2.306.619.000 97.117.000 Cuadros Técnicos CF SEGUROS DE VIDA S.A. 31 de diciembre de 2015 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.01 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS NOMBRE CUENTA 102 Ramos vida 6311000 6.31.10.00 6311100 6.31.11.00 6311110 6.31.11.10 6311120 6.31.11.20 6311130 6.31.11.30 6311200 6.31.12.00 6311210 6.31.12.10 6311220 6.31.12.20 6311230 6.31.12.30 6311240 6.31.12.40 6311250 6.31.12.50 6311300 6.31.13.00 6311310 6.31.13.10 6311320 6.31.13.20 6311330 6.31.13.30 6311400 6.31.14.00 6311410 6.31.14.10 6311420 6.31.14.20 6311430 6.31.14.30 6311500 6.31.15.00 6311510 6.31.15.10 6311520 6.31.15.20 6311530 6.31.15.30 6311540 6.31.15.40 6311600 6.31.16.00 6311700 6.31.17.00 6311800 6.31.18.00 CUENTAS Margen de contribución Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros NOMBRE CUENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Margen de contribución Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 Subtotal 202 Ramos vida 6311000 6.31.10.00 6311100 6.31.11.00 6311110 6.31.11.10 6311120 6.31.11.20 6311130 6.31.11.30 6311200 6.31.12.00 6311210 6.31.12.10 6311220 6.31.12.20 6311230 6.31.12.30 6311240 6.31.12.40 6311250 6.31.12.50 6311300 6.31.13.00 6311310 6.31.13.10 6311320 6.31.13.20 6311330 6.31.13.30 6311400 6.31.14.00 6311410 6.31.14.10 6311420 6.31.14.20 6311430 6.31.14.30 6311500 6.31.15.00 6311510 6.31.15.10 6311520 6.31.15.20 6311530 6.31.15.30 6311540 6.31.15.40 6311600 6.31.16.00 6311700 6.31.17.00 6311800 6.31.18.00 FINAL Individuales 110 Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.01 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS Ramos vida 6311000 6311100 6311110 6311120 6311130 6311200 6311210 6311220 6311230 6311240 6311250 6311300 6311310 6311320 6311330 6311400 6311410 6311420 6311430 6311500 6311510 6311520 6311530 6311540 6311600 6311700 6311800 6.31.10.00 6.31.11.00 6.31.11.10 6.31.11.20 6.31.11.30 6.31.12.00 6.31.12.10 6.31.12.20 6.31.12.30 6.31.12.40 6.31.12.50 6.31.13.00 6.31.13.10 6.31.13.20 6.31.13.30 6.31.14.00 6.31.14.10 6.31.14.20 6.31.14.30 6.31.15.00 6.31.15.10 6.31.15.20 6.31.15.30 6.31.15.40 6.31.16.00 6.31.17.00 6.31.18.00 CUENTAS NOMBRE CUENTA Hipotecario Consumo Otros Margen de contribución Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros NOMBRE CUENTA 302 310302 320302 330302 310 320 330 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 310308 320308 330308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Margen de contribución Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros 309 310309 320309 330309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 310311 320311 330311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Previsionales 425 Subtotal 421 Ramos vida 6311000 6.31.10.00 6311100 6.31.11.00 6311110 6.31.11.10 6311120 6.31.11.20 6311130 6.31.11.30 6311200 6.31.12.00 6311210 6.31.12.10 6311220 6.31.12.20 6311230 6.31.12.30 6311240 6.31.12.40 6311250 6.31.12.50 6311300 6.31.13.00 6311310 6.31.13.10 6311320 6.31.13.20 6311330 6.31.13.30 6311400 6.31.14.00 6311410 6.31.14.10 6311420 6.31.14.20 6311430 6.31.14.30 6311500 6.31.15.00 6311510 6.31.15.10 6311520 6.31.15.20 6311530 6.31.15.30 6311540 6.31.15.40 6311600 6.31.16.00 6311700 6.31.17.00 6311800 6.31.18.00 FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 310313 320313 330313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.01 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS Ramos vida 6311000 6.31.10.00 6311100 6.31.11.00 6311110 6.31.11.10 6311120 6.31.11.20 6311130 6.31.11.30 6311200 6.31.12.00 6311210 6.31.12.10 6311220 6.31.12.20 6311230 6.31.12.30 6311240 6.31.12.40 6311250 6.31.12.50 6311300 6.31.13.00 6311310 6.31.13.10 6311320 6.31.13.20 6311330 6.31.13.30 6311400 6.31.14.00 6311410 6.31.14.10 6311420 6.31.14.20 6311430 6.31.14.30 6311500 6.31.15.00 6311510 6.31.15.10 6311520 6.31.15.20 6311530 6.31.15.30 6311540 6.31.15.40 6311600 6.31.16.00 6311700 6.31.17.00 6311800 6.31.18.00 NOMBRE CUENTA Margen de contribución Prima retenida Prima directa Prima aceptada Prima cedida Variación de reservas técnicas Variación reserva de riesgo en curso Variación reserva matemática Variación reserva valor del fondo Variación reserva insuficiencia de prima Variación otras reservas técnicas Costo de siniestros del ejercicio Siniestros directos Siniestros cedidos Siniestros aceptados Costo de rentas del ejercicio Rentas directas Rentas cedidas Rentas aceptadas Resultado de intermediación Comisión agentes directos Comisión corredores y retribución asesores previsionales Comisiones de reaseguro aceptado Comisiones de reaseguro cedido Gastos por reaseguro no proporcional Gastos médicos Deterioro de seguros TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.02 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS NOMBRE CUENTA 102 6312000 6312100 6312110 6312120 6312130 6312200 6312210 6312220 6312230 6.31.20.00 6.31.21.00 6.31.21.10 6.31.21.20 6.31.21.30 6.31.22.00 6.31.22.10 6.31.22.20 6.31.22.30 CUENTAS Costos de administración Costo de administración directo Remuneraciones directas Gastos asociados al canal de distribución directos Otros costos administración directos Costo de administración indirecto Remuneraciones indirectas Gastos asociados al canal de distribución indirectos Otros costos administración indirectos NOMBRE CUENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.31.20.00 6.31.21.00 6.31.21.10 6.31.21.20 6.31.21.30 6.31.22.00 6.31.22.10 6.31.22.20 6.31.22.30 Costos de administración Costo de administración directo Remuneraciones directas Gastos asociados al canal de distribución directos Otros costos administración directos Costo de administración indirecto Remuneraciones indirectas Gastos asociados al canal de distribución indirectos Otros costos administración indirectos 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 Subtotal 202 6312000 6312100 6312110 6312120 6312130 6312200 6312210 6312220 6312230 FINAL Individuales 110 Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.02 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS NOMBRE CUENTA 302 6312000 6312100 6312110 6312120 6312130 6312200 6312210 6312220 6312230 6.31.20.00 6.31.21.00 6.31.21.10 6.31.21.20 6.31.21.30 6.31.22.00 6.31.22.10 6.31.22.20 6.31.22.30 CUENTAS Costos de administración Costo de administración directo Remuneraciones directas Gastos asociados al canal de distribución directos Otros costos administración directos Costo de administración indirecto Remuneraciones indirectas Gastos asociados al canal de distribución indirectos Otros costos administración indirectos NOMBRE CUENTA 238.699.000 0 0 0 0 238.699.000 145.466.000 0 93.233.000 308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.31.20.00 6.31.21.00 6.31.21.10 6.31.21.20 6.31.21.30 6.31.22.00 6.31.22.10 6.31.22.20 6.31.22.30 Costos de administración Costo de administración directo Remuneraciones directas Gastos asociados al canal de distribución directos Otros costos administración directos Costo de administración indirecto Remuneraciones indirectas Gastos asociados al canal de distribución indirectos Otros costos administración indirectos 309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Previsionales 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Subtotal 421 6312000 6312100 6312110 6312120 6312130 6312200 6312210 6312220 6312230 FINAL Masivos 310 Subtotal 312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 238.699.000 0 0 0 0 238.699.000 145.466.000 0 93.233.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.01.02 CUADRO DE MARGEN DE CONTRIBUCION CUENTAS 6312000 6312100 6312110 6312120 6312130 6312200 6312210 6312220 6312230 6.31.20.00 6.31.21.00 6.31.21.10 6.31.21.20 6.31.21.30 6.31.22.00 6.31.22.10 6.31.22.20 6.31.22.30 NOMBRE CUENTA Costos de administración Costo de administración directo Remuneraciones directas Gastos asociados al canal de distribución directos Otros costos administración directos Costo de administración indirecto Remuneraciones indirectas Gastos asociados al canal de distribución indirectos Otros costos administración indirectos TOTAL 238.699.000 0 0 0 0 238.699.000 145.466.000 0 93.233.000 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.02 CUADRO APERTURA DE RESERVA DE PRIMA CUENTAS 6.02.01 6201000 6.20.10.00 6201100 6.20.11.00 6201110 6.20.11.10 6201120 6.20.11.20 6201200 6.20.12.00 6201300 6.20.13.00 6.02.02 6202000 6.20.20.00 6202100 6.20.21.00 6202200 6.20.22.00 6202300 6.20.23.00 6210000 6.21.00.00 6.02.03 6203100 6.20.31.00 6203110 6.20.31.10 6203120 6.20.31.20 6203130 6.20.31.30 6203140 6.20.31.40 6203200 6.20.32.00 CUENTAS 6.02.01 6201000 6.20.10.00 6201100 6.20.11.00 6201110 6.20.11.10 6201120 6.20.11.20 6201200 6.20.12.00 6201300 6.20.13.00 6.02.02 6202000 6.20.20.00 6202100 6.20.21.00 6202200 6.20.22.00 6202300 6.20.23.00 6210000 6.21.00.00 6.02.03 6203100 6.20.31.00 6203110 6.20.31.10 6203120 6.20.31.20 6203130 6.20.31.30 6203140 6.20.31.40 6203200 6.20.32.00 NOMBRE CUENTA Subtotal 102 Cuadro Prima retenida neta Prima retenida Prima directa Prima directa total Ajuste por contrato Prima aceptada Prima cedida Reserva riesgos en curso Prima retenida neta de reserva riesgo en curso Prima directa de reserva riesgo en curso Prima aceptada de reserva riesgo en curso Prima cedida de reserva riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Cuadro reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Primas neta reaseguro Interés neto reaseguro Reserva liberada por muerte neta reaseguro Reserva liberada por otros términos neta reaseguro Reserva matemática neta reaseguro NOMBRE CUENTA Cuadro Prima retenida neta Prima retenida Prima directa Prima directa total Ajuste por contrato Prima aceptada Prima cedida Reserva riesgos en curso Prima retenida neta de reserva riesgo en curso Prima directa de reserva riesgo en curso Prima aceptada de reserva riesgo en curso Prima cedida de reserva riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Cuadro reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Primas neta reaseguro Interés neto reaseguro Reserva liberada por muerte neta reaseguro Reserva liberada por otros términos neta reaseguro Reserva matemática neta reaseguro 0 0 0 0 0 0 108 0 0 0 0 0 0 102 0 0 0 0 0 108 0 0 0 0 0 102 0 0 0 0 0 0 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 0 0 0 0 0 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 Subtotal 202 0 0 0 0 0 0 208 0 0 0 0 0 0 202 0 0 0 0 0 208 0 0 0 0 0 202 0 0 0 0 0 0 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 0 0 0 0 0 208 0 0 0 0 0 0 112 0 0 0 0 0 0 111 112 111 210 113 212 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 0 0 0 0 0 0 113 112 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 210 0 0 0 0 0 0 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 0 0 0 0 0 0 FINAL Individuales 110 0 0 0 0 0 0 110 0 0 0 0 0 110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.02 CUADRO APERTURA DE RESERVA DE PRIMA CUENTAS 6.02.01 6201000 6201100 6201110 6201120 6201200 6201300 6.20.10.00 6.20.11.00 6.20.11.10 6.20.11.20 6.20.12.00 6.20.13.00 6.02.02 6202000 6.20.20.00 6202100 6.20.21.00 6202200 6.20.22.00 6202300 6.20.23.00 6210000 6.21.00.00 6.02.03 6203100 6.20.31.00 6203110 6.20.31.10 6203120 6.20.31.20 6203130 6.20.31.30 6203140 6.20.31.40 6203200 6.20.32.00 CUENTAS 6.02.01 6201000 6.20.10.00 6201100 6.20.11.00 6201110 6.20.11.10 6201120 6.20.11.20 6201200 6.20.12.00 6201300 6.20.13.00 6.02.02 6202000 6.20.20.00 6202100 6.20.21.00 6202200 6.20.22.00 6202300 6.20.23.00 6210000 6.21.00.00 6.02.03 6203100 6.20.31.00 6203110 6.20.31.10 6203120 6.20.31.20 6203130 6.20.31.30 6203140 6.20.31.40 6203200 6.20.32.00 NOMBRE CUENTA Cuadro Prima retenida neta Hipotecario Consumo Otros Prima retenida Prima directa Prima directa total Ajuste por contrato Prima aceptada Prima cedida Reserva riesgos en curso Prima retenida neta de reserva riesgo en curso Prima directa de reserva riesgo en curso Prima aceptada de reserva riesgo en curso Prima cedida de reserva riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Cuadro reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Primas neta reaseguro Interés neto reaseguro Reserva liberada por muerte neta reaseguro Reserva liberada por otros términos neta reaseguro Reserva matemática neta reaseguro NOMBRE CUENTA Cuadro Prima retenida neta Prima retenida Prima directa Prima directa total Ajuste por contrato Prima aceptada Prima cedida Reserva riesgos en curso Prima retenida neta de reserva riesgo en curso Prima directa de reserva riesgo en curso Prima aceptada de reserva riesgo en curso Prima cedida de reserva riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Cuadro reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Primas neta reaseguro Interés neto reaseguro Reserva liberada por muerte neta reaseguro Reserva liberada por otros términos neta reaseguro Reserva matemática neta reaseguro FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 Subtotal 302 310302 320302 330302 310 320 330 0 0 0 0 0 0 308 310308 320308 330308 0 0 0 0 0 0 302 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 0 0 0 0 0 302 0 0 0 0 0 0 309 310309 320309 330309 0 0 0 0 0 0 309 0 0 0 0 0 308 0 0 0 0 0 0 310 309 421 423 0 0 0 0 0 0 421 0 0 0 0 0 423 0 0 0 0 0 421 0 0 0 0 0 0 424 0 0 0 0 0 0 424 0 0 0 0 0 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 0 0 0 0 0 311 0 0 0 0 0 310 0 0 0 0 0 0 Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 310311 320311 330311 312 311 FINAL Previsionales 425 0 0 0 0 0 0 425 0 0 0 0 0 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 310313 320313 330313 313 0 0 0 0 0 312 0 0 0 0 0 0 426 0 0 0 0 0 0 426 0 0 0 0 0 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.02 CUADRO APERTURA DE RESERVA DE PRIMA CUENTAS 6.02.01 6201000 6.20.10.00 6201100 6.20.11.00 6201110 6.20.11.10 6201120 6.20.11.20 6201200 6.20.12.00 6201300 6.20.13.00 6.02.02 6202000 6.20.20.00 6202100 6.20.21.00 6202200 6.20.22.00 6202300 6.20.23.00 6210000 6.21.00.00 6.02.03 6203100 6.20.31.00 6203110 6.20.31.10 6203120 6.20.31.20 6203130 6.20.31.30 6203140 6.20.31.40 6203200 6.20.32.00 NOMBRE CUENTA Cuadro Prima retenida neta Prima retenida Prima directa Prima directa total Ajuste por contrato Prima aceptada Prima cedida Reserva riesgos en curso Prima retenida neta de reserva riesgo en curso Prima directa de reserva riesgo en curso Prima aceptada de reserva riesgo en curso Prima cedida de reserva riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Cuadro reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Primas neta reaseguro Interés neto reaseguro Reserva liberada por muerte neta reaseguro Reserva liberada por otros términos neta reaseguro Reserva matemática neta reaseguro TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.03 CUADRO DE COSTOS DE SINIESTRO CUENTAS Ramos vida 6350000 6.35.00.00 6351000 6.35.10.00 6351100 6.35.11.00 6351110 6.35.11.10 6351120 6.35.11.20 6351130 6.35.11.30 6351140 6.35.11.40 6351150 6.35.11.50 6351200 6.35.12.00 6351210 6.35.12.10 6351220 6.35.12.20 6351230 6.35.12.30 6351300 6.35.13.00 6351310 6.35.13.10 6351320 6.35.13.20 6351330 6.35.13.30 6350120 6.35.01.20 6352000 6.35.20.00 6352100 6.35.21.00 6352110 6.35.21.10 6352120 6.35.21.20 6352130 6.35.21.30 6352200 6.35.22.00 6352210 6.35.22.10 6352220 6.35.22.20 6352230 6.35.22.30 6352300 6.35.23.00 6353000 6.35.30.00 NOMBRE CUENTA 102 102 Costo de siniestros del ejercicio Siniestros pagados Siniestros pagados directos Siniestros del plan Rescates Vencimientos Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados cedidos Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados aceptados Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Variación reserva de siniestros Siniestros por pagar neto reaseguro Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados directos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación directos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro ocurridos y no reportados Siniestros por pagar neto reaseguro periodo anterior 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Individuales 110 110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.03 CUADRO DE COSTOS DE SINIESTRO CUENTAS Ramos vida 6350000 6.35.00.00 6351000 6.35.10.00 6351100 6.35.11.00 6351110 6.35.11.10 6351120 6.35.11.20 6351130 6.35.11.30 6351140 6.35.11.40 6351150 6.35.11.50 6351200 6.35.12.00 6351210 6.35.12.10 6351220 6.35.12.20 6351230 6.35.12.30 6351300 6.35.13.00 6351310 6.35.13.10 6351320 6.35.13.20 6351330 6.35.13.30 6350120 6.35.01.20 6352000 6.35.20.00 6352100 6.35.21.00 6352110 6.35.21.10 6352120 6.35.21.20 6352130 6.35.21.30 6352200 6.35.22.00 6352210 6.35.22.10 6352220 6.35.22.20 6352230 6.35.22.30 6352300 6.35.23.00 6353000 6.35.30.00 NOMBRE CUENTA 202 202 Costo de siniestros del ejercicio Siniestros pagados Siniestros pagados directos Siniestros del plan Rescates Vencimientos Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados cedidos Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados aceptados Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Variación reserva de siniestros Siniestros por pagar neto reaseguro Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados directos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación directos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro ocurridos y no reportados Siniestros por pagar neto reaseguro periodo anterior 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.03 CUADRO DE COSTOS DE SINIESTRO CUENTAS Ramos vida 6350000 6351000 6351100 6351110 6351120 6351130 6351140 6351150 6351200 6351210 6351220 6351230 6351300 6351310 6351320 6351330 6350120 6352000 6352100 6352110 6352120 6352130 6352200 6352210 6352220 6352230 6352300 6353000 6.35.00.00 6.35.10.00 6.35.11.00 6.35.11.10 6.35.11.20 6.35.11.30 6.35.11.40 6.35.11.50 6.35.12.00 6.35.12.10 6.35.12.20 6.35.12.30 6.35.13.00 6.35.13.10 6.35.13.20 6.35.13.30 6.35.01.20 6.35.20.00 6.35.21.00 6.35.21.10 6.35.21.20 6.35.21.30 6.35.22.00 6.35.22.10 6.35.22.20 6.35.22.30 6.35.23.00 6.35.30.00 FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 NOMBRE CUENTA Hipotecario Consumo Otros Costo de siniestros del ejercicio Siniestros pagados Siniestros pagados directos Siniestros del plan Rescates Vencimientos Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados cedidos Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados aceptados Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Variación reserva de siniestros Siniestros por pagar neto reaseguro Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados directos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación directos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro ocurridos y no reportados Siniestros por pagar neto reaseguro periodo anterior 310 320 330 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 302 310302 320302 330302 308 310308 320308 330308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309 310309 320309 330309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 310311 320311 330311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 310313 320313 330313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.03 CUADRO DE COSTOS DE SINIESTRO CUENTAS Ramos vida 6350000 6.35.00.00 6351000 6.35.10.00 6351100 6.35.11.00 6351110 6.35.11.10 6351120 6.35.11.20 6351130 6.35.11.30 6351140 6.35.11.40 6351150 6.35.11.50 6351200 6.35.12.00 6351210 6.35.12.10 6351220 6.35.12.20 6351230 6.35.12.30 6351300 6.35.13.00 6351310 6.35.13.10 6351320 6.35.13.20 6351330 6.35.13.30 6350120 6.35.01.20 6352000 6.35.20.00 6352100 6.35.21.00 6352110 6.35.21.10 6352120 6.35.21.20 6352130 6.35.21.30 6352200 6.35.22.00 6352210 6.35.22.10 6352220 6.35.22.20 6352230 6.35.22.30 6352300 6.35.23.00 6353000 6.35.30.00 NOMBRE CUENTA 421 421 Costo de siniestros del ejercicio Siniestros pagados Siniestros pagados directos Siniestros del plan Rescates Vencimientos Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados cedidos Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados aceptados Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Variación reserva de siniestros Siniestros por pagar neto reaseguro Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados directos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación directos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro ocurridos y no reportados Siniestros por pagar neto reaseguro periodo anterior 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Previsionales 425 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.03 CUADRO DE COSTOS DE SINIESTRO CUENTAS Ramos vida 6350000 6.35.00.00 6351000 6.35.10.00 6351100 6.35.11.00 6351110 6.35.11.10 6351120 6.35.11.20 6351130 6.35.11.30 6351140 6.35.11.40 6351150 6.35.11.50 6351200 6.35.12.00 6351210 6.35.12.10 6351220 6.35.12.20 6351230 6.35.12.30 6351300 6.35.13.00 6351310 6.35.13.10 6351320 6.35.13.20 6351330 6.35.13.30 6350120 6.35.01.20 6352000 6.35.20.00 6352100 6.35.21.00 6352110 6.35.21.10 6352120 6.35.21.20 6352130 6.35.21.30 6352200 6.35.22.00 6352210 6.35.22.10 6352220 6.35.22.20 6352230 6.35.22.30 6352300 6.35.23.00 6353000 6.35.30.00 NOMBRE CUENTA Ramos vida Costo de siniestros del ejercicio Siniestros pagados Siniestros pagados directos Siniestros del plan Rescates Vencimientos Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados cedidos Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Siniestros pagados aceptados Siniestros del plan Indemnización por invalidez accidental Indemnización por muerte accidental Variación reserva de siniestros Siniestros por pagar neto reaseguro Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados directos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro liquidados aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación directos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación cedidos Siniestros por pagar neto reaseguro en proceso de liquidación aceptados Siniestros por pagar neto reaseguro ocurridos y no reportados Siniestros por pagar neto reaseguro periodo anterior 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.04 CUADRO COSTO DE RENTAS FINAL CUENTAS NOMBRE CUENTA Rentas No Previsionales Rentas Vitalicias Previsionales Ramos vida 6.40.01.00 6.40.01.10 6.40.11.00 6.40.12.00 6.40.13.00 6.40.01.20 6.40.20.00 6.40.21.00 6.40.22.00 6.40.23.00 6.40.30.00 Costo de rentas del ejercicio Rentas pagadas Rentas pagadas directas Rentas pagadas cedidas Rentas pagadas aceptadas Variación reservas rentas Rentas por pagar Rentas por pagar directas Rentas por pagar cedidas Rentas por pagar aceptadas Rentas por pagar período anterior Anticipada Normal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vejez 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Parcial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Invalidez 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sobrevivencia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Subtotal rentas vitalicias previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Circular 528 Invalidez y sobrevivencia Invalidez 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rentas vitalicias Rentas vitalicias Rentas privadas SIS previsionales Sobrevivencia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total rentas vitalicias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.05.01 CUADRO DE RESERVAS Cuadro de otras reservas técnicas - Individuales CUENTAS Ramos vida 6511000 6.51.10.00 6511100 6.51.11.00 6511200 6.51.12.00 6512000 6.51.20.00 6512100 6.51.21.00 6512200 6.51.22.00 6513000 6.51.30.00 6513100 6.51.31.00 6513200 6.51.32.00 6514000 6.51.40.00 6514100 6.51.41.00 6514200 6.51.42.00 CUENTAS Ramos vida 6511000 6.51.10.00 6511100 6.51.11.00 6511200 6.51.12.00 6512000 6.51.20.00 6512100 6.51.21.00 6512200 6.51.22.00 6513000 6.51.30.00 6513100 6.51.31.00 6513200 6.51.32.00 6514000 6.51.40.00 6514100 6.51.41.00 6514200 6.51.42.00 CUENTAS Ramos vida 6511000 6511100 6511200 6512000 6512100 6512200 6513000 6513100 6513200 6514000 6514100 6514200 6.51.10.00 6.51.11.00 6.51.12.00 6.51.20.00 6.51.21.00 6.51.22.00 6.51.30.00 6.51.31.00 6.51.32.00 6.51.40.00 6.51.41.00 6.51.42.00 FINAL Individuales 110 110 NOMBRE CUENTA 102 102 Variación reserva de riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro periodo anterior Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Variación reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Reserva matemática neta reaseguro Variación reserva valor del fondo Reserva valor del fondo periodo neta descalce anterior Reserva valor del fondo neta de descalce Variación reserva insuficiencia de prima Reserva de insuficiencia de primas periodo anterior Reserva de insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Variación reserva de riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro periodo anterior Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Variación reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Reserva matemática neta reaseguro Variación reserva valor del fondo Reserva valor del fondo periodo neta descalce anterior Reserva valor del fondo neta de descalce Variación reserva insuficiencia de prima Reserva de insuficiencia de primas periodo anterior Reserva de insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 302 310302 320302 330302 310 320 330 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 310308 320308 330308 309 310309 320309 330309 112 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 NOMBRE CUENTA Hipotecario Consumo Otros Variación reserva de riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro periodo anterior Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Variación reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Reserva matemática neta reaseguro Variación reserva valor del fondo Reserva valor del fondo periodo neta descalce anterior Reserva valor del fondo neta de descalce Variación reserva insuficiencia de prima Reserva de insuficiencia de primas periodo anterior Reserva de insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 210 NOMBRE CUENTA 202 202 111 111 113 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 310311 320311 330311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 310313 320313 330313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.05.01 CUADRO DE RESERVAS CUENTAS Ramos vida 6511000 6.51.10.00 6511100 6.51.11.00 6511200 6.51.12.00 6512000 6.51.20.00 6512100 6.51.21.00 6512200 6.51.22.00 6513000 6.51.30.00 6513100 6.51.31.00 6513200 6.51.32.00 6514000 6.51.40.00 6514100 6.51.41.00 6514200 6.51.42.00 CUENTAS Ramos vida 6511000 6.51.10.00 6511100 6.51.11.00 6511200 6.51.12.00 6512000 6.51.20.00 6512100 6.51.21.00 6512200 6.51.22.00 6513000 6.51.30.00 6513100 6.51.31.00 6513200 6.51.32.00 6514000 6.51.40.00 6514100 6.51.41.00 6514200 6.51.42.00 FINAL Previsionales 425 425 NOMBRE CUENTA 421 421 Variación reserva de riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro periodo anterior Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Variación reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Reserva matemática neta reaseguro Variación reserva valor del fondo Reserva valor del fondo periodo neta descalce anterior Reserva valor del fondo neta de descalce Variación reserva insuficiencia de prima Reserva de insuficiencia de primas periodo anterior Reserva de insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOMBRE CUENTA Variación reserva de riesgo en curso Reserva de riesgo en curso neta reaseguro periodo anterior Reserva de riesgo en curso neta reaseguro Variación reserva matemática Reserva matemática neta reaseguro periodo anterior Reserva matemática neta reaseguro Variación reserva valor del fondo Reserva valor del fondo periodo neta descalce anterior Reserva valor del fondo neta de descalce Variación reserva insuficiencia de prima Reserva de insuficiencia de primas periodo anterior Reserva de insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.05.02 CUADRO DE RESERVAS Cuadro de otras reservas técnicas - Individuales CUENTAS 102 102 Ramos vida 6521000 6.52.10.00 6521100 6.52.11.00 6521200 6.52.12.00 6522000 6523000 6523100 6523200 6.52.20.00 6.52.30.00 6.52.31.00 6.52.32.00 CUENTAS Variación otras reservas técnicas Variación reserva desviación siniestralidad Reserva desviación siniestralidad periodo anterior Reserva desviación siniestralidad Variación otras reservas técnicas Reserva otras reservas técnicas ejercicio anterior Reserva otras reservas técnicas ejercicio Variación por test de adecuación de pasivos Variación otras reservas voluntarias Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6522000 6523000 6523100 6523200 6.52.20.00 6.52.30.00 6.52.31.00 6.52.32.00 CUENTAS 6522000 6523000 6523100 6523200 6.52.20.00 6.52.30.00 6.52.31.00 6.52.32.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 202 202 Variación otras reservas técnicas Variación reserva desviación siniestralidad Reserva desviación siniestralidad periodo anterior Reserva desviación siniestralidad Variación otras reservas técnicas Reserva otras reservas técnicas ejercicio anterior Reserva otras reservas técnicas ejercicio Variación por test de adecuación de pasivos Variación otras reservas voluntarias Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 NOMBRE CUENTA 302 310302 320302 330302 Ramos vida 6521000 6.52.10.00 6521100 6.52.11.00 6521200 6.52.12.00 108 108 NOMBRE CUENTA Ramos vida 6521000 6.52.10.00 6521100 6.52.11.00 6521200 6.52.12.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Individuales 110 110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOMBRE CUENTA Variación otras reservas técnicas Variación reserva desviación siniestralidad Reserva desviación siniestralidad periodo anterior Reserva desviación siniestralidad Variación otras reservas técnicas Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias Variación por test de adecuación de pasivos Variación otras reservas voluntarias Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 310308 320308 330308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309 310309 320309 330309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 111 112 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 310311 320311 330311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 113 213 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 310313 320313 330313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.05.02 CUADRO DE RESERVAS CUENTAS NOMBRE CUENTA 421 421 Ramos vida 6521000 6.52.10.00 6521100 6.52.11.00 6521200 6.52.12.00 6522000 6523000 6523100 6523200 6.52.20.00 6.52.30.00 6.52.31.00 6.52.32.00 CUENTAS Variación otras reservas técnicas Variación reserva desviación siniestralidad Reserva desviación siniestralidad periodo anterior Reserva desviación siniestralidad Variación otras reservas técnicas Reserva otras reservas técnicas ejercicio anterior Reserva otras reservas técnicas ejercicio Variación por test de adecuación de pasivos Variación otras reservas voluntarias Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOMBRE CUENTA Ramos vida 6521000 6.52.10.00 6521100 6.52.11.00 6521200 6.52.12.00 6522000 6523000 6523100 6523200 6.52.20.00 6.52.30.00 6.52.31.00 6.52.32.00 Variación otras reservas técnicas Variación reserva desviación siniestralidad Reserva desviación siniestralidad periodo anterior Reserva desviación siniestralidad Variación otras reservas técnicas Reserva otras reservas técnicas ejercicio anterior Reserva otras reservas técnicas ejercicio Variación por test de adecuación de pasivos Variación otras reservas voluntarias Otras reservas voluntarias periodo anterior Otras reservas voluntarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 424 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Previsionales 425 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.07 CUADRO DE PRIMAS CUENTAS Ramos vida Prima primer año directa Prima primer año aceptada Prima primer año cedida Prima primer año neta Prima unica Prima unica directa Prima unica aceptada Prima unica cedida Prima unica neta Prima de renovación Prima de renovación directa Prima de renovación aceptada Prima de renovación cedida Prima de renovación neta Prima directa CUENTAS FINAL Individuales NOMBRE CUENTA 102 108 109 110 111 112 113 102 108 109 110 111 112 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos 210 210 NOMBRE CUENTA Ramos vida Prima primer año directa Prima primer año aceptada Prima primer año cedida Prima primer año neta Prima unica Prima unica directa Prima unica aceptada Prima unica cedida Prima unica neta Prima de renovación Prima de renovación directa Prima de renovación aceptada Prima de renovación cedida Prima de renovación neta Prima directa 202 202 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 209 209 211 211 212 212 213 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.07 CUADRO DE PRIMAS CUENTAS Ramos vida Ramos vida Ramos vida Prima primer año directa Prima primer año aceptada Prima primer año cedida Prima primer año neta Prima unica Prima unica directa Prima unica aceptada Prima unica cedida Prima unica neta Prima de renovación Prima de renovación directa Prima de renovación aceptada Prima de renovación cedida Prima de renovación neta Prima directa CUENTAS FINAL Masivos 310 310310 320310 330310 NOMBRE CUENTA 302 310302 320302 330302 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 310308 320308 330308 309 310309 320309 330309 313 310313 320313 330313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 421 421 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 310312 320312 330312 0 FINAL Previsionales 425 425 NOMBRE CUENTA Ramos vida Prima primer año directa Prima primer año aceptada Prima primer año cedida Prima primer año neta Prima unica Prima unica directa Prima unica aceptada Prima unica cedida Prima unica neta Prima de renovación Prima de renovación directa Prima de renovación aceptada Prima de renovación cedida Prima de renovación neta Prima directa 311 310311 320311 330311 423 423 424 424 426 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.07 CUADRO DE PRIMAS CUENTAS NOMBRE CUENTA Ramos vida Prima primer año directa Prima primer año aceptada Prima primer año cedida Prima primer año neta Prima unica Prima unica directa Prima unica aceptada Prima unica cedida Prima unica neta Prima de renovación Prima de renovación directa Prima de renovación aceptada Prima de renovación cedida Prima de renovación neta Prima directa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.08 CUADRO DE DATOS CUENTAS 6.08.02 6.08.02 6.08.02.01 6.08.02.02 6.08.01 6.08.01.01 6.08.01.02 6.08.01.03 6.08.01.04 6.08.01.05 6.08.01.06 6.08.01.07 6.08.01.08 6.08.01.09 6.08.01.10 6.08.01.11 6.08.01.12 6.08.01.13 6.08.01.14 CUENTAS 6.08.02 6.08.02 6.08.02.01 6.08.02.02 6.08.01 6.08.01.01 6.08.01.02 6.08.01.03 6.08.01.04 6.08.01.05 6.08.01.06 6.08.01.07 6.08.01.08 6.08.01.09 6.08.01.10 6.08.01.11 6.08.01.12 6.08.01.13 6.08.01.14 FINAL Individuales NOMBRE CUENTA Cuadro de datos varios Ramos vida Capitales asegurados en el periodo Total capitales asegurados Cuadro de datos estadísticos Número de siniestros por ramo Número de rentas por ramo Número de rescates totales por ramo Número de rescates parciales por ramo Número de vencimientos por ramo Número de pólizas por ramo contratadas en el periodo Total pólizas vigentes por ramo Número de ítems por ramo contratados en el periodo Número de ítems vigentes por ramo Número de pólizas no vigentes por ramo Número de asegurados en el período por ramo Número de asegurados por ramo Beneficiarios de asegurados no fallecidos Beneficiarios de asegurados fallecidos 102 102 0 0 107 107 0 0 102 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 108 0 0 107 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 109 0 0 108 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 111 0 0 110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112 112 0 0 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 113 0 0 112 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Colectivos NOMBRE CUENTA Cuadro de datos varios Ramos vida Capitales asegurados en el periodo Total capitales asegurados Cuadro de datos estadísticos Número de siniestros por ramo Número de rentas por ramo Número de rescates totales por ramo Número de rescates parciales por ramo Número de vencimientos por ramo Número de pólizas por ramo contratadas en el periodo Total pólizas vigentes por ramo Número de ítems por ramo contratados en el periodo Número de ítems vigentes por ramo Número de pólizas no vigentes por ramo Número de asegurados en el período por ramo Número de asegurados por ramo Beneficiarios de asegurados no fallecidos Beneficiarios de asegurados fallecidos 110 110 0 0 202 202 0 0 207 207 0 0 202 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 0 0 207 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209 209 0 0 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 210 210 0 0 209 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211 211 0 0 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 212 0 0 211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 213 0 0 212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.08 CUADRO DE DATOS CUENTAS 6.08.02 6.08.02 6.08.02.01 6.08.02.02 6.08.01 6.08.01.01 6.08.01.02 6.08.01.03 6.08.01.04 6.08.01.05 6.08.01.06 6.08.01.07 6.08.01.08 6.08.01.09 6.08.01.10 6.08.01.11 6.08.01.12 6.08.01.13 6.08.01.14 CUENTAS 6.08.02 6.08.02 6.08.02.01 6.08.02.02 6.08.01 6.08.01.01 6.08.01.02 6.08.01.03 6.08.01.04 6.08.01.05 6.08.01.06 6.08.01.07 6.08.01.08 6.08.01.09 6.08.01.10 6.08.01.11 6.08.01.12 6.08.01.13 6.08.01.14 FINAL Masivos NOMBRE CUENTA Cuadro de datos varios Ramos vida Capitales asegurados en el periodo Total capitales asegurados Cuadro de datos estadísticos Número de siniestros por ramo Número de rentas por ramo Número de rescates totales por ramo Número de rescates parciales por ramo Número de vencimientos por ramo Número de pólizas por ramo contratadas en el periodo Total pólizas vigentes por ramo Número de ítems por ramo contratados en el periodo Número de ítems vigentes por ramo Número de pólizas no vigentes por ramo Número de asegurados en el período por ramo Número de asegurados por ramo Beneficiarios de asegurados no fallecidos Beneficiarios de asegurados fallecidos 302 302 0 0 307 307 0 0 302 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 308 308 0 0 307 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309 309 0 0 308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOMBRE CUENTA Cuadro de datos varios Ramos vida Capitales asegurados en el periodo Total capitales asegurados Cuadro de datos estadísticos Número de siniestros por ramo Número de rentas por ramo Número de rescates totales por ramo Número de rescates parciales por ramo Número de vencimientos por ramo Número de pólizas por ramo contratadas en el periodo Total pólizas vigentes por ramo Número de ítems por ramo contratados en el periodo Número de ítems vigentes por ramo Número de pólizas no vigentes por ramo Número de asegurados en el período por ramo Número de asegurados por ramo Beneficiarios de asegurados no fallecidos Beneficiarios de asegurados fallecidos 421 421 0 0 422,2 422,2 0 0 421 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 423 0 0 422,2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 310 310 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 311 311 0 0 310 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINAL Previsionales 424 424 0 0 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 312 312 0 0 311 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 425 425 312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426 426 0 0 425 0 0 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CF SEGUROS DE VIDA S.A. 6.08 CUADRO DE DATOS CUENTAS 6.08.02 6.08.02 6.08.02.01 6.08.02.02 6.08.01 6.08.01.01 6.08.01.02 6.08.01.03 6.08.01.04 6.08.01.05 6.08.01.06 6.08.01.07 6.08.01.08 6.08.01.09 6.08.01.10 6.08.01.11 6.08.01.12 6.08.01.13 6.08.01.14 NOMBRE CUENTA Cuadro de datos varios Ramos vida Capitales asegurados en el periodo Total capitales asegurados Cuadro de datos estadísticos Número de siniestros por ramo Número de rentas por ramo Número de rescates totales por ramo Número de rescates parciales por ramo Número de vencimientos por ramo Número de pólizas por ramo contratadas en el periodo Total pólizas vigentes por ramo Número de ítems por ramo contratados en el periodo Número de ítems vigentes por ramo Número de pólizas no vigentes por ramo Número de asegurados en el período por ramo Número de asegurados por ramo Beneficiarios de asegurados no fallecidos Beneficiarios de asegurados fallecidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
