PLASCO S.A. BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2020 NO. DE CUENTA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 CUENTA Caja Chica Caja y bancos Maquinaria Mobiliario y equipo Herramientas Marcas y Patentes Cuentas por cobrar comerciales Materia Prima Productos en proceso Productos terminados Compras de materia prima Ventas de mercaderia Depreciacion acumulada maquinaria Depreciacion acumulada mobiliario y equipo Depreciacion acumulada herramientas Amortizacion acumulada Marcas y Patentes Gastos s/compras materia prima Devoluciones y Rebajas S/ventas Capital autorizado Cuentas por pagar comerciales Devoluciones y Rebajas S/compras de materia prima Cuentas por cobrar no comerciales Mano de obra Directa Mano de obra indirecta Sueldos de Administracion Sueldos de ventas Bonificacion Incentivo de fabrica Bonificacion Incentivo de administracion Bonificacion Incentivo de sala de ventas Cuotas patronles de Fabrica Cuotas patronales de administracion Coutas patronales sala de ventas Anticipo a proveedores Cuentas por pagar no comerciales Acciones por suscribir Cuentas Iva (deudor) Reserva legal Donativos otorgados Documento por pagar a largo plazo prestaciones laborales de Fabrica Prestaciones laborales de administracion Prestaciones Laborales de sala de ventas ISR trimestral pro acreditar Reparacion y Mantenimiento maquinaria Cuota IGSS Por pagar ISO Por acreditar ISR retenido sobre compra de materia prima - DEBE 1.000,00152.065,05452.000,0036.760,0010.200,0018.900,0041.815,0075.864,0040.291,0082.854,00145.650,00- - 7.420,004.195,00- - 10.675,00- 85.200,00- 81.600,00- 110.400,00- 78.000,00- 30.000,00- 21.000,00- 18.000,00- 21.133,56- 13.987,689.882,60- 32.000,00- 30.000,007.345,00- - 15.000,00- - 27.800,0018.400,0013.000,0028.205,0012.438,00- - 29.400,00- HABER - 1.026.207,55- 253.750,00- 20.656,007.775,00- 11.340,00- - 284.066,00- 46.894,343.162,00- - 9.700,00- - 26.693,00- - 45.000,00- - 5.180,00- - 4.057,00- 48 Seguro percibido psor indemnizacion de Materia Prima extraviada - 1.762.480,89- - 18.000,00- 1.762.480,89- DEBE P#1--------------------- 31-12-2019------------------------Depreciacion Maquinaria Depreciacion Mobiliario y Equipo Ventas Depreciacion Mobiliario y Equipo Oficina Depreciacion Mobiliario y Equipo Fabrica Depreciacion Herramientas A) Depreciacion Acumulada Maquinaria Depreciacion Acumulado Mob. Y Equipo HABER - 101.137,50- 2.820,80- 2.115,60- 2.115,60- 2.350,00- 101.137,50- 7.052,00- Depreciacion Acumulado Herramientas V/ depreciaciones y amortizaciones del periodo.- - 2.350,00- 112.419,50- - 112.419,50- P#2--------------------- 31-12-2019------------------------Amortizacion Marcas y Patentes Amortizacion Acumulada Marcas y Patentes - 3.780,00- - 3.780,00- - P#3--------------------- 31-12-2019------------------------Documento por pagar a largo plazo Documentos por pagar V/ documentos a pagar en el siguiente periodo.P#4--------------------- 31-12-2019------------------------ISO A) ISO por pagar V/ ISO del cuarto trimestre.P#5--------------------- 31-12-2019------------------------Caja y Bancos Depreciacion Acumulada Herramientas ISR s/ganancias de capital A) Herramientas IVA por pagar Ganancia en venta de activos ISR por pagar en ganancia de capital V/ venta de herramienta según factura 13985 P#6--------------------- 31-12-2019------------------------Sueldo de Fabrica Bonificacion incentivo Cuota patronal de fábrica Cuota laboral y patronal por pagar Caja y Bancos - 30.000,00- 30.000,00- 30.000,00- - 30.000,00- - 4.700,00- - 4.700,00- - 4.700,004.700,00- 896,00 1500,00 80,00 - 2.476,00- - 1.500,0096,00800,0080,002.476,00- 3045,00 250,00 385,80 3680,80 P#7--------------------- 31-12-2019------------------------Mercaderia En transito Anticipo a Proveedores 2.350,002.350,00- 532,88 3147,93 3680,81 - 32.760,00- 32.760,00- 32.760,00- - 32.760,00- P#8--------------------- 31-12-2019------------------------Cuentas Incobrables A) Cuentas por cobrar comerciales V/ cuenta incobrable factura 9760 a Santiago Perez Cua 1920,00 - P#9--------------------- 31-12-2019------------------------prestaciones laborales de administracion Prestaciones laborales por pagar 1.920,00- - 12801,58 12801,58 P#10--------------------- 31-12-2019------------------------Mejoras de edificios IVA por cobrar A) Cuentas por pagar no comerciales ISR retenido sobre compras 1920,00 1.920,00- 12801,58 12801,58 - 40.178,57- 4.821,43- 42.991,07- 2.008,93- 45.000,00- - 45.000,00- P#11--------------------- 31-12-2019------------------------Sueldo Administracion Bonificacion Incentivo Cuota Patronal Administracion A) Cuota laboral y patronal por pagar Caja y Bancos 3407,50 250,00 431,73 4089,23 P#12--------------------- 31-12-2019------------------------Sueldos de ventas IDP IVA A) Cuentas por pagar no Comerciales 596,31 3492,92 4.089,23- 6612,85 1093,61 793,54 - 8.500,00- - 8.500,008.500,00- NO. DE CUENTA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 CUENTA Caja Chica Caja y bancos Maquinaria Mobiliario y equipo Herramientas Marcas y Patentes Cuentas por cobrar comerciales Materia Prima Productos en proceso Productos terminados Compras de materia prima Ventas de mercaderia Depreciacion acumulada maquinaria Depreciacion acumulada mobiliario y equipo Depreciacion acumulada herramientas Amortizacion acumulada Marcas y Patentes Gastos s/compras materia prima Devoluciones y Rebajas S/ventas Capital autorizado Cuentas por pagar comerciales Devoluciones y Rebajas S/compras de materia prima Cuentas por cobrar no comerciales Mano de obra Directa Mano de obra indirecta Sueldos de Administracion Sueldos de ventas Bonificacion Incentivo de fabrica Bonificacion Incentivo de administracion Bonificacion Incentivo de sala de ventas Cuotas patronles de Fabrica Cuotas patronales de administracion Coutas patronales sala de ventas Anticipo a proveedores Cuentas por pagar no comerciales Acciones por suscribir Cuentas Iva (deudor) Reserva legal Donativos otorgados Documento por pagar a largo plazo prestaciones laborales de Fabrica Prestaciones laborales de administracion Prestaciones Laborales de sala de ventas ISR trimestral pro acreditar Reparacion y Mantenimiento maquinaria Cuota IGSS Por pagar ISO Por acreditar ISR retenido sobre compra de materia prima - Balance de Saldos Deudor 1.000,00152.065,05452.000,0036.760,0010.200,0018.900,0041.815,0075.864,0040.291,0082.854,00145.650,00- - 7.420,004.195,00- - 10.675,0085.200,0081.600,00110.400,0078.000,0030.000,0021.000,0018.000,0021.133,5613.987,689.882,6032.000,00- - 30.000,00- 7.345,00- 15.000,00- 27.800,0018.400,0013.000,0028.205,0012.438,00- - 29.400,00- Balance de Saldos Acreedor Ajustes - - 1.026.207,55- 253.750,0020.656,007.775,00- 11.340,00- - Saldos Ajustados Estado de Resultados Deudor Acreedor Pérdida Ganancia - 1.000,00896,00- - 3.147,93- - 149.813,12- 452.000,00- 36.760,00- 1.500,008700 18900 - 2.680,00- - 39.135,00- 75.864,00- 40.291,00- 82.854,00- 145.650,00- 1.026.207,55- 101.137,50- 354.887,50- 7.052,00- 27.708,001.500,00- - 2.350,008.625,00- 3.780,00- 15.120,00- 7.420,00- 4.195,00Debe Haber 284.066,0046.894,343.162,00- 42.991,07- - 3.407,506.612,85250,00250,00- - 385,80- - 32.000,00- 8.500,00- - 9.700,00- - 26.693,00- - 45.000,00- - 30.000,00- 12.801,58- - 5.180,00- - 4.057,00- 4.700,00- 2.008,93- Balance General Activo Pasivo COSTO DE PRODUCCION PERDIDA GANANCIA 48 49 50 51 52 53 54 55 Seguro percibido psor indemnizacion de Materia Prima extraviada Depreciacion Maquinaria Depreciación Mobiliario y Equipo sala de ventas Depreciacion Mobiliario y Equipo Administracion Depreciación Mobiliario y Equipo Fabrica Depreciacion Herramientas Amortizacion Marcas y Patentes Documentos por pagar ISO por pagar ISR s/ ganancia de capital Iva por pagar Ganancia en venta de activos ISR Por pagar en ganancia de capital Prestaciones laborales por pagar Cuentas incobrables Sueldos de Fabrica Couta laboral y patronal por pagar Mercaderias en Transito Mejoras a Edificios Iva por cobrar IDP - 18.000,00- 101.137,50- 2.820,80- 2.115,60- 2.115,60- 2.350,00- 3.780,00- 30.000,00- 4.700,00- 80,0096,00800,0080,00- 12.801,58- - 4.070,403.045,00- - 32.760,00- 40.178,57- 5.614,00- 1.093,61- 532,88-
