GCIA. CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. de Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 142/2010 Auditoría recurrente AGN Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA) OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo FIDA 514 – Ejercicio 7 – 2009. ORGANISMO EJECUTOR Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca. AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández Dr. Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar PROYECTO DE DESARROLLO RURAL DE LAS PROVINCIAS DEL NOROESTE ARGENTINO (PRODERNOA) Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca Unidad Ejecutora del Programa Unidad Nacional de Coordinación y Unidades Provinciales de Ejecución a través de convenios subsidiarios de Préstamo Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Favorable con salvedades. FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma de contrato de Préstamo Fecha de cierre original del Programa Prórrogas otorgadas Fuentes de financiamiento vigente (1) Monto Presupuestado Programa Monto total desembolsado al 31/12/09 Monto ejecutado al 31/12/09 21/11/00 -Vencimiento Respaldo 31/03/08 3.07 del Convenio de Préstamo Respaldo Nueva fecha cierre 31/12/2010 FIDA Enmienda 18/02/10 Aporte local U$D 18.300.000.(Aprox.) (DEG) 12.800.000 No cuenta con matriz de Financiamiento U$D 8.462.838,24 $ 31.061.234,37 U$D 7.823.092,95 $ 29.080.497,33 SERVICIOS FINANCIEROS Concepto Amortizaciones Intereses 1er Semestre 2009 U$D 843.144,78 18.160,51 2º Semestre 2009 U$D 482.915,05 9.391,18 PRINCIPALES OBSERVACIONES - Utilización de recursos entre distintos proyectos. - Registros: aplicación parcial sistema UEPEX. - Utilización incorrecta del plan de cuentas (cuentas de orden como patrimoniales). - Desvíos Presupuesto vs. Ejecución. - Contratación de consultores: falencias en el proceso de selección y contratación. - Contrataciones: falencias en los procesos y archivos de antecedentes, - Costos Operativos: falencias en las rendiciones presentadas. - Capacitación: falencias en los procesos de contratación. - Contratación de consultores: falencias en el proceso de selección y contratación. - Costos operativos: falencias en los procesos y archivos de antecedentes. El PRODERNOA Es un proyecto de inversión en actividades productivas y de servicios en el área rural, cuyo objetivo general es potenciar los recursos de los pequeños agricultores y de la población aborigen; con los siguientes objetivos intermedios: - Diversificar la actividad productiva. - Mejorar el acceso de los productores a los mercados. - Constituir Fondos Provinciales de financiamiento para pequeños productores. - Optimizar el uso de los recursos productivos aborígenes. - Fortalecer las organizaciones de los pequeños productores y aborígenes.