DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMÍA Y COMERCIO Al contestar refiérase al oficio Nº 246 13 de enero, 2004 FOE-FEC-0011 Licenciado Germán Serrano Pinto Presidente Ejecutivo Licenciado Antonio Carvajal Villarreal Gerente INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS (INS) Estimados señores: Asunto: Seguimiento de Disposiciones Informe DFOE-FEC-13/2003. Mediante oficio Nro. 13045 del 12 de noviembre de 2003 y oficios Nro. 13469 y Nro. 13472, ambos del 20 de noviembre de 2003, esta Contraloría General ha dado seguimiento documental al cumplimiento de las disposiciones del informe de fiscalización DFOE-FEC-13/2003. En virtud de lo anterior y habiendo transcurrido los plazos establecidos para el cumplimiento de nuestras disposiciones según oficios JD-260-2003 y G-2217-2003, les solicito lo siguiente: Disposiciones a la Junta Directiva: I. Informar sobre los resultados obtenidos mediante el oficio DFIN-1131-2003, relacionados con las gestiones de cobro por parte de ese Instituto, al Consejo de Salud Ocupacional. (Plazo de 15 días) II. Informar sobre la ejecución de la investigación que la Junta Directiva ordenó a la Administración Superior, con el fin de determinar si se derivan responsabilidades personales por los hechos citados por esta Contraloría General en este informe de fiscalización. (Plazo de dos meses) Disposiciones a la Gerencia: I. Informar sobre el estudio y propuesta que solicitó la Gerencia a la Dirección de Planificación, con las medidas organizativas, recursos y disposiciones requeridas para que la Dirección Financiera vele por el control de calidad de la información financierocontable, asimismo informar sobre el fortalecimiento de la Contraloría de Calidad Financiera. (Plazo de 20 días) II. Continuar informándonos sobre las gestiones hechas ante el Banco Nacional de Costa Rica así como en otras entidades bancarias, en relación con el cobro de las notas de débito que sin documentación alguna se han cargado a las distintas cuentas bancarias del Instituto. Asimismo, mantener informada a esta Contraloría General de DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMÍA Y COMERCIO Lic. Germán Serrano P. Y Lic. Antonio Carvajal V. -2- 13 de enero,2004 las situaciones similares presentadas según sus oficios INVER-0002-2004, INVER3338-2003, INVER-3747-2003 e INVER-3809-2003. III. Informar sobre la revisión del trabajo “Procedimiento a seguir para la depuración de ajustes en Cuentas Bancarias” realizado por el Departamento de Inversiones según oficio INVER-3673-2003, así como de la aprobación del mismo por parte de la Gerencia. (Plazo de 30 días) IV. Informar sobre la revisión del trabajo “Modificación de Disposiciones sobre el uso de la Subcuenta 521-05, Pérdidas y Débitos Especiales” realizado por el Departamento de Contabilidad según oficio CT-0955-2003, así como de la aprobación del mismo por parte de la Gerencia. (Plazo de 30 días) V. Informar sobre el plan que propondría la Dirección Administrativa a la Gerencia, para satisfacer la aplicación permanente de las disposiciones sobre la efectiva administración de activos. (Plazo de 20 días) VI. Informar sobre la adición hecha a la metodología utilizada en el procedimiento para la depuración de ajustes en las cuentas bancarias, lo anterior según instrucción dada mediante oficio DFIN-1134-2003 al Departamento de Inversiones (Plazo de 15 días) y sobre la revisión y aprobación de la misma, por parte de la Gerencia (Plazo de 30 días). Asimismo, informar sobre el inicio o ejecución de los controles sobre el mobiliario y equipo, con la puesta en marcha del Sistema Integrado Financiero Administrativo (SIFA). Atentamente, MBA. Luis Fernando Campos Montes Gerente de Area LFCM/GGA/jml Ci Lic. Leonel Fernández Chaves, Auditor Interno del INS Archivo Central (2) Expediente Ni: G: 22622, 25117, 245 1326-3 Seguimiento disposiciones