BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de mayo de
2013 están compuestas por 64 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
11
Cajas
Municipales
13
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
Bancos Estatales
219,238
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 367.5 MM, mayor en 39% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
derivados e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 220.5 MM, alcanzando el 90% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 74.3 MM, representando el 93% de la meta,
principalmente por mayores Líneas de Crédito a IFIS.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 143.3 MM, mayor en 8% respecto a su meta,
destacando el servicio de Recaudación.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 165.3 MM que representa el 94% de la meta,
principalmente por el servicio de corresponsalía.
El Plan Operativo
Al 31 de mayo del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 241,736 MM, pasivos por S/. 219,238 MM y
patrimonio por S/. 22,498 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 36,594 MM, pasivos por S/. 29,334 MM y patrimonio
por S/. 7,261 MM.
241,736
Durante el II trimestre 2013, el ingreso de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
El plan operativo al II trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de agencias remodeladas - Remodelación de
agencias 2013 (85%), debido a que el contratista de la
agencia Monsefu tuvo demoras en la recepción de obra.
Grado de avance actividades del proyecto Tarjeta de
crédito (80%), debido a los retrasos en las pruebas de
usuarios y pruebas unitarias en ambiente de desarrollo.
Hechos Relevantes
36,594
Activo
BN
29,334
Pasivo
22,498
7,261
Patrimonio
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
una Oficina Especial en el distrito de Barranca, el
19.02.2013.
 La SBS autorizó la apertura de 14 Oficinas Especiales
en diversos departamentos del país, el 21.02.2013.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos
(S/. 24,306.2 MM) aumentaron en 8%, debido
principalmente a las mayores inversiones disponibles
para la venta; así como, por la mayor cartera de créditos
registrada.
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
1.14
1.10

Solvencia
11.64
14.74

El saldo final de caja (S/. 11,506.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 153% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP.
Activos
(En MM de S/.)
22,573
20,972
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Presupuestal
1,733
1,586
II Trim 12
Corriente
II Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 22,761.5 MM) aumentaron en 10%,
debido principalmente a las mayores obligaciones a la
vista y por mayores cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,544.7 MM) fue inferior en 13%,
debido al menor resultado neto del ejercicio y menores
ajustes al patrimonio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 965.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 108%, principalmente por los
mayores ingresos financieros por nivelación de cambio,
producto de las mayores inversiones financieras.
Los egresos operativos (S/. 548.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 108%, principalmente por los
mayores gastos financieros por diferencia por nivelación
de cambio.
Los gastos de capital (S/. 31.4 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 62% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de equipos y mobiliario.
20,527
18,457
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
51.1
37.7
2,317
2,235
1,784
II Trim 12
31.4
1,545
14.9
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 535.3 MM) se
incrementaron en 0.5%, debido principalmente a los
mayores ingresos en inversiones disponibles para la
venta.
Los gastos por intereses (S/. 18.4 MM) disminuyeron
en 33%, debido principalmente a los menores intereses y
gastos por obligaciones con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 307 MM) disminuyó
en 24%, principalmente por los menores otros ingresos,
debido a que en el ejercicio 2012, se considera ingresos
de ejercicios anteriores correspondientes a la devolución
de impuesto a la renta 2006. Aunado a los mayores
gastos por servicios financieros y por remuneraciones.
II Trim 12
II Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 385.1 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 115% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos operativos y
menores gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 329.6 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 97%, debido
principalmente a los menores gastos en pensiones,
honorarios y vigilancia.
Población Laboral
Planilla
4,285
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
535
533
417
404
Locadores
758
393
307
Pensionistas: 5,892
II Trim 12
Ingresos
BN
Servicios de
Terceros
1,549
II Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
473,579,307
118,872,500
1,049,651,465
5,232,156,770
7,347,969,086
5,762,095,706
65,581,419
52,749,413
70,293,002
5,771,317,496
7,519,590,999
6,882,040,173
36,266,197
42,206,854
52,355,291
61,521,046
190,320,251
65,965,275
5,746,062,647
7,371,477,602
6,868,430,189
5,487,352,029
30,198,421
18,239,049
207,466,078
28,061,919
5,771,317,496
527,098
128,825,152
0.59
11,825,999,224
329
218
7,312,950,910
34,995,273
19,333,713
75,382,132
76,928,971
7,519,590,999
527,098
137,561,843
0.01
13,674,963,821
342
261
6,690,281,314
29,658,226
19,058,573
110,718,867
32,323,193
6,882,040,173
533,954
149,108,144
0.01
13,508,269,253
346
239
4,087
16
912
332
2,639
188
827
1,234
1,234
6,007
6,007
132
12,287
4,272
19
920
352
2,797
184
905
1,490
1,490
5,911
5,911
176
12,754
4,285
16
908
331
2,599
431
758
1,549
1,549
5,892
5,892
130
12,614
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL II TRIM 2013
AL II TRIM 2013
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
11.88
15.62
Número
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
Número
27,090
23,967
100.0%
88.5%
338.00
675.00
100.0%
408.00
734.00
100.0%
1,280,000
1,304,350
100.0%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2013)
Número
1
1
100.0%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
266
274
100.0%
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias Vraem
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (Banca Celular)
Número
500
674
100.0%
Unidad
1
1
100.0%
60.00
55.00
91.7%
1
1
100.0%
Porcentaje
10.00
10.00
100.0%
Porcentaje
100.00
85.00
85.0%
15
14
93.3%
20.00
20.00
100.0%
Número
2
2
100.0%
Número
Grado de
Satisfacción
4
6
100.0%
3.8
3.8
100.0%
5
4
80.0%
Porcentaje
28.00
28.00
100.0%
Porcentaje
17
25.00
100.0%
Porcentaje
60.00
56.00
93.3%
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2013)
Grado de avance actividades del proyecto (apertura de agencias
2013)
Grado de avance actividades del proyecto (tarjeta de crédito)
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de agencias remodeladas (remodelación de agencias 2013)
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Ejecución proyectos comprometidos (portafolio de proyectos PETI
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (hardw are para
solución de cajeros automáticos)
Grado de avance de las actividades del proyecto (modernización de
procesos contables y de gestión)
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma banca
de seguros)
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de
ética del BN
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Porcentaje
Unidad
Número
Porcentaje
Número
Porcentaje
5.00
5.00
100.0%
Porcentaje
20.00
18.00
90.0%
Número
Porcentaje
850
959
100.0%
22.00
22.00
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
7
7
100.0%
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
6
6
100.0%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
145
147
100.0%
40.00
42.00
100.0%
2
2
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.6%
Implementación del código de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
13,329,741,927
0
3,245,116,386
3,884,166,033
330,632,888
11,506,519,977
0
6,006,336,025
4,278,915,577
306,189,342
-13.7
0.0
85.1
10.2
-7.4
0
0
0.0
0
50,690,916
73,002,098
58,499,050
20,971,849,298
0
1,280,804,527
0
35,128,024
319,119,410
120,654,147
22,572,862,502
0
1,422,468,736
0.0
-30.7
337.1
106.2
7.6
0.0
11.1
0
0
0.0
0
0
0.0
289,357,223
14,535,725
0
1,165,672
1,585,863,147
22,557,712,445
64,195,776,651
0
0
17,804,010,933
0
287,869,444
21,304,459
0
1,680,345
1,733,322,984
24,306,185,486
66,221,141,860
0
0
19,558,216,100
0
-0.5
46.6
0.0
44.2
9.3
7.8
3.2
0.0
0.0
9.9
0.0
356,762,746
347,266,688
-2.7
0
244,937,365
0
0
0
0
51,354,815
18,457,065,859
0
2,203,347,223
0
244,694,825
0
0
0
191,720,909
184,968,589
20,526,867,111
0
2,126,680,365
0.0
-0.1
0.0
0.0
0.0
0.0
260.2
11.2
0.0
-3.5
0
0
0.0
0
113,227,716
0
0
2,316,574,939
20,773,640,798
0
1,000,000,000
676,951
350,000,000
25,764,156
3,243,319
404,387,221
1,784,071,647
22,557,712,445
64,195,776,651
0
107,941,300
0
0
2,234,621,665
22,761,488,776
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
-105,721,166
-7,561,719
307,027,397
1,544,696,710
24,306,185,486
66,221,141,860
0.0
-4.7
0.0
0.0
-3.5
9.6
0.0
0.0
40.7
0.0
-510.3
-333.1
-24.1
-13.4
7.8
3.2
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013
532,519,722
535,281,199
0.5
171,454,035
121,193,719
-29.3
0
0
0.0
0
0
0.0
37,285,103
55,584,537
268,196,047
0
0
0
27,326,058
27,323,468
0
76,498,047
48,875,945
288,713,488
0
0
0
18,439,737
18,437,460
0
105.2
-12.1
7.7
0.0
0.0
0.0
-32.5
-32.5
0.0
2,590
2,277
-12.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
505,193,664
-6,937,300
498,256,364
290,522,841
1,517,207
1,157,408
287,848,226
21,520,086
2,589
3,726
0
21,513,771
0
0
0
516,841,462
-7,806,873
509,034,589
305,810,780
2,507,954
1,248,589
302,054,237
32,135,206
2,432
1,859
0
32,130,915
0.0
0.0
0.0
2.3
12.5
2.2
5.3
65.3
7.9
4.9
49.3
-6.1
-50.1
0.0
49.4
767,259,119
782,710,163
2.0
38,681,278
29,665,062
-23.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
13,488,609
0
0
0
25,184,051
8,618
805,940,397
356,781,391
251,015,256
87,988,353
17,777,782
-24,141,109
425,017,897
7,767,763
1,634,872
1,743,079
0
0.0
3,216,347
-76.2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
15,522,996
-38.4
10,925,719 126,677.9
812,375,225
0.8
373,786,044
4.8
262,734,002
4.7
87,256,323
-0.8
23,795,719
33.9
-23,945,938
-0.8
414,643,243
-2.4
21,712,709
179.5
4,642,650
184.0
1,667,309
-4.3
122
0
0
0
-100.0
0.0
166,955
0
0
4,222,735
0
417,250,134
63,212,383
64,761,725
1,549,342
534,033
0
0
14,440,118
428,599
392,930,534
-3,782,282
5,241,780
9,024,062
219.9
0.0
0.0
242.0
0.0
-5.8
-106.0
-91.9
482.4
480,462,517
389,148,252
-19.0
76,075,296
404,387,221
82,120,855
307,027,397
7.9
-24.1
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
3,289,125,092
4,104,639,623
124.8
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
896,495,041
965,351,354
107.7
Ingresos por participacion o dividendos
376,447
586,328
155.8
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
2,392,253,604
3,138,701,941
131.2
EGRESOS DE OPERACION
6,447,861,535
4,216,159,766
65.4
Compra de Bienes
4,595,252
3,539,160
77.0
Gastos de personal
217,213,422
213,866,487
98.5
Servicios prestados por terceros
77,586,786
60,491,629
78.0
Tributos
24,278,490
23,799,910
98.0
Por Cuenta Propia
24,278,490
23,799,910
98.0
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
21,516,872
20,984,818
97.5
Gastos Financieros
40,134,999
110,206,358
274.6
Otros
6,062,535,714
3,783,271,404
62.4
FLUJO OPERATIVO
-3,158,736,443
-111,520,143
3.5
INGRESOS DE CAPITAL
315,047,201
315,047,201
100.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
315,047,201
315,047,201
100.0
GASTOS DE CAPITAL
2,326,196,139
1,414,198,673
60.8
Presupuesto de Inversiones - FBK
51,079,735
31,414,272
61.5
Proyecto de Inversion
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
51,079,735
31,414,272
61.5
Inversion Financiera
2,275,116,404
1,382,784,401
60.8
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-567,352
-509,800
89.9
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
567,352
509,800
89.9
SALDO ECONOMICO
-5,170,452,733
-1,211,181,415
23.4
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-5,170,452,733
-1,211,181,415
23.4
SALDO INICIAL DE CAJA
12,717,701,392
12,717,701,392
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
7,547,248,659
11,506,519,977
152.5
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
0.0
RESULTADO PRIMARIO
-5,170,452,733
-1,211,181,415
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
896,871,488
965,937,682
107.7
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
576,050,663
657,094,652
114.1
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
376,447
586,328
155.8
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
320,444,378
308,256,702
96.2
2. EGRESOS
509,237,656
548,919,655
107.8
2.1. Compra de bienes
4,595,252
3,539,160
77.0
2.1.1
Insumos y suministros
4,112,525
3,124,627
76.0
2.1.2
Combustibles y lubricantes
482,727
414,533
85.9
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
302,100,976
292,343,174
96.8
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
177,993,467
172,327,991
96.8
2.2.1.1 Básica (GIP)
104,648,351
102,067,928
97.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
10,384,576
10,248,637
98.7
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
21,508,828
21,241,152
98.8
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
30,908,338
28,675,094
92.8
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
10,543,374
10,095,180
95.7
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
10,817,271
11,228,854
103.8
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
10,782,490
10,406,281
96.5
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
202,062
199,750
98.9
2.2.5. Capacitación (GIP)
625,055
490,161
78.4
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
84,887,554
78,476,687
92.4
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
16,793,077
19,213,450
114.4
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
82,220
57,605
70.1
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,799,545
1,799,546
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
290,239
172,466
59.4
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
113,622
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
202,688
168,608
83.2
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
11,999,668
14,790,442
123.3
2.2.7.10 Otros (GIP)
2,418,717
2,111,161
87.3
2.3. Servicios prestados por terceros
77,586,786
60,491,629
78.0
2.3.1. Transporte y almacenamiento
1,701,239
1,138,098
66.9
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
17,293,143
16,231,928
93.9
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,304,765
2,356,781
54.7
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
289,168
0
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2,248,993
1,124,537
50.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
981,071
658,491
67.1
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
785,533
573,753
73.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
12,675,599
6,008,039
47.4
2.3.5 Alquileres
6,849,384
6,692,247
97.7
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
6,594,057
9,422,924
142.9
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
3,101,701
5,066,044
163.3
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
3,492,356
4,356,880
124.8
2.3.7 Publicidad y publicaciones
5,209,963
2,801,424
53.8
2.3.8 Otros
22,958,636
15,840,188
69.0
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
659,777
432,172
65.5
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
10,192,443
8,936,475
87.7
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
12,106,416
6,471,541
53.5
2.4. Tributos
24,278,490
23,799,910
98.0
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
35,369
21,691
61.3
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
24,243,121
23,778,219
98.1
2.5. Gastos diversos de gestión
21,516,872
20,984,818
97.5
2.5.1. Seguros
3,434,149
2,884,042
84.0
2.5.2. Viáticos (GIP)
1,751,508
2,167,874
123.8
2.5.3. Gastos de representación
38,173
31,054
81.4
2.5.4 Otros
16,293,042
15,901,848
97.6
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
14,164,213
13,940,823
98.4
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2,128,829
1,961,025
92.1
2.6. Gastos financieros
40,134,999
110,206,358
274.6
2.7 Otros
39,024,281
37,554,606
96.2
RESULTADO DE OPERACIÓN
387,633,832
417,018,027
107.6
3. GASTOS DE CAPITAL
51,079,735
31,414,272
61.5
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
51,079,735
31,414,272
61.5
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
51,079,735
31,414,272
61.5
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-567,352
-509,800
89.9
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
567,352
509,800
89.9
RESULTADO ECONOMICO
335,986,745
385,093,955
114.6
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
335,986,745
385,093,955
114.6
GIP - TOTAL
339,767,739
329,600,223
97.0
Impuesto a la Renta
70,911,636
88,590,109
124.9
BN
-5-