Seguro Social de Salud (ESSALUD)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Seguro Social de Salud
(ESSALUD)
La Entidad
Organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 9 de
diciembre del año 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación de salud, prestaciones económicas, y
prestaciones sociales bajo el régimen contributivo de la
Seguridad Social en Salud, así como otros seguros de
riesgos humanos.
Su misión es ser una institución de seguridad social de
salud que persigue el bienestar de los asegurados y
acceso oportuno a prestaciones de salud, económicas y
sociales integrales mediante una gestión transparente y
eficiente.
Su visión es ser una institución que lidere el proceso de
universalización de la seguridad social, en el marco de la
política de inclusión social del estado.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
Essalud
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron
una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
Operaciones
Las operaciones de la Entidad se realizan en todo el país
y están orientadas principalmente a las siguientes
acciones:
 Brindar prestaciones de salud, a través de
aproximadamente 390 establecimientos de Salud de
diferente complejidad del ámbito Nacional.
 Otorgar subsidio por incapacidad temporal para el
trabajo.
 Otorgar subsidio por maternidad, para resarcir el lucro
cesante, por el alumbramiento y necesidades de
cuidado del recién nacido.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
 Otorgar subsidio por lactancia para contribuir al cuidado
del recién nacido.
 Otorgar una asignación económica por sepelio, ante el
fallecimiento de un asegurado titular.
 Brindar prestaciones sociales para el adulto mayor y
personas con discapacidad para mejorar su calidad de
vida.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 11,803.9 MM) aumentaron en 6%, debido a la mayor
cobranza pendiente a clientes, adquisición de
edificaciones y muebles hospitalarios.
Activos
(En MM de S/.)
M II Trim
Consultas (I, II y III Nivel)
E II Trim
10,419,666
232,978
180,458
183,237
2,779
226
200
-26
Mamografías preventivas
110,060
97,765
-12,295
Muestras PAP
377,538
334,693
-42,845
44,808
58,813
14,005
Transplante de órganos
Visita domiciliaria
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En proceso de implementación el acceso a las bases de
datos científicos “Dynamed” y “Medline Complete” en las
10 redes asistenciales de Lima y del interior del país,
dichas bases contienen las guías de prácticas clínicas
más actualizadas de países avanzados que permitirá
conocer los mejores tratamientos sanitarios que se
practican a nivel internacional.
 Mediante Resolución Administrativa N°621-15-DespSISA IILS, del 15 de abril 2015, resuelve asignar la
categoría al Establecimiento de Salud, sin población al
Instituto Nacional Cardiovascular – INCOR” la
clasificación de III-E (Hospitales de atención
especializada).
 El programa nacional de donantes de médula ósea –
NMDP, corporación estadounidense sin fines de lucro
certificó e incorporó al hospital Rebagliati como centro
transplantador de alcance mundial.
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes
referidos (53%), debido a que las Redes Asistenciales,
presentan un diferimiento nacional de 28.65 días de
espera respecto a la meta institucional de 15 días.
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica (58%),
debido a los mayores tiempos de espera para intervención
quirúrgica 77 días, respecto a la meta institucional de 45
días, concentradas principalmente en las redes
asistenciales que cuentan con establecimientos de Salud
de mediana y alta complejidad.
Essalud
4,507
3,999
Diferencia
10,186,688
Intervenciones quirúrgicas
7,296
7,192
Essalud para el cumplimiento de sus fines cuenta con más
de 390 Centros Asistenciales de diferente nivel de
complejidad.
II Trim 15
II Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 2,038 MM) aumentaron en 12%, debido
a las mayores obligaciones con proveedores, y mayores
pagos relacionados a obligaciones laborales.
El patrimonio (S/ 9,765.9 MM) fue mayor en 4%, debido
a la actualización de la reserva legal proveniente del
resultado del ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
9,766
9,378
1,434
1,207
604
606
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro.
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
3.31
3.14

Solvencia
0.19
0.21

El saldo final de caja (S/ 90.4 MM) se ejecutó en
S/ 23.6 MM sobre su marco, debido a la menor inversión
financiera por el retraso de la liquidación de bonos por
deuda soberana.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 4,870 MM) se ejecutaron en
S/ 38 MM por debajo de su meta, explicado por las
menores aportaciones de asegurados respecto a lo
programado.
Los ingresos operativos son provenientes principalmente
de la venta de servicios, ingresos financieros y otros.
APROBADO 2016
CONCEPTOS
ANUAL
(a)
1. INGRESOS
1.1 Venta de Servicios
- Aportaciones de Asegurados
- Prestaciones a No Asegurados
1.2 Ingresos Financieros
1.6 Otros
EJECUCIÓN
AL II TRIM
AL II TRIM
(b)
(d)
AVANCE %
VARIACIÓN
d/b
d-b
d/a
10,019.2
4,908.0
4,870.0
-0.8
-38.0
49
9,767.5
4,779.3
4,735.9
-0.9
-43.4
48
9,750.3
4,770.0
4,722.3
-1.0
-47.7
48
17.2
9.3
13.6
46.2
4.3
79
152.1
76.3
89.3
17.0
13.0
59
99.6
52.4
44.8
-14.5
-7.6
45
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Las aportaciones (S/ 4,722.3 MM) presenta una variación
de -1 % ascendente a S/ -48 MM, explicado básicamente
por el menor crecimiento de la actividad económica del
país.
La venta de prestaciones de salud a terceros (S/ 13.6 MM)
presenta un avance anual de 79% (S/ 4.3 MM), explicado
por el cobro de deudas en el marco del convenio de
Essalud-SIS.
Otros (S/ 44.8 MM) presenta un variación de -15%,
(S/- 7.5 MM) explicado por la menor captación de
cobranzas de deuda no tributaria e infracciones formales
de empleadores morosos.
Los egresos operativos (S/ 4,421.4 MM) se ejecutaron
en S/ 21.1 MM por debajo de su marco, debido
principalmente al menor gasto de personal, honorarios
profesionales, alquileres y otros.
El resultado económico (S/ 126.4 MM) aumentó en
S/ 9.9 MM respecto a su marco, explicado por menores
gastos de personal por retrasos en los procesos de
contratación y la menor ejecución del programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 2,499.3 MM)
se ejecutó en 99% respecto a su marco, debido a los
menores gastos de personal por retrasos en la
contratación y servicios judiciales, notariales y atenciones
al exterior.
La fuerza laboral de ESSALUD registrada al II Trimestre,
fue de 53,572 trabajadores, de los cuales 41,786
estuvieron representados por trabajadores en planilla; y,
11,786 trabajadores con contrato CAS.
Población Laboral
Planilla
41,786
Los gastos de personal (S/ 2,334.7 MM), presentan una
ejecución del 99%, debido al retraso en los procesos de
contratación de personal debido al mayor tiempo que
vienen tomando los procesos de selección.
Contrato Adm.
de Serv.
11,786
Pensionistas: 14,496
Otros (S/ 690.8 MM), se ejecutó en 98% debido al menor
gasto por servicios judiciales, notariales y atenciones al
exterior.
Gastos diversos de gestión (S/ 300.1 MM), se ejecutó en
96% por el menor subsidio asociado a la lactancia,
maternidad, incapacidad temporal y fallecimiento.
Los gastos de capital (S/ 255.7 MM) se ejecutaron en
93% respecto a su marco, principalmente por la menor
ejecución en:
Los proyectos de inversión (S/ 87.5 MM) presenta una
ejecución de 86%, explicado por la menor ejecución de
proyectos.
Inversión Financiera (S/ 49.3 MM) presenta una ejecución
de 89%, explicado por el retraso de la liquidación de
bonos por deuda soberana.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
281
275
256
90
II Trim 15
Presupuestado
II Trim 16
Ejecutado
Las transferencias netas (S/ -67.5 MM), se ejecutó en
S/ 7.8 MM por encima de la meta, por la transferencia
efectuada a la ONP, para pago de las pensiones de los
20,344 pensionistas del Ex DL. N° 18846 efectuadas de
conformidad con el principio de legalidad establecida por
el Consejo Directivo.
Essalud
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Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Otros (Serum, Sesigras)
Locación de Servicios
Contrato Administrativo de Servicios (CAS)
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes (Formación Laboral)
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
41,357
109
2,534
27,303
9,869
900
642
0
11,363
41,786
115
2,562
27,918
9,764
888
539
0
11,786
41,786
115
2,562
27,918
9,764
888
539
0
11,786
14,747
942
68,409
14,496
912
68,980
14,496
912
68,980
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de
Pacientes referidos
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica
Promedio de Permanencia en Hospitalización
General (*)
Porcentaje de Pacientes Dias en Sala de
Observación < de 24 horas
Mejoramiento de Capacidad Resolutiva en el Primer
Nivel de Atención
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de mama
(Mamografias Preventivas)
Cobertura de Tamizaje de Cancer de Cuello Uterino
(PAPANICOLAU)
Cobertura de Vacunación Pentavalente en Niños
menores de 1 año
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Dias espera
15.0
28.7
52.4%
Dias espera
45.0
77.2
58.3%
Dias estancia
4.8
5.0
95.2%
% P.dia
SalaObs %
80.0
77.8
97.2%
Ratio
0.7
0.7
100.0%
%
Mamografías
10.3
9.2
88.8%
% PAP
11.4
10.1
88.9%
% Vacunas
31.1
29.6
95.2%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.5%
Inversiones FBK
Soles
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
EQUIPAMIENTO ASISTENCIAL
72,604,910
52,615,629
55,516,188
106%
2,900,559
27%
NUEVA EMERGENCIA DE LIMAMETROPOLITANA
25,831,300
25,831,300
40,585,449
157%
14,754,149
20%
EQUIPAMIENTO INFORMATICO
28,125,000
11,275,000
31,367,872
278%
20,092,872
15%
MEJORAMIENTO Y AMP. DE LOS SERV. AREA PEDIATRICA DEL INCOR - LIMA
7,759,013
7,759,013
4,257,874
55%
-3,501,139
2%
OTROS
215,679,777
122,091,453
74,659,243
61%
-47,432,210
36%
TOTAL
350,000,000
219,572,395
206,386,626
94%
-13,185,769
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
Essalud
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
2,374,473,615
0
910,988,267
348,742,281
2,073,868
362,646,175
0
0
0
0
0
3,998,924,206
0
13,647,555
0
0
0
1,639,207,764
0
5,530,276,101
9,314,752
0
0
7,192,446,172
11,191,370,378
7,146,163,836
0
0
0
0
212,190,217
417,373,366
14,977,614
152,679,852
0
0
409,757,170
0
1,206,978,219
0
0
0
507,350,819
0
0
84,575,233
14,149,872
0
0
606,075,924
1,813,054,143
0
0
0
0
0
1,893,230,160
0
4,462,006,606
3,023,079,469
9,378,316,235
11,191,370,378
7,146,163,836
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
2,454,070,392
0
1,284,227,065
366,052,097
2,073,868
401,048,987
0
0
0
0
0
4,507,472,409
0
11,547,931
0
0
0
1,632,478,295
0
5,644,175,588
8,262,206
0
0
7,296,464,020
11,803,936,429
6,864,585,415
0
0
0
0
320,676,873
453,692,904
7,328,056
181,555,416
0
0
470,980,007
0
1,434,233,256
0
0
0
482,632,984
0
0
111,871,618
9,292,855
0
0
603,797,457
2,038,030,713
0
0
0
0
0
2,116,759,459
0
4,630,351,195
3,018,795,062
9,765,905,716
11,803,936,429
6,864,585,415
VAR %
3.4
0.0
41.0
5.0
0.0
10.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.7
-15.4
0.0
0.0
0.0
-0.4
0.0
2.1
-11.3
0.0
0.0
1.4
5.5
-3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
51.1
8.7
-51.1
18.9
0.0
0.0
14.9
0.0
18.8
0.0
0.0
-4.9
0.0
0.0
32.3
-34.3
0.0
0.0
-0.4
12.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.8
0.0
3.8
-0.1
4.1
5.5
-3.9
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016 EJEC %
4,860,289,659
4,832,101,025
99.4
4,722,343,993
4,716,136,665
99.9
76,326,893
84,487,166
110.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
61,618,773
31,477,194
51.1
4,365,874,736
4,626,195,310
106.0
631,873,278
1,240,536,435
196.3
2,052,968,248
1,894,348,183
92.3
907,284,041
717,007,564
79.0
451,589,849
450,457,303
99.7
123,581,406
114,748,809
92.9
328,008,443
335,708,494
102.3
313,323,798
310,322,777
99.0
1,061,491
1,729,101
162.9
7,774,031
11,793,947
151.7
494,414,923
205,905,715
41.6
91,049,812
219,718,590
241.3
0
0
0.0
0
0
0.0
91,049,812
219,718,590
241.3
538,211,028
362,603,929
67.4
201,870,610
132,128,058
65.5
101,554,470
30,133,844
29.7
100,316,140
101,994,214
101.7
336,340,418
230,475,871
68.5
0
0
0.0
-75,290,862
-67,460,211
89.6
0
0
0.0
75,290,862
67,460,211
89.6
-28,037,155
-4,439,835
15.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-28,037,155
-4,439,835
15.8
94,830,499
94,830,499
100.0
66,793,344
90,390,664
135.3
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Essalud
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
0
8,707,852,011
8,707,852,011
0
8,707,852,011
0
9,013,065,965
0
4,802,635,721
4,802,635,721
0
4,802,635,721
0
5,046,289,934
0.0
-44.8
-44.8
0.0
-44.8
0.0
-44.0
0
506,468,754
2,558,279
198,696,521
286,651,779
41,553,616
119,686,235
61,059,134
0
244,028,796
1,379,997
-1,005,414
218,450,102
154,482,464
55,427,509
145,048,331
-51.8
-46.1
-100.5
-23.8
271.8
-53.7
137.6
0
0
0
0
346,156,547
0
171,451,312
0
346,156,547
171,451,312
0
346,156,547
0
171,451,312
0.0
0.0
0.0
-50.5
0.0
-50.5
0.0
-50.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gas tos de pe rs onal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sa l a ri os (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1
Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2
Unif ormes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Se rvicios pre s tados por te rce ros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarif as de servicios publicos
2.3.3 Honora ri os profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vi gi l a nci a , gua rdi a ni a y l i mp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos dive rs os de Ge s tion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo f ijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transf erencias
5.2
Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONOM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1. Financiam ie nto largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam ie nto corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1. Financiam ie nto Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Essalud
M ARCO
AL II TRIM 2016
4,907,990,102
0
4,779,304,799
76,326,893
0
0
52,358,410
4,442,474,291
725,240,667
642,432,795
15,164,614
67,643,258
2,358,257,315
1,704,058,008
609,032,664
840,072,852
0
74,153,136
107,492,268
73,307,088
67,295,318
108,928,219
163,200
5,100,000
211,270,116
261,442,454
714,606
75,135,415
0
7,989,967
0
0
0
177,602,466
0
0
1,041,452,678
47,578,311
42,026,740
5,158,940
1,460,000
2,650,200
0
1,048,740
60,613,356
16,434,078
146,378,327
74,766,595
0
71,611,732
9,158,128
714,104,798
1,007,016
0
9,638,301
703,459,481
4,199,833
0
4,199,833
313,323,798
9,053,031
6,058,792
0
298,211,975
0
298,211,975
0
0
465,515,811
274,759,354
219,572,395
101,554,470
118,017,925
55,186,959
0
1,049,812
0
0
1,049,812
-75,290,862
0
75,290,862
116,515,407
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116,515,407
2,526,498,691
0
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
4,869,973,220
0
4,735,880,749
89,257,287
0
0
44,835,184
4,421,411,881
762,183,994
698,912,216
8,976,653
54,295,125
2,334,721,922
1,697,713,873
601,625,320
805,113,432
2,113,059
67,011,850
144,886,820
76,963,392
68,176,010
106,430,409
146,200
2,302,520
199,593,444
260,359,466
705,934
73,335,000
0
8,027,661
782,451
0
0
177,508,420
0
0
1,020,216,098
50,555,082
43,970,868
4,017,368
728,650
2,254,557
0
1,034,161
62,729,748
12,500,394
147,200,945
75,811,519
0
71,389,426
259,635
698,982,058
1,070,706
0
7,132,039
690,779,313
4,203,663
0
4,203,663
300,086,204
8,012,698
5,199,615
0
286,873,891
0
286,873,891
0
0
448,561,339
255,706,710
206,386,626
87,496,348
118,890,278
49,320,084
0
1,049,812
0
0
1,049,812
-67,476,408
0
67,476,408
126,428,033
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
126,428,033
2,499,342,595
0
NIVEL
EJEC %
99.23
0.0
99.1
116.9
0.0
0.0
85.6
99.5
105.1
108.8
59.2
80.3
99.0
99.63
98.8
95.8
0.0
90.4
134.8
105.0
101.3
97.7
89.6
45.1
94.5
99.6
98.8
97.6
0.0
100.5
0.0
0.0
0.0
99.9
0.0
0.0
98.0
106.3
104.6
77.9
49.9
85.1
0.0
98.6
103.5
76.1
100.6
101.4
0.0
99.7
2.8
97.9
106.3
0.0
74.0
98.2
100.1
0.0
100.1
95.8
88.5
85.8
0.0
96.2
0.0
96.2
0.0
0.0
96.4
93.1
94.0
86.2
100.7
89.4
0.0
100.0
0.0
0.0
100.0
89.6
0.0
89.6
108.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
108.5
98.9
0.0
-6-